Постановление Совета народных депутатов Орловской области от 27.05.2016 № 57/1712-ОС

3. Источники финансирования дефицита бюджета

Наименование показателя	Код по бюджетной классификации	Утвержденные бюджетные назначения, рублей	Исполнено, рублей
Источники финансирования дефицита бюджетов – всего	х	1 707 568 100,00	1 440 159 241,29
в том числе
источники внутреннего финансирования	х	1 707 568 100,00	1 920 613 731,25
из них
Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации	00001020000000000000	472 603 300,00	-2 475 357 800,00
Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации	00001020000000000700	5 581 159 900,00	176 063 200,00
Получение кредитов от кредитных организаций бюджетами субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001020000020000710	5 581 159 900,00	176 063 200,00
Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте Российской Федерации	00001020000000000800	-5 108 556 600,00	-2 651 421 000,00
Погашение бюджетами субъектов Российской Федерации кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации	00001020000020000810	-5 108 556 600,00	-2 651 421 000,00
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	00001030000000000000	1 234 964 800,00	3 151 421 000,00
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001030100000000000	1 234 964 800,00	3 151 421 000,00
Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001030100000000700	3 198 940 000,00	3 651 421 000,00
Получение кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации бюджетами субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001030100020000710	3 198 940 000,00	3 651 421 000,00
Погашение бюджетных кредитов, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001030100000000800	-1 963 975 200,00	-500 000 000,00
Погашение бюджетами субъектов Российской Федерации кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001030100020000810	-1 963 975 200,00	-500 000 000,00
Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов	00001060000000000000		1 244 550 531,25
Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации	00001060500000000000		1 008 193,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации	00001060500000000600	13 251 100,00	1 008 193,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам в валюте Российской Федерации	00001060501000000600	1 751 100,00	198 193,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001060501020000640	1 751 100,00	198 193,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001060502000000600	11 500 000,00	810 000,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001060502020000640	11 500 000,00	810 000,00
Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации	00001060500000000500	-13 251 100,00
Предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001060502000000500	-13 251 100,00
Предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	00001060502020000540	-13 251 100,00
Операции по управлению остатками средств на единых счетах бюджетов	00001061000000000000		1 243 542 338,25
Увеличение финансовых активов в государственной (муниципальной) собственности за счет средств организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства или в финансовых органах в соответствии с законодательством Российской Федерации	00001061002000000500		1 243 542 338,25
Увеличение финансовых активов в собственности субъектов Российской Федерации за счет средств организаций, учредителями которых являются субъекты Российской Федерации и лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства или в финансовых органах субъектов Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации	00001061002020000550		1 243 542 338,25
источники внешнего финансирования	х
из них
изменение остатков средств	х		-480 454 489,96
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов	00001050000000000000		-480 454 489,96
увеличение остатков средств, всего	х	-35 560 135 971,93	-10 025 908 749,42
Увеличение прочих остатков средств бюджетов	00001050200000000500	-35 560 135 971,93	-10 025 908 749,42
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов	00001050201000000510	-35 560 135 971,93	-10 025 908 749,42
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов субъектов Российской Федерации	00001050201020000510	-35 560 135 971,93	-10 025 908 749,42
уменьшение остатков средств, всего	х	35 664 483 958,63	9 545 454 259,46
Уменьшение прочих остатков средств бюджетов	00001050200000000600	35 664 483 958,63	9 545 454 259,46
Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов	00001050201000000610	35 664 483 958,63	9 545 454 259,46
Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов субъектов Российской Федерации	00001050201020000610	35 664 483 958,63	9 545 454 259,46

Пояснительная записка

к отчету об исполнения областного бюджета за I квартал 2016 года

Исполнение областного бюджета за I квартал 2016 года по доходам составило 4 953,9 млн рублей, или 18,5 процента к плану года. Сокращение к объему полученных доходов за аналогичный период 2015 года составило 558,3 млн рублей, или 10,1 процента.

Исполнение областного бюджета за I квартал 2016 года по расходам составило 6 394,0 млн рублей, или 22,5 процента от плана года. По сравнению с аналогичным периодом 2015 года расходы областного бюджета увеличились на 1 029,6 млн рублей, или на 19,2 процента. При этом финансирование расходов составило 6 499,5 млн рублей. Остатки средств на счетах главных распорядителей бюджетных средств на 1 апреля 2016 года составляли 105,5 млн рублей. Эти средства необходимы для обеспечения расходов по выплате заработной платы и социальных выплат в начале апреля 2016 года.

Дефицит областного бюджета за I квартал 2016 года составил 1 440,1 млн рублей. Дефицит погашался за счет остатков на счетах учреждений в объеме 764,1 млн рублей, казначейского кредита в объеме 500,0 млн рублей и коммерческого кредита в объеме 176,0 млн рублей.

Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета исполнены в сумме 2 979,5 млн рублей, или 17,2 процента к плану года, с сокращением к аналогичному периоду 2015 года на 67,1 млн рублей. Безвозмездные поступления исполнены в сумме 1 974,4 млн рублей, или 20,9 процента к плану года, с сокращением к аналогичному периоду 2015 года на 491,2 млн рублей, или на 19,9 процента, из них дотации – 319,4 млн рублей, в связи с поступлением
в марте 2015 года авансовой дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, а также субвенций на жилье ветеранам Великой Отечественной войны – 138,7 млн рублей, которые в 2016 году поступают в виде возмещения произведенных расходов.

Поступления Дорожного фонда Орловской области сложились в сумме 646,1 млн рублей (21,2 процента к годовому плану). Темп роста к аналогичному периоду 2015 года составил 108,7 процента, или на 51,5 млн рублей.

Поступление налога на прибыль организаций составило 458,9 млн рублей, со снижением к аналогичному периоду 2015 года на 205,3 млн рублей, что объясняется осуществлением в 2016 году возвратов из областного бюджета излишне уплаченного налога на прибыль организаций в сумме 199,2 млн рублей. Налог на доходы физических лиц по состоянию на 1 апреля 2016 года поступил в сумме 1 242,9 млн рублей (20,2 процента к годовому плану), что выше аналогичного периода 2015 года на 0,5 млн рублей.

Налог на имущество организаций поступил в объеме 315,7 млн рублей (16,3 процента к годовому плану) с ростом к аналогичному периоду прошлого года на 76,2 млн рублей.

Расходная часть областного бюджета за I квартал 2016 года составила 6 394,0 млн рублей, или 22,5 процента от плана года.

Основную долю расходов составили:

финансовая помощь местным бюджетам (без учета капитальных вложений) – 1 750,3 млн рублей, или 27,4 процента от общего объема расходов, из них расходы обеспечение образовательного процесса – 1 072,1 млн рублей, или 16,8 процента от общего объема расходов и 61,3 процента от объема межбюджетных трансфертов, дотация на выравнивание бюджетный обеспеченности – 290,4 млн рублей, или 16,6 процента от объема межбюджетных трансфертов;

расходы на заработную плату – 1 158,3 млн рублей, или 18,1 процента от общего объема расходов;

расходы на исполнение публичных нормативных обязательств и социальных выплат – 1 251,3 млн рублей, или 19,6 процента от общего объема расходов;

оплата за неработающее население в ФОМС – 755,6 млн рублей, или 11,8 процента от общего объема расходов;

расходы Дорожного фонда Орловской области – 355,5 млн рублей, или 5,6 процента от общего объема расходов;

расходы на поддержку сельского хозяйства – 340,7 млн рублей, или 5,3 процента от общего объема расходов, из них за счет средств федерального бюджета – 326,5 млн рублей;

расходы на обслуживание государственного долга Орловской области – 191,2 млн рублей, или 3,0 процента от общего объема расходов.

Основные направления расходования средств областного бюджета за I квартал 2016 года.

На государственную поддержку национальной экономики в 2016 году было выделено 888,4 млн рублей, из них за счет субсидий из федерального бюджета – 338,0 млн рублей, областных средств – 550,4 млн рублей.

Расходы на образование сложились в объеме 1 692,6 млн рублей, или 26,5 процента, с приростом к аналогичному периоду 2015 года в сумме 142,8 млн рублей, или на 9,2 процента. Основной объем расходов по данному разделу произведен на финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного образования – 1 072,1 млн рублей, или 63,3 процента от общего объема расходов на образование.

Расходы на здравоохранение за I квартал 2016 года сложились в объеме 1 217,8 млн рублей, или 23,4 процента от плана года, с приростом к аналогичному периоду 2015 года на 112,2 млн рублей, или на 10,1 процента. Основной объем расходов по данному разделу занимают платежи за неработающее население в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 755,6 млн рублей, или 62,0 процента от общего объема расходов на здравоохранение.

Расходы на социальную политику составили за I квартал 2016 года 1 603,8 млн рублей, или 25,0 процента от плана года, с приростом к аналогичному периоду 2015 года на 157,1 млн рублей, или на 10,9 процента. Прирост связан с индексацией выплат в 2016 году и ростом количества получателей выплат на социальное обеспечение отдельных категорий граждан.

По результатам исполнения областного бюджета за I квартал 2016 года сложилась просроченная кредиторская задолженность в сумме 520,6 млн рублей с приростом к уровню 2015 года на 186,8 млн рублей. Основную долю (356,3 млн рублей) составляет задолженность за приобретение, строительство и реконструкцию основных средств, а также задолженность за счет средств Дорожного фонда Орловской области.

