Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.07.2015 по делу n А55-28168/2013. Отменить определение первой инстанции полностью или в части, Разрешить вопрос по существу (ст.272 АПК РФ)

ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. [phone]

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: [e-mail]

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

30 июля 2015 года                                                                          Дело № А55-28168/2013

г. Самара

Резолютивная часть постановления объявлена 23 июля 2015 года

Постановление в полном объеме изготовлено 30 июля 2015 года

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Радушевой О.Н.,

судей Селиверстовой Н.А., Садило Г.М.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Коневой А.О., с участием:

от ГК «Агентство по страхованию вкладов» - Босов А.В., доверенность от 06.11.2014г.,

от ФНС России – Нестеренко В.М., доверенность от 09.04.2015г.,

от ООО «БТС» - Чоба Г.А., доверенность от 08.05.2015г.,

иные лица не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда, в зале №7, апелляционные жалобы Общества с ограниченной ответственностью «БТС» и конкурсного управляющего ООО «ВСБ» на определение Арбитражного суда Самарской области от 05.06.2015г. по делу № А55-28168/2013 по заявлению конкурсного управляющего ГК «Агентство по страхованию вкладов» об оспаривании сделки должника (вх. №172981) в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) «Коммерческого Волжского социального банка» (Общество с ограниченной ответственностью) ООО «ВСБ», г. Самара,

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 18.03.2013 открытого Решением Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2014г. «Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)» ООО «ВСБ», г. Самара, регистрационный номер Банка России 2428, дата регистрации – 21.07.1993, ОГРН 1026300001860, ИНН 6311013853 признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Конкурсный управляющий ГК «Агентство по страхованию вкладов», с учетом принятых судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обратился в арбитражный суд с заявлением, в котором просит:

1.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 19.11.2013 с расчетного счета ООО «БТС» № 40702810300000007430, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», денежных средств в сумме 666 857,33руб. в качестве погашения кредита ООО «БТС» в форме овердрафт по Дополнительному соглашению от 07.02.2013 №1/11624;

2.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 20.11.2013 с расчетного счета ООО «БТС» № 40702810300000007430 открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», денежных средств в сумме 64 422,47руб. в качестве погашения кредита ООО «БТС» в форме овердрафт по Дополнительному соглашению от 07.02.2013 № 1/11624;

3.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 21.11.2013 с расчетного счета ООО «БТС» № 40702810300000007430 открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», денежных средств в сумме 143 486,97руб. в качестве погашения кредита ООО «БТС» в форме овердрафт по Дополнительному соглашению от 07.02.2013 № 1/11624;

4.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 25.11.2013 с расчетного счета ООО «БТС» № 40702810300000007430 открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», денежных средств в сумме 28 846,39руб. в качестве погашения кредита ООО «БТС» в форме овердрафт по Дополнительному соглашению от 07.02.2013 № 1/11624;

5.Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 25.11.2013 с расчетного счета ООО «БТС» № 40702810300000007430 открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», денежных средств в сумме 57 403,61руб. в качестве погашения процентов ООО «БТС» за пользование денежными средствами по Договору на предоставление кредитной линии № 19/12/13;

Определением Арбитражного суда Самарской области от 05.06.2015г. по делу № А55-28168/2013 заявление конкурсного управляющего удовлетворено частично, признана недействительной сделкой банковская операция по списанию 29.11.2013г. с расчетного счета ООО «БТС» № 40702810300000007430 открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», денежных средств в сумме 4 529 475руб. в качестве погашения ООО «БТС» основного долга по Договору на предоставление кредитной линии № 19/12/13, восстановлен остаток денежных средств на расчетном счете ООО «БТС» №40702810300000007430, открытом в «Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)», в размере 4 529 475руб. на дату 29.11.2013г., в остальной части в удовлетворении требований отказано. Суд пришел к выводу о том, что в результате совершения оспариваемой сделки нарушена очередность, установленная Законом о банкротстве.

Не согласившись с принятым судебным актом, Общества с ограниченной ответственностью «БТС» обратилось в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить определение суда первой инстанции  в части удовлетворения требования, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований в полном объеме. По мнению заявителя жалобы, оспариваемые платежи были осуществлены на добровольной основе, в рамках сложившихся договорных отношений и являются сделками, совершенными в процессе осуществления обычной хозяйственной деятельности.

Конкурсный управляющий ООО "Коммерческий Волжский социальный банк" - ГК Агентство по страхованию вкладов обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить определение суда, принять новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований в полном объеме.

