Постановление Администрации Петрозаводского городского округа от 09.10.2013 № 5200

 





                          РЕСПУБЛИКА КАРЕЛИЯ

           АДМИНИСТРАЦИЯ ПЕТРОЗАВОДСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

                            ПОСТАНОВЛЕНИЕ

09.10.2013                                                     N 5200

Об утверждении методики оценки эффективности
расходов на реализацию муниципальных программ
Петрозаводского городского округа
     
     
     В целях  реализации постановления  Администрации  Петрозаводского
городского  округа  от  09.09.2013  N  4692  "Об  утверждении  Порядка
разработки, реализации и  оценки эффективности муниципальных  программ
Петрозаводского  городского   округа"  Администрация   Петрозаводского
городского округа
     ПОСТАНОВЛЯЕТ:
     1. Утвердить прилагаемую  методику оценки эффективности  расходов
на  реализацию   муниципальных  программ  Петрозаводского   городского
округа.
     2. Финансовому   управлению   комитета   финансов   Администрации
Петрозаводского   городского   округа   (С.С.Третьякова)    разместить
настоящее   постановление    на   официальном   сайте    Администрации
Петрозаводского  городского  округа  в  разделе  "Бюджет.   Документы,
регламентирующие бюджетный процесс. Формирование проекта бюджета".
     3. Информационно-аналитическому управлению аппарата Администрации
Петрозаводского городского   округа   (Е.П.Малишевская)   опубликовать
настоящее  постановление   в   источнике  официального   опубликования
муниципальных правовых актов.
     4. Контроль за выполнением  настоящего постановления оставляю  за
собой.
     
     
     Глава Петрозаводского городского округа Г.И.Ширшина
     


                                                            УТВЕРЖДЕНА
                                          постановлением Администрации
                                     Петрозаводского городского округа
                                                  от 09.10.2013 N 5200



  МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАСХОДОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
              ПРОГРАММ ПЕТРОЗАВОДСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
     
     1. Методика   оценки   эффективности   расходов   на   реализацию
муниципальных  программ  Петрозаводского  городского  округа  является
составляющей  частью   раздела  11   "Методика  оценки   эффективности
реализации   муниципальной   программы"   текстовой   части   паспорта
муниципальной программы.
     2. Оценка  эффективности  расходов  на  реализацию  муниципальной
программы   Петрозаводского  городского   округа   (далее  -   оценка,
муниципальная  программа)   производится  ответственным   исполнителем
муниципальной программы ежегодно на основе Отчета по исполнению  плана
реализации муниципальной программы Петрозаводского городского  округа,
представляемого  по  форме   согласно  приложению   N  18  к   Порядку
разработки, реализации и  оценки эффективности муниципальных  программ
Петрозаводского   городского  округа,   утвержденному   постановлением
Администрации Петрозаводского городского округа от 09.09.2013 N 4692.
     3. Оценка производится путем  сравнения фактически достигнутых  и
утвержденных значений на соответствующий год по двум направлениям:
     3.1. Оценка достижения плановых значений целевых показателей  (P)
(таблица  1).  Рассчитывается  как  среднее  арифметическое   значение
отношений фактически достигнутых значений и плановых значений  целевых
показателей муниципальной программы за отчетный период.
                                                             Таблица 1

    Шкала оценки достижения плановых значений целевых показателей


|—————————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|
|       Значение (P)      |                       Оценка                      |
|—————————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|
|         P > 1,3         |              низкая результативность              |
|                         |        (существенное перевыполнение плана)        |
|—————————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|
|     1,05 < P <= 1,3     |  средняя результативность (перевыполнение плана)  |
|—————————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|
|    0,95 <= P <= 1,05    |              высокая результативность             |
|—————————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|
|     0,7 <= P < 0,95     |  средняя результативность (недовыполнение плана)  |
|—————————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|
|         P < 0,7         |              низкая результативность              |
|                         |        (существенное недовыполнение плана)        |
|—————————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|
     
     3.2. Оценка  соответствия   запланированного   уровня  затрат   и
эффективности использования средств бюджета Петрозаводского городского
округа (F)  (таблица 2). Рассчитывается  как соотношение  фактического
объема   финансового   обеспечения,   направленного   на    реализацию
мероприятий муниципальной  программы за отчетный  период, и  планового
объема финансового обеспечения.
 
