Постановление Министерства экономического развития и торговли Рязанской области от 10.08.2016 № 4

_______________________

<2> Значение коэффициента достаточности собственных средств (ДСС) рассчитывается по формуле:

ДСС = К/А x 100%,

где:

K - собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III "Капитал и резервы" ("Целевое финансирование" для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса;

А - активы МФО, определяется как сумма итогов разделов I "Внеоборотные активы" и II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса, за вычетом суммы показателя "Денежные средства и денежные эквиваленты".

<3> Значение норматива достаточности собственных средств (НМО1) рассчитывается по формуле:

НМО1 = К/А x 100%,

где:

К - собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III "Капитал и резервы" ("Целевое финансирование" для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса и суммы задолженности МФО по займам и кредитам, одновременно удовлетворяющим следующим условиям:

- заем или кредит предоставлен МФО, за исключением МФО, зарегистрированной в форме некоммерческого партнерства, физическими лицами и юридическими лицами, являющимися учредителями (акционерами, участниками) данной МФО;

- заем или кредит предоставлен на срок не менее 3 (трех) лет;

- договор займа или кредита содержит условие о том, что в случае банкротства МФО требование по этому займу или кредиту удовлетворяется после полного удовлетворения требований всех иных кредиторов;

А - активы МФО, определяется как сумма итогов разделов I "Внеоборотные активы" и II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса, за вычетом суммы показателя "Денежные средства и денежные эквиваленты".

<4> Значение норматива ликвидности МФО (НМО2) рассчитывается по формуле:

НМО2 = ЛА / КО x 100%,

где:

ЛА - ликвидные активы микрофинансовой организации, определяется как итог раздела II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса, за вычетом сумм показателей "Запасы", "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям";

КО - краткосрочные обязательства, определяется как итог раздела V "Краткосрочные обязательства" бухгалтерского баланса, за вычетом сумм показателей "Доходы будущих периодов" и "Оценочные обязательства" указанного раздела.

<5> Значение показателя эффективности размещения средств (ЭРс) рассчитывается по формуле:

ЭРс = Действующий портфель займов/Сумма средств, полученных

на реализацию микрофинансовой программы,

где:

Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО в отношении займов, предоставленных за счет средств бюджетов всех уровней;

Сумма средств, полученных на реализацию микрофинансовой программы - сумма субсидий из бюджетов всех уровней, предоставленных МФО на реализацию мероприятия по созданию и (или) развитию МФО.

<6> Значение показателя операционной самоокупаемости (ОС) рассчитывается по формуле:

ОС = Финансовый доход / (Финансовый расход + убытки от

потерь по займам + операционные расходы),

где:

Финансовый доход - процентный доход с портфеля микрозаймов, платежи и комиссионные по портфелю займов, доход от штрафов и пени по портфелю займов и иные доходы МФО, за исключением доходов от деятельности гарантийной организации в случае совмещения такой деятельности в рамках одного юридического лица;

Финансовый расход - расходы на выплату процентов и комиссионных по привлеченным кредитам и займам, расходы на выплату штрафов и пени по привлеченным кредитам и займам;

Убытки от потерь по займам - сумма списанной безнадежной задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства;

Операционные расходы - расходы и затраты МФО, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении операций по предоставлению займов, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к деятельности по предоставлению займов), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль и иных аналогичных расходов.

<7> Значение показателя операционной эффективности (ОЭ) рассчитывается по формуле:

ОЭ = Операционные расходы / Средний действующий портфель

займов за отчетный период,

где:

Операционные расходы - расходы и затраты МФО, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении операций по предоставлению займов, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к деятельности по предоставлению займов), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль и иных аналогичных расходов;

Средний действующий портфель займов за отчетный период - среднеарифметическое значение остатка задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО на начало и на конец отчетного периода.

<8> Значение показателя риска портфеля более 30 дней (РП) рассчитывается по формуле:

РП = Действующий портфель займов с просрочкой > 30 дней (без

учета начисленных процентов, штрафов и пени) / Действующий

портфель займов,

где:

Действующий портфель займов с просрочкой > 30 дней - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО (без учета начисленных процентов, штрафов и пени), просрочка очередного платежа по которому составляет более 30 календарных дней;

Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО.

<9> Значение коэффициента списания (КС) рассчитывается по формуле:

КС = Сумма списанных займов /действующий портфель займов,

где:

Сумма списанных займов - сумма списанной безнадежной задолженности МФО;

Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО.

