|
Расширенный поиск
Постановление Правительства Московской области от 10.04.2012 № 464/13Сведения о кассовом исполнении смет доходов и расходов по приносящей доход деятельности КОДЫ |———————————————————————————————| на 1 января 2012 г. Форма по | 0503182 | ОКУД | | |———————————————————————————————| Дата | 01.01.2012 | |———————————————————————————————| | | | | Главный распорядитель, распорядитель, | | | | получатель бюджетных средств, по ОКПО | | |———————————————————————————————| главный администратор, администратор | | | | доходов бюджета, главный администратор, | | | | администратор источников финансирования | | | | дефицита бюджета: Министерство финансов Московской области Глава по | | БК | | |———————————————————————————————| Наименование бюджета | | | | (публично-правового образования): Московская область по ОКАТО | | |———————————————————————————————| Периодичность: квартальная, годовая | | |———————————————————————————————| Единица измерения: руб. по ОКЕИ | 383 | |———————————————————————————————| |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|———————————————————————————————————————————————————————————| | Код по бюджетной классификации | Код | Утверждено | Исполнено, | Показатели исполнения | | | строки | сметных | руб | | | | | назначений | | | | | | на | | | | | | отчетную | | | | | | дату | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | | | | | не | процент | причины отклонений от | | | | | | исполненно | исполнения, | планового процента исполнения | | | | | | сумма, руб | % | | | | | | | (гр.4 - | | | | | | | | гр.3) | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 1. Доходы, всего | 010 | 7 952 616 | 6 574 475 | -1 378 140 | 82,67 | x | | | | 000,00 | 612,52 | 387,48 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | из них: | | | | | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.3.01.02020.02.0000.000 | 010 | 130 412 | 122 408 | -8 003 | 93,86 | Недопоступление доходов от | | | | 289,00 | 407,32 | 881,68 | | собственности | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.3.02.01020.02.0000.000 | 010 | 5 116 343 | 4 233 900 | -882 442 | 82,75 | Недопоступление доходов от | | | | 623,00 | 807,10 | 815,90 | | рыночных продаж, товаров и | | | | | | | | услуг | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.3.02.02042.02.0000.000 | 010 | 355 520 | 205 840 | -149 679 | 57,90 | Недопоступление доходов от | | | | 188,00 | 726,71 | 461,29 | | рыночных продаж, товаров и | | | | | | | | услуг | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.3.03.03020.02.0000.000 | 010 | 129 940 | 48 870 | -81 070 | 37,61 | Недопоступление доходов от | | | | 800,00 | 189,65 | 610,35 | | приносящей доход деятельности | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.3.03.04020.02.0000.000 | 010 | 2 118 126 | 1 872 191 | -245 934 | 88,39 | Недопоступление доходов от | | | | 000,00 | 715,83 | 284,17 | | приносящей доход деятельности | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.3.03.05020.02.0000.000 | 010 | 89 264 | 73 689 | -15 574 | 82,55 | Недопоступление доходов от | | | | 100,00 | 720,46 | 379,54 | | приносящей доход деятельности | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.3.03.99020.02.0000.000 | 010 | 12 049 | 3 325 | -8 723 | 27,60 | Недопоступление доходов от | | | | 000,00 | 129,50 | 870,50 | | приносящей доход деятельности | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 2. Расходы, всего | 200 | 7 960 772 | 6 500 151 | -1 460 620 | 81,65 | x | | | | 000,00 | 650,07 | 349,93 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | из них: | | | | | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.211 | 200 | 3 225 680 | 2 806 367 | -419 312 | 87,00 | Недопоступление средств | | | | 586,03 | 842,18 | 743,85 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.212 | 200 | 6 757 | 3 186 | -3 571 | 47,15 | Недопоступление средств | | | | 800,00 | 269,12 | 530,88 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.213 | 200 | 1 011 951 | 832 785 | -179 166 | 82,29 | Недопоступление средств | | | | 785,00 | 338,26 | 446,74 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.221 | 200 | 44 363 | 33 625 | -10 738 | 75,79 | Недопоступление средств | | | | 536,50 | 285,75 | 250,75 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.222 | 200 | 28 237 | 20 569 | -7 667 | 72,85 | Недопоступление средств | | | | 000,00 | 938,13 | 061,87 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.223 | 200 | 400 567 | 304 945 | -95 622 | 76,13 | Недопоступление средств | | | | 921,75 | 669,20 | 252,55 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.224 | 200 | 52 101 | 30 338 | -21 762 | 58,23 | Недопоступление средств | | | | 000,00 | 706,16 | 293,84 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.225 | 200 | 403 652 | 289 186 | -114 466 | 71,64 | Недопоступление средств | | | | 619,37 | 462,47 | 156,90 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.226 | 200 | 566 402 | 495 440 | -70 961 | 87,47 | Недопоступление средств | | | | 011,35 | 108,14 | 903,21 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.262 | 200 | 12 014 | 249 478,75 | -11 764 | 2,08 | Недопоступление средств | | | | 000,00 | | 521,25 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.340 | 200 | 1 818 682 | 1 436 384 | -382 297 | 78,98 | Недопоступление средств | | | | 003,00 | 933,76 | 069,24 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.290 | 200 | 101 506 | 61 641 | -39 865 | 60,73 | Недопоступление средств | | | | 737,00 | 321,07 | 415,93 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 000.0000.0000000.000.310 | 200 | 288 855 | 185 430 | -103 424 | 64,19 | Недопоступление средств | | | | 000,00 | 297,08 | 702,92 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | Результат исполнения (дефицит / | 450 | -8 156 | 74 323 | х | х | x | | профицит) | | 000,00 | 962,45 | | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| | 3. Источники финансирования дефицита, | 500 | 8 156 | -74 323 | -82 479 | | x | | всего | | 000,00 | 962,45 | 962,45 | | | |———————————————————————————————————————|——————————|————————————|————————————|————————————|—————————————|————————————————————————————————| Министр финансов Правительства Московской области Т. М. Крикунова —————————————————————————————————————————————————————————————————————————— (подпись) (расшифровка подписи) И.о. Начальника Бюджетного управления Министерства финансов И. А. Квартальнова Московской области —————————————————————————————————————————————————————————————————————————— (подпись) (расшифровка подписи) Начальник Управления бюджетного учета и отчетности - главный Ю. И. Дрыгин бухгалтер Министерства финансов Московской области —————————————————————————————————————————————————————————————————————————— (подпись) (расшифровка подписи) "_10_" __марта__ 2012 г. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к отчету об исполнении бюджета Московской области на 1 января 2012 года |————————————| Главный распорядитель, распорядитель, | коды | получатель бюджетных средств, главный администратор, | | администратор доходов бюджета, | | главный администратор, администратор источников | | финансирования | | дефицита бюджета | | |————————————| Министерство финансов Московской области Форма по | 0503160 | ОКУД | | |————————————| Дата | | |————————————| по ОКПО | | |————————————| Глава по БК | | |————————————| Наименование бюджета бюджет Московской области | | (публично-правового | | образования) по ОКАТО | | |————————————| Периодичность: квартальная, годовая | | |————————————| Единица измерения: руб. по ОКЕИ | 383 | |————————————| | | |————————————| Основные показатели исполнения бюджета Московской области за 2011 год нашли отражение в следующих формах пояснительной записки: |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | | Код | | | формы по | | | ОКУД | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | | | | 1. Сведения о количестве подведомственных учреждений | 0503161 | | | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 2. Сведения об исполнении бюджета | 0503164 | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 3. Сведения о движении нефинансовых активов | 0503168 | | (бюджетная деятельность) | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 4. Сведения о движении нефинансовых активов | 0503168 | | (приносящая доход деятельность) | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 5. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности | 0503169 | | (дебиторская - бюджетная деятельность) | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 6. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности | 0503169 | | (дебиторская - приносящая доход деятельность) | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 7. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности | 0503169 | | (кредиторская - бюджетная деятельность) | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 8. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности | 0503169 | | (кредиторская - приносящая доход деятельность) | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 9. Сведения о финансовых вложениях получателя бюджетных средств, | | | администратора источников финансирования дефицита бюджета | 0503171 | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 10. Сведения о государственном (муниципальном) долге | 0503172 | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 11. Сведения об изменении остатков валюты баланса | 0503173 | | (бюджетная деятельность) | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 12. Сведения об изменении остатков валюты баланса | 0503173 | | (приносящая доход деятельность) | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 13. Сведения об изменении остатков валюты баланса | | | (средства во временном распоряжении) | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 14. Сведения о недостачах и хищениях денежных средств и | 0503176 | | материальных ценностей | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 15. Сведения об использовании информационно-коммуникационных | 0503177 | | технологий | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| | 16. Сведения о кассовом исполнении смет доходов и расходов по | 0503182 | | приносящей доход деятельности | | |——————————————————————————————————————————————————————————————————|——————————————| Раздел 1. "Организационная структура субъекта бюджетной отчетности" Сведения о количестве государственных учреждений Московской области приведены в форме 0503161 "Сведения о количестве подведомственных учреждений" пояснительной записки. По состоянию на 1 января 2012 года в Московской области функционировало 941 государственное учреждение, что на 10 учреждений меньше по сравнению с количеством учреждений по состоянию на 1 января 2011 года. Причинами изменений явились реорганизация и изменение типа учреждений, подведомственных Министерству образования Московской области, Министерству здравоохранения Московской области, Министерству социальной защиты населения Московской области, Комитету по физической культуре, спорту, туризму и работе с молодежью Московской области, создание трех органов Московской области: Контрольно-счетной палаты Московской области - постоянно действующего государственного органа внешнего государственного финансового контроля и органа исполнительной власти Московской области, Главного управления ветеринарии Московской области, Управления по обеспечению деятельности противопожарно-спасательной службы Московской области, а также двух учреждений, подведомственных Министерству жилищно-коммунального хозяйства Московской области и Министерству по делам печати и информации Московской области. Из общего числа государственных учреждений Московской области на конец отчетного года количество получателей средств бюджета Московской области составило 926, в том числе: казенных учреждений - 153, органов власти, территориальных органов - 137, бюджетных учреждений - 636; количество получателей субсидий - 15, в том числе: автономных учреждений - 14, бюджетных учреждений -1. Раздел 2. "Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности" Главными распорядителями средств бюджета Московской области осуществлялись мероприятия по повышению эффективности расходования бюджетных средств. Согласно положениям части 1 статьи 10 Федерального закона от 21.07.2005 N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" размещение заказов государственными учреждениями Московской области осуществлялось: путем проведения торгов в форме конкурсов, аукционов, в том числе аукционов в электронной форме; без проведения торгов (путем запроса котировок), у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика). В результате экономия средств бюджета Московской области за отчетный период составила: по Министерству социальной защиты населения Московской области - 132 100 тыс. руб., Министерству имущественных отношений Московской области - 18 400 тыс. руб., Главному управлению записи актов гражданского состояния Московской области - 9 500 тыс. руб., Министерству экономики Московской области - 6 300 тыс. руб., Министерству жилищно-коммунального хозяйства Московской области - 5 900 тыс. рублей. В целях повышения эффективности расходования бюджетных средств отдельными органами исполнительной власти введены месячные лимиты расходов на сотовую связь, утверждены нормы расхода горюче-смазочных материалов для автотранспорта, спецтехники и специального оборудования и канцелярских принадлежностей. Главными распорядителями средств бюджета Московской области проведена оптимизация сети государственных учреждений Московской области. Уменьшены расходы на оплату труда за счет оптимизации численности персонала. Усилен контроль за планированием, финансированием межбюджетных трансфертов, предоставляемым муниципальным образованиям, своевременным представлением отчетности по ним, контроль за целевым использованием иных субсидий, субвенций предоставляемых за счет средств бюджета Московской области. Раздел 3. "Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности" Большинством исполнительных органов государственной власти Московской области текстовые статьи Закона Московской области от 19.11.2010 N 142/2010-ОЗ "О бюджете Московской области на 2011 год" (далее - Закон) исполнены в полном объеме. Вместе с тем, имеют место случаи неисполнения или неполного исполнения отдельных текстовых статей Закона. Так, Министерству образования Московской области в рамках реализации приоритетного национального проекта "Образование" в соответствии со ст.40 Закона планировалась реализация экспериментального проекта по совершенствованию организации питания обучающихся в муниципальных общеобразовательных учреждениях Московской области. Результат исполнения - 87,2 процента по причине поступления заявок от муниципальных образований в конце декабря 2011 года. Средства поступили в бюджеты муниципальных образований в конце декабря 2011 года. Оплата будет произведена в I квартале 2012 