Объем государственного долга Орловской области составил 13 494,0 млн рублей, в том числе задолженность по кредитам кредитных организаций – 5 107,6 млн рублей, или 37,7 процента от общей суммы долга, задолженность по бюджетным кредитам – 8 386,4 млн рублей, или 62,1 процента.

Обязательства по бюджетным кредитам увеличились в связи с получением 21 марта 2016 года кредита из федерального бюджета для частичного покрытия дефицита бюджета в целях погашения долговых обязательств в сумме 3 151,4 млн рублей. За счет полученного бюджетного кредита погашены долговые обязательства по коммерческим кредитам.

В соответствии с пунктом 6 ст. 26.13 Федерального закона от 6 октября 1999 года № 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" на 1 апреля 2016 года численность государственных гражданских служащих Орловской области составляет 1 256 единиц, фактические затраты на их денежное содержание – 137 771,0 тыс. рублей; численность работников государственных учреждений Орловской области – 30 592 единиц, фактические затраты на их денежное содержание – 1 491 324,0 тыс. рублей.

Отчет по государственному долгу Орловской области по состоянию на 1 мая 2016 года

№ п/п	Наименование обязательств	Сумма, рублей
1	Бюджетные ссуды (кредиты) федерального бюджета	8 386 436 206,73
1.1	задолженность по бюджетному кредиту  на строительство, реконструкцию и ремонт автодорог (2010 год)	147 062 347,60
1.2	задолженность по бюджетному кредиту, выданному для частичного покрытия дефицита бюджета (2010 год)	103 885 271,93
1.3	задолженность органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации перед федеральным бюджетом по договорам займа по связанным кредитам правительств иностранных государств, банков и фирм, предоставленным внутри страны и задолженность по бюджетным кредитам, предоставленным в иностранной валюте по отдельным поручениям и распоряжениям Правительства Российской Федерации  (курс евро 44,22 руб.)	61 908 449,46 евро
		2 737 591 635,12
1.4	задолженность по бюджетному кредиту  на строительство, реконструкцию и ремонт автодорог (2011 год)	35 705 952,08
1.5	задолженность по бюджетному кредиту для частичного покрытия дефицита бюджета (2013 год)	180 000 000,00
1.6	задолженность по бюджетному кредиту для частичного покрытия дефицита бюджета (2015 год)	2 030 770 000,00
1.7	задолженность по бюджетному кредиту на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов (2016 год)	–
1.8	задолженность по бюджетному кредиту для частичного покрытия дефицита бюджета (2016 год)	3 151 421 000,00
2	Кредиты банков	5 107 580 200,00
2.1	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00003 от 27.01.2014 г.)	200 000 000,00
2.2	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00005 от 27.01.2014 г.)	200 000 000,00
2.3	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00006 от 06.02.2014 г.)	200 000 000,00
2.4	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00008 от 06.02.2014 г.)	200 000 000,00
2.5	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00009 от 06.02.2014 г.)	200 000 000,00
2.6	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00010 от 06.02.2014 г.)	200 000 000,00
2.7	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00011 от 06.02.2014 г.)	200 000 000,00
2.8	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00012 от 06.02.2014 г.)	200 000 000,00
2.9	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00013 от 06.02.2014 г.)	125 000 000,00
2.10	Кредит ОАО "Сбербанк России" (630714025 от 20.05.2014 г.)	250 000 000,00
2.11	Кредит банка ВТБ (КС-725340/2014/00019 от 23.04.2014 г.)	500 000 000,00
2.12	Кредит ОАО "Сбербанк России" (630714017 от 24.04.2014 г.)	250 000 000,00
2.13	Кредит ОАО "Сбербанк России" (630714048 от 13.10.2014 г.)	1 423 556 600,00
2.14	Кредит ПАО "Сбербанк России" (630715071 от 28.10.2015 г.)	959 023 600,00
3	Гарантии Орловской области	–
	Итого государственный долг Орловской области	13 494 016 406,73

Отчет о предоставлении и погашении бюджетных кредитов за I квартал 2016 года

Наименование предприятий	Всего, тыс. рублей	в том числе по кредитам, тыс. рублей
		2005–2006 гг.	реструктуризированным
Предоставление бюджетных кредитов	–	–	–
Погашение бюджетных кредитов	1 008,2		198,2
Погашение бюджетных кредитов юридическими лицами, в том числе	198,19		198,19
ОАО "Агрофирма Мценская"	85,5		85,5
ООО "Агрофирма Русское поле"	93,75		93,75
ОАО "Нива-Плодоовощ"	18,94		18,94
Погашение бюджетных кредитов бюджетами муниципальных районов, в том числе	810,0
Мценский  район	560,0
Новосильский район	250,0