Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.03.2008 по делу n nА57-3491/07-3. Отменить решение полностью и принять новый с/а

ДВЕНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

410031, Россия, г. Саратов, ул. Первомайская, д. 74

===============================================================

Именем Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

г. Саратов                                                                                              Дело NА57-3491/07-3

1 апреля 2008 года

Резолютивная часть постановления объявлена 1 апреля 2008 года.

Полный текст постановления изготовлен 1 апреля 2008 года.

     Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего – судьи Т.Н. Телегиной, судей – Т.В. Волковой, О.В. Лыткиной

при ведении протокола секретарем  судебного заседания Д.С. Семикиным

при участии в заседании: от Прокуратуры Саратовской области – Сотникова А.А., помощника прокурора, удостоверение № 123614 (ксерокопия в деле), от ответчиков – Завьяловой А.А., представителя ЗАО КМБСиР «Экспресс-Волга», доверенность от 01.01.2008 № 04-18/04 (ксерокопия в деле),  Ширяевой О.А., представителя Комитета по ЖКХ Администрации г. Саратова, доверенность от 10.11.2007 № 02-55-02/293 (ксерокопия в деле), третье лицо извещено о времени и месте судебного разбирательства надлежащим образом, в порядке части 1 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, что подтверждается уведомлением о вручении почтового отправления от 07.03.2008 № 98884,

рассмотрев  в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Прокуратуры Саратовской области, г. Саратов,

на решение  Арбитражного суда Саратовской области от 12 ноября 2007 года по делу              № А57-3491/07-3, принятое судьей В.П. Гвоздковой,

по иску Прокуратуры Саратовской области, г. Саратов,

к закрытому акционерному обществу «Коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «Экспресс-Волга», Комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Администрации г. Саратова, г. Саратов,

третье лицо – Управление по Саратовской области Федеральной антимонопольной службы, г. Саратов,

о признании сделки недействительной (ничтожной)

УСТАНОВИЛ:

     в Арбитражный суд Саратовской области обратилась Прокуратура Саратовской области с иском к закрытому акционерному обществу «Коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «Экспресс-Волга», Комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Администрации г. Саратова о признании недействительной (ничтожной) сделки, вытекающей из генерального соглашения от 24 марта 2006 года № 27/02-06.

     Решением от 12 ноября 2007 года  Арбитражного суда Саратовской области по делу                  № А57-3491/07-3 Прокуратуре Саратовской области отказано в удовлетворении исковых требований.

     Не согласившись с принятым судебным актом, Прокуратуры Саратовской области обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит решение от 12 ноября 2007 года по настоящему делу отменить, как незаконное, принять по делу новый судебный акт, удовлетворить исковые требования прокуратуры.

     Заявитель апелляционной жалобы считает, что суд первой инстанции дал неверное толкование нормам права и применил не подлежащий применению Федеральный закон «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд». Прокуратура Саратовской области основывает свои требования на нормах Федерального закона от 23 июня 1999 года № 117 «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг», Федерального закона от 26 июля 2006 года                 № 135-ФЗ «О защите конкуренции».

     Ответчики – закрытое акционерное общество «Коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «Экспресс-Волга», Комитет по жилищно-коммунальному хозяйству Администрации г. Саратова не представили письменные отзывы на апелляционную жалобу прокуратуры, в судебном заседании возражали против доводов апелляционной жалобы.

     Третье лицо – Управление по Саратовской области Федеральной антимонопольной службы обратилось с ходатайством о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие его представителя. Ходатайство подлежит удовлетворению.

     В судебном заседании объявлен перерыв до 1 апреля 2008 года до 12 час.30 мин.

     Проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, выступлениях присутствующих в заседании представителей участвующих в деле лиц, исследовав дополнительно представленные доказательства, арбитражный апелляционный суд считает, что решение суда первой инстанции от 12 ноября 2006 года подлежит отмене по следующим основаниям.