года. В соответствии с той же статьей Закона планировалось внедрение современных образовательных технологий в муниципальных образовательных учреждениях. Результат исполнения - 75,4 процента в связи с отсутствием технических возможностей для подключения высокоскоростного доступа к сети Интернет, а также по причине экономии средств при заключении договоров, реорганизации муниципальных учреждений, несвоевременного заключения договоров с поставщиками услуг и поступления счетов на оплату услуг доступа к сети Интернет, сбои в работе сети Интернет. В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона предусмотрены бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства собственности муниципальных образований. Результат исполнения - 79,3 процента по причине снижения стоимости фактически выполненных работ по строительству по сравнению с запланированной стоимостью. В соответствии с той же статьей Закона предусмотрены средства в виде субвенций бюджетам муниципальных образований Московской области: - на обеспечение подвоза учащихся к месту обучения в муниципальные образовательные учреждения, расположенные в сельской местности. Результат исполнения - 59,2 процента по двум причинам: фактические показатели (число учащихся и дальность перевозок) ниже запланированных, расходы, предусмотренные в плане за счет бюджета Московской области, фактически профинансированы за счет бюджетов муниципальных образований; - на приобретение автобусов для доставки обучающихся в общеобразовательные учреждения. Результат исполнения - 88,0 процента по причине снижения первоначальных цен приобретения автобусов в процессе торгов. В соответствии со статьей 53 Закона предусмотрены средства в виде субвенций бюджетам муниципальных образований Московской области: - на реализацию мер социальной поддержки и социального обеспечения детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а также лиц из их числа в муниципальных образовательных и негосударственных учреждениях Московской области в соответствии с Законом Московской области от 29.12.2007 N 248/2007-ОЗ (Таблица 1). Результат исполнения - 73,8 процента, что явилось следствием снижения численности детей-сирот в муниципальных образовательных учреждениях для детей-сирот в связи с передачей в приемные семьи и снижения контингента выпускников из числа детей-сирот, не продолжающих обучение, отсутствия потребности финансирования расходов на продукты питания, поставляемые в указанные муниципальные образовательные учреждения, в период нахождения детей-сирот в санаториях, оздоровительных лагерях; - на обеспечение жилой площадью детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а также лиц из их числа в соответствии с Законом Московской области от 29.12.2007 N 248/2007-ОЗ (Таблица 2). Результат исполнения - 88,1 процента по следующим причинам: использование при расчете размера субвенций максимального показателя площади жилых помещений (в соответствии с законодательством Московской области) и их более высокой расчетной стоимости по сравнению с фактически приобретаемым и выделяемым из муниципального жилого фонда жильем; снижение числа детей-сирот, включенных в уточненные списки органами местного самоуправления муниципальных образований Московской области, поступление средств в бюджеты муниципальных образований в декабре 2011года. В соответствии со статьей 53 Закона предусмотрены средства в виде субвенций бюджетам муниципальных образований Московской области на иные межбюджетные трансферты (Таблица 19), в том числе финансирование или возмещение расходов на капитальный ремонт. Результат исполнения - 30,7 процента по следующим причинам: снижение стоимости работ при проведении аукционов и заключении контрактов, поступление заявок в последних числах декабря 2011 года, отсутствие проектно-сметной документации по объекту, переданному с федерального бюджета в конце года. Министерству экономики Московской области в соответствии со статьей 71 Закона предусмотрены ассигнования на разработку документации по проектированию (изменению) границ лесопарковых зон, зеленых зон на территории Московской области. Результат исполнения - 25,0 процента. Указанная статья утратила силу, расходы на указанные цели включены в долгосрочную целевую программу "Экология Подмосковья на 2011-2013 годы". В соответствии со ст.18 Закона в расходах бюджета Московской области на 2011 год Министерству экономики Московской области предусмотрены также средства на компенсацию выпадающих доходов уполномоченным организациям по поставкам населению Московской области сжиженного углеводородного газа для бытовых нужд по регулируемым ценам, предоставляющим населению Московской области услуги по газоснабжению по ценам, не обеспечивающим возмещение издержек, в пределах норм расхода сжиженного газа. Результат исполнения - 47,0 процента в связи с тем, что оплата производится по факту поставки на основании представленных документов, а в соответствии со статьей 34.2 - предоставление субсидии некоммерческой организации "Московский