                                                             Таблица 2
             Шкала оценки полноты финансового обеспечения
     
|——————————————————————————|————————————————————————————————————————————————|
|       Значение (F)       |                     Оценка                     |
|——————————————————————————|————————————————————————————————————————————————|
|     0,95 <= F <= 1,00    |          полное финансовое обеспечение         |
|——————————————————————————|————————————————————————————————————————————————|
|      0,5 <= F < 0,95     |         неполное финансовое обеспечение        |
|——————————————————————————|————————————————————————————————————————————————|
|          F < 0,5         | существенный недостаток финансового обеспечения|
|——————————————————————————|————————————————————————————————————————————————|
     
     4. Оценка  эффективности  реализации  муниципальной  программы  в
отчетном  периоде  осуществляется путем  анализа  полученных  значений
полноты  финансового  обеспечения  (F) и  оценки  достижения  плановых
значений целевых  показателей  (P) при  помощи  итоговой шкалы  оценки
эффективности расходов на реализацию муниципальной программы  согласно
приложению N 1.
     5. После  проведения   оценки  осуществляется  анализ   факторов,
повлиявших на показатели эффективности расходов бюджета, с  выделением
двух групп факторов:
     а) внутренние факторы:
     - несоответствие  выбранных  показателей  результата  требованиям
адекватности     отражения     социально-экономических      процессов,
объективности,  полноты и  достоверности  способов сбора  и  обработки
исходной информации и необходимость их пересмотра;
     - неправильная   оценка   периода   между   изменениями   целевых
индикаторов;
     - некачественное планирование целевых индикаторов;
     - отсутствие   взаимосвязи   между   мероприятиями   и   целевыми
индикаторами;
     б) внешние факторы (факторы, на которые ответственный исполнитель
(соисполнитель) муниципальной программы не мог влиять, включая форс  -
мажорные обстоятельства).





                                                         Приложение N1
                              к Методике оценки эффективности расходов
                                  на реализацию муниципальных программ
                                     Петрозаводского городского округа