Раздел 3. Сведения о структуре портфеля займов МФО

NN пп	Наименование	Количество займов, единиц			Сумма займов, тыс. рублей
		выданных в отчетном году	выданных за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года	действующих по состоянию на 31 декабря отчетного года	выданных в отчетном году	выданных за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года	действующих по состоянию на 31 декабря отчетного года
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Займы по цели использования (равна сумме строк 1.1 - 1.3)
1.1.	Займы на инвестиционные цели
1.2.	Займы на пополнение оборотных средств
1.3.	Займы на иные цели
2.	По сумме выданных займов (равна сумме строк 2.1 - 2.3)
2.1.	Займы до 1 млн. рублей
2.2.	Займы от 1 до 3 млн. рублей
2.3.	Займы более 3 млн. рублей
3.	Займы, выданные по срокам (равна сумме строк 3.1 - 3.2)
3.1.	Займы сроком до 3 лет
3.2.	Займы сроком более 3 лет
4.	По видам экономической деятельности (в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности ОК 029-2007 (КДЕС Ред. 1.1) (равна сумме строк 4.1 - 4.16)
4.1.	Раздел А. Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство Раздел B. Рыболовство, рыбоводство
4.2.	Раздел С. Добыча полезных ископаемых
4.3.	Раздел D. Обрабатывающие производства
4.4.	Раздел Е. Производство и распределение электроэнергии, газа и воды
4.5.	Раздел F. Строительство
4.6.	Раздел G. Оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования
4.7.	Раздел Н. Гостиницы и рестораны
4.8.	Раздел I. Транспорт и связь
4.9.	Раздел J. Финансовая деятельность
4.10.	Раздел K. Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг, всего
	в том числе:
4.10.1.	Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий
4.10.2.	Научные исследования и разработки
4.10.3.	Предоставление прочих видов услуг
4.11.	Раздел L. Государственное управление и обеспечение военной безопасности; социальное страхование
4.12.	Раздел M. Образование
4.13.	Раздел N. Здравоохранение и предоставление социальных услуг
4.14.	Раздел О. Предоставление прочих коммунальных, социальных и персональных услуг
4.15.	Раздел Р. Деятельность домашних хозяйств

Раздел 4. Сведения о портфеле займов

NN пп	Наименование источника средств МФО для выдачи займов	Средства МФО для выдачи займов, привлеченные в отчетном году		Выданные займы в отчетном году		Размер процентной ставки по займам, выданным МФО, в отчетном году, %			Действующий портфель займов по состоянию на 31 декабря отчетного года
		Сумма, тыс. рублей	Размер процентной ставки, %	Количество, единиц	Сумма, тыс. рублей	Минимальная	Максимальная	Средняя <10>	Количество, единиц (соответствует значению стр. 3.7 Раздела 2)	Сумма, тыс. рублей (соответствует значению стр. 3.8 Раздела 2)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.	Средства бюджетов всех уровней		x
2.	Внебюджетные средства, всего		x
	в том числе
2.1.	Доходы от деятельности
2.2.	Привлеченные средства (указать)
2.3.	Иные источники (указать)

________________________

<10> Средневзвешенная процентная ставка по займам рассчитывается по формуле:

Pav = (V1 * P1 + V2 * P2 + ... Vn * Pn) : (V1 + V2 + ... +

+ Vn),

где:

V1, V2, ..., Vn - объем займа по n-ному договору;

Р1, Р2, ..., Рn - процентная ставка по n-ному займу.

Раздел 5. Сведения о финансовом состоянии МФО

NN пп	Наименование показателя	Значение показателя за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года	Значение показателя в отчетном году
1	2	3	4
1.	Доходы МФО, тыс. рублей (равен сумме строк 1.1, 1.2)
1.1.	Финансовый доход, тыс. руб. (равен сумме строк 1.1.1, 1.1.2, 1.1.3)
	в том числе:
1.1.1.	Процентный доход по портфелю займов
1.1.2.	Платежи и комиссионные по портфелю займов
1.1.3.	Штрафы и пени по портфелю займов
1.2.	Иные доходы
2.	Расходы МФО, тыс. рублей (равен сумме строк 2.1, 2.2, 2.3, 2.4)
2.1.	Финансовый расход, тыс. рублей (равен сумме строк 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3)
	в том числе:
2.1.1.	Расходы на выплату процентов
2.1.2.	Расходы на выплату комиссионных
2.1.3.	Штрафы и пени по привлеченным кредитам и займам
2.2.	Убытки от потерь по займам (списание безнадежной задолженности), тыс. рублей
2.3.	Операционные расходы МФО (аренда, заработная плата, информационное обеспечение, услуги связи и т.д.)
2.4.	Иные расходы
3.	Уплаченный налог на прибыль, тыс. рублей
4.	Резервы на возможные потери по займам <11>, тыс. рублей

_________________________

<11> Резервы формируются в соответствии с указанием Банка России от 14 июля 2014 г. № 3321-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам".

__________________________________  _____________   __________________

                        (должность)                               (подпись)            (Ф.И.О)

"___" _____________ 20___ г.

 М.П.

__________________________

<**> Отчет представляется в случае заключения Соглашения с микрофинансовой организацией"

Приложение № 3

к Постановлению

министерства экономического развития

и торговли Рязанской области

от 10 августа 2016 г. № 4

"Приложение № 4

к Соглашению № ______

от "____" _______ 20 ___г.

Отчет

организации, образующей инфраструктуру поддержки субъектов

малого и среднего предпринимательства, о результатах

использования полученной поддержки и об оказанной

консультационной поддержке субъектам малого и среднего

предпринимательства в ____ году

Наименование субъекта Российской Федерации
Полное наименование организации, образующей инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства
Тип организации <1>
Адрес организации
Почтовый адрес организации
ИНН организации
Официальный сайт организации
Руководитель организации	Ф.И.О.
	Контактный телефон
	Электронная почта
Сотрудник в организации, ответственный за предоставление отчета в орган исполнительной власти Российской Федерации, уполномоченный высшим исполнительным органом субъекта Российской Федерации на взаимодействие с АО "Корпорация "МСП"	Ф.И.О.
	Контактный телефон
	Электронная почта