областной гарантийный фонд содействия кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства" в качестве добровольного имущественного взноса с целью создания на его базе Европейского Информационного Корреспондентского Центра. Статья не исполнена в связи с изменением получателя субсидии и непредставлением документов, служащих основанием для получения субсидии. Министерству имущественных отношений Московской области (далее - Минмособлимущество) в соответствии со статьей 69 Закона в расходах бюджета предусмотрены средства: - на выполнение кадастровых работ, работ по изменению (установлению) категории, вида разрешенного использования земельных участков, разработку документации по планировке территории, образованию, формированию земельных участков при разграничении государственной собственности на землю, а также в отношении земельных участков, право собственности Московской области на которое зарегистрировано. Результат исполнения - 9,0 процента по причине неисполнения кадастровыми инженерами работ, предусмотренных государственными контрактами. Из 94 государственных контрактов, заключенных в 2011 году за отчетный период исполнены полностью 11, расторгнуты 23; - на осуществление мероприятий по изъятию земельных участков для целей строительства и реконструкции автомобильных дорог общего пользования регионального или межмуниципального значения Московской области, в том числе выкуп недвижимого имущества, кадастровые работы, оценку, уплату государственной пошлины и другие законодательно установленные расходы, в соответствии с Правительства Московской области от 19.06.2009 N 490/24 "Об изъятии земельных участков и объектов недвижимого имущества, расположенных на них, для государственных нужд Московской области". Не исполнено в связи с отказом собственников от выкупа принадлежащих им земельных участков и объектов недвижимого имущества, расположенных на них. Судом города Долгопрудного Московской области принято к судебному производству 6 дел по искам Минмособлимущества о понуждении к подписанию соглашений о выкупе земельных участков и объектов недвижимого имущества, расположенных на них. Судебные разбирательства по указанным делам в 2011 году не окончены. Комитету по труду и занятости Московской области в соответствии со статьей 28 Закона в расходах бюджета предусматривались средства на финансирование дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда Московской области. Результат исполнения - 86,3 процента по причинам, связанным с недобором учащихся, экономией в связи с проведением конкурсных процедур, неоплатой обязательств за услуги, оказанные в декабре 2011 года, снижением численности безработных граждан, получавших пособие по безработице в течение 2011 года, на 18,6 процента, сокращением среднего периода выплаты стипендии, экономией в результате проведенных мероприятий по энергосбережению. Министерству социальной защиты населения Московской области в соответствии со статьей 20 Закона в составе расходов бюджета планировались средства на перевозку в пределах Московской области несовершеннолетних, самовольно ушедших из семей, детских домов, школ-интернатов, специальных учебно-воспитательных и иных детских учреждений. Статья не исполнена. Выплаты носят заявительный характер. Заявки не представлены. Показатели исполнения бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета за 2011 год в разрезе кодов бюджетной классификации приведены в форме 0503164 "Сведения об исполнении бюджета Московской области " пояснительной записки. Бюджетные назначения по доходам бюджета Московской области утверждены на 2011 год в сумме 282 007 828,5 тыс. руб., исполнение бюджетных назначений по доходам составило 273 329 495, 8 тыс. руб. или 96,9 процента к утвержденному плану на год. По сравнению с 2010 годом доходы увеличились на 14,8 процента или на 35 331 948,4 тыс. рублей. За 2011 год доходы бюджета Московской области сформированы в основном за счет поступлений собственных доходов, объем которых составил 86,0 процента к общему объему доходов. Исполнение плановых назначений бюджета Московской области в 2011 году по группе "Налоговые и неналоговые доходы" составило 234 711 097,9 рублей или 98,7 процента к плану года. Недовыполнение плановых назначений составило 3 019 638, 1 тыс. рублей. Поступления по налогу на прибыль организаций (000 1 01 01000 00 0000 110) составили 87 810 645,4 тыс. руб. или 94,6 процента к плану года и увеличились по сравнению с 2010 годом на 20,1 процента. Плановые назначения не выполнены на 5 014 931,6 тыс. руб., что связано с заметным снижением темпов роста прибыли прибыльных организаций с 116,3% в январе-августе до 107,1 процента в январе-сентябре и 111,9% в январе-ноябре 2011 года, а также со значительными суммами возврата (зачета) переплаты налога. Поступления налога на доходы физических лиц (000 1 01 02000 01 0000 110) составили 71 763 259,9 тыс. руб. или 100,0 процентов к плановым назначениям года и увеличились по сравнению с 2010 годом на 10,8 процента. Поступления по