      Итоговая шкала оценки эффективности расходов на реализацию
                       муниципальной программы
|———————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|———————————————————|
|                   |       P > 1,3      |   1,05 < P <= 1,3  |  0,95 <= P <= 1,05 |   0,7 <= P < 0,95  |      P < 0,7      |
|———————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|———————————————————|
| 0,95 <= F <= 1,00 |     Оценка - 4.    |     Оценка - 4.    |     Оценка - 5.    |     Оценка - 3.    |    Оценка - 1.    |
|                   | Приемлемый уровень | Приемлемый уровень |       Высокая      |   Средний уровень  |   Низкий уровень  |
|                   |    эффективности   |    эффективности   |    эффективность   |    эффективности   |   эффективности   |
|                   |     расходов на    |     расходов на    |     расходов на    |     расходов на    |    расходов на    |
|                   |     реализацию     |     реализацию     |     реализацию     |     реализацию     |     реализацию    |
|                   |    муниципальной   |    муниципальной   |    муниципальной   |    муниципальной   |   муниципальной   |
|                   |      программы     |      программы     |      программы     |      программы     |     программы     |
|———————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|———————————————————|
|                   | возможен пересмотр | возможен пересмотр |                    | возможен пересмотр |     необходима    |
|                   |    муниципальной   |    муниципальной   |                    |    муниципальной   |    существенная   |
|                   |  программы в части |  программы в части |                    |  программы в части |   корректировка   |
|                   |    корректировки   |    высвобождения   |                    |    корректировки   |   муниципальной   |
|                   |       целевых      | финансовых ресурсов|                    | целевых показателей| программы в части |
|                   |    показателей,    |   и их перенос на  |                    |     (уменьшение    |     пересмотра    |
|                   |    высвобождения   |      следующие     |                    | плановых значений) |  значений целевых |
|                   | финансовых ресурсов|   периоды либо на  |                    |         или        |    показателей,   |
|                   |   и их перенос на  |       другие       |                    |      выделения     | увеличения объема |
|                   |      следующие     |    муниципальные   |                    |   дополнительного  |    финансового    |
|                   |   периоды либо на  |      программы     |                    |     финансового    |    обеспечения,   |
|                   |       другие       |                    |                    |     обеспечения    |      перечня      |
|                   |    муниципальные   |                    |                    |                    |    программных    |
|                   |      программы     |                    |                    |                    |    мероприятий.   |
|                   |                    |                    |                    |                    | При ограниченности|
|                   |                    |                    |                    |                    |     финансовых    |
|                   |                    |                    |                    |                    |      ресурсов     |
|                   |                    |                    |                    |                    |   целесообразно   |
|                   |                    |                    |                    |                    | поставить вопрос о|
|                   |                    |                    |                    |                    |     досрочном     |
|                   |                    |                    |                    |                    |    прекращении    |
|                   |                    |                    |                    |                    |   муниципальной   |
|                   |                    |                    |                    |                    |     программы     |
|                   |                    |                    |                    |                    |                   |
|———————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|———————————————————|
|                   |                    |                    |                    |                    |                   |
|  0,5 <= F < 0,95  |     Оценка - 3.    |     Оценка - 3.    |     Оценка - 5.    |     Оценка - 4.    |    Оценка - 2.    |
|                   |   Средний уровень  |   Средний уровень  |       Высокая      | Приемлемый уровень |      Уровень      |
|                   |    эффективности   |    эффективности   |    эффективность   |    эффективности   |   эффективности   |
|                   |     расходов на    |     расходов на    |     расходов на    |     расходов на    |    расходов на    |
|                   |     реализацию     |     реализацию     |     реализацию     |     реализацию     |     реализацию    |
|                   |    муниципальной   |    муниципальной   |    муниципальной   |    муниципальной   |   муниципальной   |
|                   |      программы     |      программы     |      программы     |      программы     |     программы     |
|———————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|———————————————————|
|                   |      необходим     | необходим пересмотр|                    |  необходим анализ  |  необходим более  |
|                   |      пересмотр     |    муниципальной   |                    |  причин отклонений |  глубокий анализ  |
|                   |    муниципальной   |  программы в части |                    |      от плана.     | причин отклонения |
|                   |     программы в    |  изменения целевых |                    | Возможен пересмотр |         от        |
|                   |   части изменения  |     показателей    |                    |    муниципальной   | плановых значений.|
|                   |       целевых      |     (увеличение    |                    |  программы в части | Возможен пересмотр|
|                   |    показателей,    |      плановых      |                    |    корректировки   |   муниципальной   |
|                   |     сокращения     |     значений).     |                    | целевых показателей| программы в части |
|                   |     финансового    |                    |                    |   и/или выделения  |   корректировки   |
|                   |    обеспечения и   |                    |                    |   дополнительного  |      целевых      |
|                   |      переноса      |                    |                    |     финансового    |    показателей,   |