Информация о принятии апелляционных жалоб к производству о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В суде апелляционной инстанции представитель ГК «Агентство по страхованию вкладов» апелляционную жалобу поддержал в полном объеме. Просил определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт.

Представитель ФНС России апелляционную жалобу поддержал в полном объеме. Просил определение суда первой инстанции отменить в части и принять в этой части новый судебный акт.

Председательствующий выясняет мнение сторон по апелляционной жалобе Общества с ограниченной ответственностью «БТС.

Представитель ГК «Агентство по страхованию вкладов» с апелляционной жалобой не согласен. Просил определение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Представитель ФНС России с апелляционной жалобой не согласен. Просил определение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Иные участники процесса в судебное заседание не явились. В соответствии с положением статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия апелляционной инстанции считает возможным рассмотреть жалобы в отсутствии неявившихся лиц, в связи с наличием уведомлений о надлежащем извещении неявившихся.

Проверив материалы дела, заслушав лиц, явившихся в судебное заседание, изучив и оценив доводы апелляционных жалоб, руководствуясь требованиями статей 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия апелляционной инстанции приходит к следующим выводам:

Дела о несостоятельности (банкротстве) в силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Федеральным законом от 22 декабря 2014 года N 432-ФЗ, вступившим в законную силу с 23.12.2014, с момента опубликования на официальном интернет-портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru, Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ дополнен параграфом 4.1 «Банкротство кредитных организаций».

В соответствии с п.9 ст. 15 Федерального закона от 22 декабря 2014 года N 432-ФЗ правила, установленные статьей 189.40 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (в редакции настоящего Федерального закона), применяются также при рассмотрении заявлений о признании сделок недействительными, поданных до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, если к этому дню не вступил в законную силу судебный акт по результатам рассмотрения такого заявления.

Поскольку заявление конкурсного управляющего поступило в рамках дела о банкротстве 18.11.2014, вх.№17281, при рассмотрении настоящего обособленного спора подлежат применению положения ст. 189.40, 189.90 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ.

Как предусмотрено п.1 ст. 189.40 Закона о банкротстве, сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом.

Согласно п.4 ст.189.40 Закона о банкротстве в случае оспаривания руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией на основании статьи 61.3 настоящего Федерального закона сделок по списанию кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), бремя доказывания того, что соответствующие сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, лежит на руководителе временной администрации по управлению кредитной организацией.

Согласно п.2 ст. 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Федерального закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

В соответствии с подп.3 п.5 ст.189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности, если назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей.

Как следует из материалов дела, 02.11.2012г. между Коммерческим волжским социальным банком (далее ООО «ВСБ») и ООО «БТС» ИНН 6311138429 был заключен договор банковского счета в валюте РФ №11624, согласно которому ООО «ВСБ» открыло ООО «БТС» расчетный счет № 40702810300000007430.

Согласно пункту 8.1. договора № 11624 (в ред. дополнительного соглашения от 07.02.2013 № 1/11624) банк осуществляет кредитование банковского счета клиента и оплачивает расчетные документы с банковского счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств (овердрафтный кредит).

Из пункта 8.3. договора №11624 (в ред. дополнительного соглашения от 07.02.2013 № 1/11624) следует, что овердрафтный кредит предоставляется в пределах лимита, установленного в сумме 1 000 000 руб. на срок действия договора, то есть по 06.02.2014г.

29.11.2013г. между ООО «ВСБ» и ООО «БТС» был заключен договор на предоставление кредитной линии №19/12/13 с лимитом задолженности 7000 000 руб.

Согласно пункту 1.2 договора № 19/12/13 срок кредитной линии — по 29.01.2014г. включительно.

19.11.2013г. была оформлена расходная операция по переводу с расчетного счета ООО «БТС» № 40702810300000007430 на ссудный счет № 45201810100000000201 по платежному поручению от 19.11.2013г. № 5 денежных средств в размере 666 857,33 руб. в качестве

Итого, в погашение обязательств по договору № 11624 (в ред. Дополнительного соглашения от 07.02.2013 № 1/11624) за период с 19 по 25 ноября 2013г. внутри банка отражено поступление денежных средств в размере 903 613,16 руб; по договору № 19/12/13 за период с 25.11.2013 по 29.11.2013 отражено поступление денежных средств в размере 4 586 878, 61 руб.

В связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», на основании статьи 19, пункта 6 части 1 статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и части 11 статьи 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Приказом Банка России от 02.12.2013 № ОД-961 у кредитной организации с 02 декабря 2013г. отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

В соответствии с пунктом 2 статьи 17 Федерального закона от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» с 02.12.2013 приказом Банка России от 02.12.2013 № ОД-962 назначена