налогам на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (000 1 03 00000 00 0000 000), составили 21 601 130,0 тыс. руб. или 102,8 процента к плану года. Плановые назначения по данной подгруппе доходов в целом выполнены. Вместе с тем, исполнение плановых назначений в разрезе статей и подстатей, составляющих данную подгруппу доходов, варьируется. Так, поступления по акцизам на спиртосодержащую продукцию, производимую на территории Российской Федерации (000 1 03 02020 01 0000 110), составили 22 407,3 тыс. руб. или 67,4 процента. Невыполнение плановых назначений обусловлено снижением объемов реализации спиртосодержащей продукции. Поступления акцизов на вина, производимые на территории Российской Федерации (000 1 03 02090 01 0000 110), составили 116 400,5 тыс. руб. или 94,8 процента, что связано со снижением объемов реализации вин. Поступления по акцизам на алкогольную продукцию с объемной долей спирта этилового свыше 25 процентов (за исключением вин), производимую на территории Российской Федерации (000 1 03 02110 01 0000 110), сложившиеся в сумме 4 019 788, 6 тыс. руб., составили 67,9 процента плановых назначений года. Невыполнение плановых назначений обусловлено приостановлением действия лицензии у ряда крупнейших предприятий-производителей и, соответственно, снижением объемов производства и реализации данного вида подакцизной продукции. Поступления по доходам от уплаты акцизов на моторные масла, подлежащие распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации (000 1 03 02160 01 0000 110), по сравнению с 2010 годом возросли в 1,07 раза и составили 77 674,8 тыс. руб. или 82,3 процента к плановым назначениям, что обусловлено перераспределением объемов реализации акцизов в целом по Российской Федерации между видами подакцизных нефтепродуктов - дизельное топливо, автомобильный и прямогонный бензины. В целом по подгруппе акцизы на нефтепродукты исполнены в объеме 9 453 450,0 тыс. руб. или 124,3 процента к утвержденным годовым плановым назначениям. Поступления по доходам от уплаты акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей спирта этилового свыше 9 до 25 процентов включительно (за исключением вин), подлежащие распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации (000 1 03 02190 01 0000 110) исполнены в объеме 44 616, 1 тыс. руб. или 75,3 процента к плановым назначениям, что связано с изменением объемов реализации акцизов в целом по Российской Федерации. По сравнению с 2010 годом поступления по данному виду подакцизных товаров выросли на 15 процентов. Поступления единого сельскохозяйственного налога (000 1 05 03000 00 0000 110), составили 23 554, 7 тыс. руб. или 91 процент к плану года. Плановые назначения не выполнены на 2 336,3 тыс. руб., что обусловлено снижением финансовых результатов деятельности сельскохозяйственных товаропроизводителей. Поступления транспортного налога (000 1 06 04000 02 0000 110) в бюджет Московской области составили 5 508 060, 8 тыс. руб. или 106 процентов к плановым назначениям, в том числе с организаций 985 768,1 тыс. руб. или 87,2 процента и с физических лиц 4 522 292, 7 тыс. руб. или 111,8 процента. Невыполнение плановых назначений по транспортному налогу с организаций обусловлено изменением порядка подачи расчетов авансовых платежей в налоговую инспекцию. Поступления налога на добычу полезных ископаемых (000 1 07 01000 01 0000 110) в бюджет Московской области в 2011 году по сравнению с 2010 годом выросли в 1,25 раза и составили 155 837, 6 тыс. руб. или 110,1 процента к плановым назначениям, в том числе по добыче общераспространенных полезных ископаемых 134 877, 9 тыс. руб. или 113,3 процента и по добыче прочих полезных ископаемых 20 959, 7 тыс. руб. или 93,3 процента. Недовыполнение плановых назначений по налогу на добычу прочих полезных ископаемых обусловлено снижением некоторыми недропользователями добычи полезных ископаемых из-за отсутствия спроса на добываемое сырье. Объем поступлений по задолженности и перерасчетам по отмененным налогам, сборам и иным платежам (000 1 09 00000 00 0000 000) составил 42 833,2 тыс. руб., или 106,5 процента к плану года. Поступления доходов, получаемых в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) (000 1 11 05000 00 0000 120) составили 1 326 853,2 тыс. руб. или 115 процентов к плану года. Вместе с тем, в части доходов, получаемых в виде арендной платы, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (000 1 11 05022 02 0000 120) плановые назначения исполнены в размере 93,8 процента или 146 770, 4 тыс. руб., что обусловлено снижением количества арендаторов земельных участков, находящихся в собственности Московской области. Объем поступлений по доходам от размещения средств бюджетов (000 1 11 02000 00 0000 120) сложился на уровне 2,7 тыс. руб. или 53,2 процента к плановым назначениям года. Невыполнение плановых назначений обусловлено снижением в 2011 году объема временно свободных средств бюджета Московской области. Поступления по доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений) (000 