     Как пояснил в судебном заседании представитель Комитета по жилищно-коммунальному хозяйству Администрации г. Саратова последней было издано распоряжение о переходе на выплату заработной платы и иных денежных средств (командировочных расходов, для хозяйственных нужд, социальных пособий, пособий по временной нетрудоспособности, компенсаций за неиспользование путевок и т.д.) сотрудникам органов местного самоуправления, муниципальных учреждений с использованием международных платежных банковских карт, эмитируемых ЗАО АКБ «Экспресс-Волга».

     Во исполнение указанного распоряжения Комитетом по жилищно-коммунальному хозяйству Администрации г. Саратова было заключено с закрытым акционерным обществом «Коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «Экспресс-Волга» генеральное соглашение от 24 марта 2006 года № 27/02-06, согласно которому банк открывает работникам комитета карточные счета и выдает расчетные банковские карты платежной системы VISA для осуществления операций по карточным счетам.

     Комитет дает поручение банку зачислять на карточные счета держателей, открытые в банке, суммы заработной платы, командировочных расходов и иных выплат трудового и социального характера, перечисляемые комитетом на вышеуказанные счета. Комитет перечисляет в банк общую сумму выплат по платежному поручению с приложением реестра держателей карт. Организация перечисляет в банк плату за услуги банка, для чего предоставляет в банк отдельное платежное поручение на суммы платы за услуги банка с указанием вида перечисления и периода, за который оно производится (пункт 3.3 соглашения). Банк обязуется выдать карты и открыть карточные счета держателям в течение пяти дней с момента подписания настоящего генерального соглашения. Генеральным соглашением предусмотрена ответственность комитета за непоступление в банк платы за услуги (пункт 5.1 соглашения).

     В ходе проверки, проводимой Прокуратурой г. Саратова, было установлено, что при заключении генерального соглашения от 24 марта 2006 года № 27/02-06 не проводился конкурсный отбор среди кредитных организаций на право заключения указанного договора.

     Управление по Саратовской области Федеральной антимонопольной службы письмом от 16 мая 2007 года № 03-1208 разъяснило, если оплата услуг банку за распределение и зачисление  денежных средств на специальные карточные счета сотрудников администрации будет осуществляться  за счет средств местного бюджета, то при заключении указанного муниципального контракта органы местного самоуправления обязаны руководствоваться требованиями Федерального закона от 21 июля 2005 года           № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд».

     Ответчиками представлено дополнительное соглашение от 5 апреля 2006 года к генеральному соглашению от 24 марта 2006 года № 27, которым изменена редакция пункта 1.3 генерального соглашения. Однако в пункте 4.6 соглашения предусмотрено, что банк имеет право в одностороннем порядке изменять тарифы и правила.

     При заключении генерального соглашения от 24 марта 2006 года № 27/02-06 действовал Федеральный закон от 23 июня 1999 года № 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг».

     Согласно статье 12 названного Закона органам местного самоуправления запрещается предоставлять одной или нескольким финансовым организациям льготы, ставящие их в преимущественное положение по отношению к другим финансовым организациям, работающим на одном и том же рынке финансовых услуг.

     Порядок осуществления операций с бюджетными средствами регулируется Бюджетным кодексом Российской Федерации.

     Из содержания статьи 70 Бюджетного кодекса Российской Федерации (в редакциях Федерального закона от 31 июля 1998 года № 145-ФЗ, от 26 апреля 2007 № 63-ФЗ) следует, что обеспечение выполнения функций бюджетных учреждений включает оплату труда работников бюджетных учреждений, денежное содержание (денежное вознаграждение, денежное довольствие, заработную плату) органов местного самоуправления, командировочные и иные выплаты в соответствии с трудовыми договорами (служебными контрактами, контрактами) и законодательством Российской Федерации, законодательством субъектов Российской Федерации и муниципальными правовыми актами, т.е. составляют расходную часть бюджетных средств.

     По смыслу норм статьи 74.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации к бюджетным ассигнованиям на социальное обеспечение населения относятся бюджетные ассигнования на предоставление социальных выплат гражданам в виде пенсий, пособий, компенсаций и других социальных выплат.