|                   |   высвобожденных   |                    |                    |     обеспечения    |     выделения     |
|                   |     ресурсов на    |                    |                    |                    |  дополнительного  |
|                   |  следующие периоды |                    |                    |                    |    финансового    |
|                   |    или на другие   |                    |                    |                    |    обеспечения.   |
|                   |    муниципальные   |                    |                    |                    | Если корректировка|
|                   |      программы     |                    |                    |                    |   невозможна, то  |
|                   |                    |                    |                    |                    |   целесообразно   |
|                   |                    |                    |                    |                    |  поставить вопрос |
|                   |                    |                    |                    |                    |    о досрочном    |
|                   |                    |                    |                    |                    |    прекращении    |
|                   |                    |                    |                    |                    |   муниципальной   |
|                   |                    |                    |                    |                    |     программы     |
|                   |                    |                    |                    |                    |                   |
|                   |                    |                    |                    |                    |                   |
|                   |                    |                    |                    |                    |                   |
|                   |                    |                    |                    |                    |                   |
|                   |                    |                    |                    |                    |                   |
|                   |                    |                    |                    |                    |                   |
|                   |                    |                    |                    |                    |                   |
|———————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|———————————————————|
|      F < 0,5      |     Оценка - 3.    |     Оценка - 2.    |     Оценка - 2.    |     Оценка - 1.    |    Оценка - 2.    |
|                   |   Средний уровень  |       Уровень      |       Уровень      |       Низкая       |      Уровень      |
|                   |    эффективности   |    эффективности   |    эффективности   |    эффективность   |   эффективности   |
|                   |     расходов на    |     расходов на    |     расходов на    |     расходов на    |    расходов на    |
|                   |     реализацию     |     реализацию     |     реализацию     |     реализацию     |     реализацию    |
|                   |    муниципальной   |    муниципальной   |    муниципальной   |    муниципальной   |   муниципальной   |
|                   |      программы     |      программы     |   программы ниже   |      программы     |   программы ниже  |
|                   |                    |     ниже среднего  |      среднего      |                    |       среднего    |
|———————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|———————————————————|
|                   |     некорректно    |     некорректно    |     некорректно    | необходим пересмотр|     требуется     |
|                   |  спланирован объем |  спланирован объем |  спланирован объем |    муниципальной   |     проведение    |
|                   |     финансового    |     финансового    |   финансирования.  |  программы в части |  более глубокого  |
|                   |    обеспечения.    |    обеспечения и   | Необходим пересмотр|    корректировки   |   анализа причин  |
|                   |      Необходим     |    даны прогнозы   |    муниципальной   |  значений целевых  |   отклонений от   |
|                   |      пересмотр     |      значений      |  программы в части |     показателей    | плана. Необходима |
|                   |    муниципальной   |       целевых      |     уменьшения     | (снижение плановых |   корректировка   |
|                   |     программы в    |    показателей.    | предусмотренного в |     значений),     |   муниципальной   |
|                   | части корректировки| Необходим пересмотр| следующих периодах |     увеличения     | программы в части |
|                   |       целевых      |    муниципальной   |   финансирования   |  финансирования на | пересмотра целевых|
|                   |    показателей,    |  программы в части |  и/или сокращения  |  следующий период, |   показателей и   |
|                   |  сокращения объема |     уменьшения     |  срока реализации  |      пересмотр     |    финансового    |
|                   |     финансового    |     финансового    |    муниципальной   |     мероприятий    |    обеспечения    |
|                   |    обеспечения,    |    обеспечения и   |     программы,     |    муниципальной   |   в зависимости   |
|                   |  сокращения срока  |    корректировки   |    корректировки   |      программы     |   от результатов  |
|                   |     реализации     | целевых показателей| перечня программных|                    |    исследования   |
|                   |    муниципальной   |                    |    мероприятий,    |                    |       причин      |
|                   |     программы;     |                    | оптимизации системы|                    |   отклонений от   |
|                   |    корректировки   |                    |     управления     |                    |    плана. Если    |
|                   | плана мероприятий, |                    |                    |                    |   корректировка   |
|                   |     оптимизации    |                    |                    |                    |   невозможна, то  |
|                   | системы управления |                    |                    |                    |   целесообразно   |
|                   |                    |                    |                    |                    |  поставить вопрос |
|                   |                    |                    |                    |                    |    о досрочном    |
|                   |                    |                    |                    |                    |    прекращении    |
|                   |                    |                    |                    |                    |   муниципальной   |
|                   |                    |                    |                    |                    |     программы     |
|———————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|————————————————————|———————————————————|