1 11 05030 00 0000 120) составил 83 468,3 тыс. руб. или 79,9 процента к плановым назначениям года. Невыполнение плановых назначений связано с сокращением количества арендаторов недвижимого имущества, находящегося в собственности Московской области. Поступления по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства (000 1 13 00000 00 0000 000) составили 433 584,1 тыс. руб. или 92 процента к плановым назначениям, что обусловлено снижением поступлений платежей за проведение государственного технического осмотра транспортных средств, возникшим в результате вступления в силу положений Постановления Правительства Российской Федерации от 24.05.2011 N 413 о переносе сроков проведения технического осмотра с 2011 года на 2012 год. Поступления административных платежей и сборов (000 1 15 00000 00 0000 000) составили 22 567,0 тыс. руб. или 69,2 процента. Невыполнение плановых назначений обусловлено снижением обращений хозяйствующих субъектов Московской области для проведения их аккредитации. Объем поступлений по штрафным санкциям, возмещению ущерба (000 1 16 00000 00 0000 000) составил 817 807, 8 тыс. руб. или 108,2 процента к плановым назначениям года. При этом по отдельным видам штрафных санкций плановые назначения исполнены не в полном объеме. В частности, по платежам по "Доходам от возмещения ущерба при возникновении страховых случаев, когда выгодоприобретателями по договорам страхования выступают получатели средств бюджетов субъектов Российской Федерации" (000 1 16 23020 02 0000 140) исполнение составило 2 684,6 тыс. руб. или 4,4 процента к плану года. Невыполнение плановых назначений обусловлено снижением количества страховых случаев в 2011 году, по которым выгодоприобретателями по договорам страхования выступают получатели средств бюджета Московской области. Кроме того, платежи по "Денежным взысканиям (штрафам) за нарушение лесного законодательства, установленное на лесных участках, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации" (000 1 16 25072 02 0000 140) исполнены в сумме 12,5 рублей или 0,45 процента к плану года. Невыполнение плановых назначений обусловлено снижением поступлений штрафов за нарушение лесного законодательства, администрируемых Управлением Федеральной службы по санитарному и фитосанитарному надзору по городу Москве, Московской и Тульской областям. Бюджетные назначения по расходам бюджета Московской области утверждены на 2011 год в сумме 270 688,7 тыс. руб., бюджетные назначения по расходам исполнены в сумме 247 842 703, 4 тыс. руб., что составило 91,6 процента к годовым бюджетным назначениям 2011 года и 111,5 процента к объему расходов 2010 года (222 170 326, 6 тыс. рублей). За 2011 год расходы на социально-культурную сферу увеличились против 2010 года на 87,6 процента или в номинальном выражении на 73 110 200 тыс. руб., в том числе расходы на социальную политику - на 45,9 процента, на здравоохранение - на 90,2 процента. Расходы на образование увеличились на 267,6 процента или на 333 285 600 тыс. рублей. Бюджет Московской области в 2011 году исполнен с профицитом, который составил 25 486 792,4 тыс. руб. или 10,9 процента к собственным доходам. В 2010 году профицит бюджета составил 15 827 220, 8 тыс. рублей. В представленном отчете об исполнении бюджета Московской области за 2011 год показатели по плановым назначениям по доходам и расходам отличаются от показателей, утвержденных Законом Московской области от 19.11.2010 N 142/2010-ОЗ "О бюджете Московской области на 2011 год" (с учетом изменений и дополнений) на объем средств, поступивших из федерального бюджета в бюджет Московской области после последнего уточнения Закона. В соответствии со статьей 217 Бюджетного кодекса Российской Федерации при поступлении средств федерального бюджета в сводную бюджетную роспись могут быть внесены изменения без внесения изменений в Закон о бюджете. Раздел 4. "Анализ показателей финансовой отчетности субъекта бюджетной отчетности" Состояние расчетов на 1 января 2012 года характеризуется показателями, отраженными в форме 0503169 "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности" пояснительной записки. Вопрос о сокращении кредиторской задолженности бюджета Московской области находился под постоянным контролем Правительства Московской области. В 2011 году главными распорядителями средств бюджета Московской области проведена инвентаризация кредиторской задолженности в разрезе заключенных договоров (контрактов) по каждому учреждению и приняты соответствующие меры по ее погашению и реструктуризации. Результатом активных мер, направленных на снижение дебиторской и кредиторской задолженности, явилось значительное снижение остатков средств в расчетах по бюджетной деятельности по сравнению с аналогичным показателем прошлого года. Дебиторская задолженность по счету бюджетного учета 1 206 00 "Расчеты по выданным авансам" на 1 января 2011 года составляла 13 896 597,6 тыс. руб., на 1 января 2012 года - 6 498 268,1 тыс. руб. (снижение 53,2 процента), по счету 