     Таким образом, денежные средства, перечисляемые закрытому акционерному обществу «Коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «Экспресс-Волга» по генеральному соглашению от 24 марта 2006 года № 27/02-06, до их зачисления на специальные карточные счета работников комитета либо счета до востребования являются бюджетными средствами, в отношении которых осуществляются финансовые услуги в виде банковских операций по перечислению.

     В постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от                22 июня 2006 года № 24 «О применении к государственным (муниципальным) учреждениям пункта 2 статьи 1 Федерального закона «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг, для государственных и муниципальных нужд» разъяснено, что в случае, если учреждение действует в своих интересах в соответствии с целями деятельности, предусмотренными в его учредительных документах, порядок расходования денежных средств в приведенных случаях регламентирован положениями статьи 70 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

     Перечень видов финансовых услуг, подлежащих антимонопольному регулированию, утвержден Приказом Министерства Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства от 21 июня 2000 года № 467 (в редакции от                   2 марта 2001 года № 212).

     В данный перечень включены услуги, оказываемые финансовыми организациями на рынке банковских услуг (банковские операции и сделки).

     Согласно статье 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся, в том числе, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков корреспондентов, по их банковским счетам.

     При сопоставлении условий генерального соглашения от 24 марта 2006 года № 27/02-06 с платежными поручениями на перечисление денежных средств по указанному соглашению видно, что денежные средства с лицевого счета комитета, открытого в Управлении Федерального казначейства по Саратовской области, перечисляются на корреспондентский счет банка и до их зачисления на счета до востребования физических лиц, а затем на их карточные счета,  находятся на транзитном счете банка «незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт». Банк зачисляет поступившие денежные средства на карточные счета держателей не позднее дня, следующего за днем поступления в банк средств и списков согласно пунктам 3.2 и 3.3 настоящего соглашения. При этом, если при поступлении от комитета платежных поручений будет выявлено расхождение в представленных документах, то банк имеет право возвратить документы для уточнения. В этом случае банк не несет ответственности за несвоевременное зачисление сумм выплат на карточные счета держателей.

     В силу положений статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации открытие счетов, предназначенных для расчетных операций (расчетные, текущие, текущие валютные, корреспондентские, счета финансирования капитальных вложений и т.д., в данном случае транзитный счет незавершенных расчетов по операциям, совершаемым с использование платежных карт) всегда сопровождается заключением договора банковского счета.

     Генеральное соглашение от 24 марта 2006 года № 27/02-06 содержит условия по использованию комитетом для своих расчетных операций корреспондентского и транзитного счетов банка, что  характерно для договора банковского счета и свидетельствует о наличии между комитетом и банком отношений, отвечающих признакам отношений по открытию и обслуживанию счета.

     Следовательно, денежные средства, перечисляемые в банк комитетом по генеральному соглашению от 24 марта 2006 года № 27/02-06, до их зачисления на специальные карточные счета работников либо счета до востребования являются бюджетными средствами, в отношении которых осуществляются финансовые услуги в виде банковских операций по перечислению.    

     Кроме того, генеральное соглашение от 24 марта 2006 года № 27/02-06 содержит условия о правах и обязанностях третьих лиц, не являющихся участниками данного соглашения (пункты 2.2, 4.6, 4.7, 5.2, 5.3 и т.д.), и не отраженных в заявлениях физических лиц о присоединении к Правилам открытия, ведения и закрытия счетов физических лиц в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга». Действие заявлений сотрудников комитета о присоединении к Правилам открытия, ведения и закрытия счетов физических лиц в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» ограничено сроком действия их трудового контракта (пункт 2.2 соглашения), что противоречит положениям статьи 846 Гражданского кодекса Российской Федерации.

     Из заявлений сотрудников комитета о переводе платежей, следует, что последние просят переводить причитающиеся им денежные средства непосредственно на их пластиковые карты, а не на корреспондентский или транзитный (внутренний) счет банка, не передают право комитету на заключение каких-либо соглашений в их интересах.

     По генеральному соглашению от 24 марта 2006 года № 27/02-06 банк обязался принимать от клиента (комитета) денежные средства и выдавать по распоряжению последнего денежные суммы в порядке, установленном договором.

     Договор банковского счета является договором смешанного типа, сочетающим элементы разных