1 207 00 "Расчеты по кредитам, займам (ссудам)" - соответственно 1 794 300,1 тыс. руб. и 1 479 705, 5 тыс. руб. (снижение 17,5 процента). Кредиторская задолженность по счету бюджетного учета 1 302 00 "Расчеты по принятым обязательствам" по бюджетной деятельности на 1 января 2012 года снизилась по сравнению с аналогичным показателем прошлого года (4 770 821,3 тыс. руб.) на 71,4 процента и составила 1 366 133, 5 тыс. рублей. Значительное снижение кредиторской задолженности имеет место по счету 1 303 00 "Расчеты по платежам в бюджеты" по бюджетной деятельности. На конец отчетного периода сумма задолженности по расчетам с бюджетами снизилась по сравнению с началом года (471 384,5 тыс. рубля) на 99,4 процента и составила 2 855, 0 тыс. рублей. Общий объем кредиторской задолженности на 1 января 2012 года составил 1 388 702,7 тыс. руб., в том числе просроченной задолженности - 588 418, 5 тыс. рублей. Объем просроченной кредиторской задолженности по сравнению с 1 января 2011 года снизился на 29,8 процента. Сведения о наличии акций, облигаций, векселей и иных формах участия в капитале приведены в форме 0503171 "Сведения о финансовых вложениях получателя бюджетных средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета" пояснительной записки. По состоянию на 1 января 2012 года общая сумма финансовых вложений и вложений в финансовые активы составила 49 515 624,0 тыс. руб., в том числе: акции и иные формы участия в капитале - 27 159 917,8 тыс. руб., иные ценные бумаги, кроме акций - 4 808 773,3 тыс. руб., уставной фонд государственных предприятий - 13 976 059, 0 тыс. руб., участие в государственных учреждениях - 279 376,1 тыс. руб., вложения в акции - 2 251 425, 5 тыс. руб., вложения в государственные учреждения - 1 040 064,9 тыс. рублей. Основной причиной роста объема финансовых вложений по сравнению с прошлым годом явилось закрепление учредителем недвижимого и особо ценного движимого имущества за государственными автономными учреждениями и бюджетными учреждениями Московской области - получателями субсидий на выполнение государственного задания, созданными путем изменения типа существующих государственных учреждений Московской области. Правительством Московской области взят под особый контроль объем государственного долга и расходов на его обслуживание. Сведения о государственном долге Московской области отражены в форме 0503172 "Сведения о государственном (муниципальном) долге" пояснительной записки. По состоянию на 1 января 2012 года объем государственного долга Московской области с учетом государственных гарантий составил 106 133 800 тыс. руб., что составляет 51,6 процента к предельному объему государственного долга, установленному на 2011 год в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации. Из общего объема государственного долга сумма государственных гарантий Московской области, предоставленных юридическим лицам, зарегистрированным в Московской области, и муниципальным образованиям по состоянию на 1 января 2012 года составила 565 204,4 тыс. руб. и по сравнению с аналогичным показателем прошлого года (1 069 785,2 тыс. руб.) снизилась на 504 580,7 тыс. руб. или 47,1 процента. Задолженность по расчетам с федеральным бюджетом по бюджетным кредитам на конец отчетного года составила 41 965 955, 3 тыс. руб. против 50 165 955, 3 тыс. руб. на начало года. Снижение задолженности составило 8 200 000, 0 тыс. руб. или 16,3 процента. Сумма долговых обязательств по государственным ценным бумагам Московской области на конец отчетного периода составила 41 527 915,0 тыс. руб. и по сравнению с аналогичным показателем прошлого года (4 627 915,0 тыс. руб.) снизилась на 23 100 000,0 тыс. руб. или 35,7 процента. Задолженность по расчетам с иными кредиторами по государственному долгу Московской области снизилась по сравнению с началом отчетного года на 28,8 процента (8 900 000, 0 тыс. руб.) и по состоянию на 1 января 2012 года составила 22 000 000, 0 тыс. рублей. Главные распорядители средств бюджета Московской области в отчетном году продолжили проведение мероприятий, направленных на обеспечение сохранности денежных средств, материальных ценностей и снижение дебиторской задолженности по расчетам по ущербу имуществу. Вместе с тем, анализ показателей формы 0503176 "Сведения о недостачах и хищениях денежных средств и материальных ценностей" показывает, что сумма недостач в государственных учреждениях Московской области на 1 января 2012 года по бюджетной и по приносящей доход деятельности увеличилась по сравнению с тем же показателем на 1 января 2011 года (21 061, 6 тыс. руб.) на 5 628,3 тыс. руб. или на 26,7 процента и составила 26 689,9 тыс. руб., из которых в следственных органах находятся материалы по недостачам и хищениям на общую сумму 22 772,2 тыс. руб., присуждено судом -5, 4 тыс. руб., подлежит взысканию с виновных лиц 947,2 тыс. рублей. За отчетный период общая сумма установленных недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей составила 11 350, 5 тыс. руб., из них 10 176, 2 тыс. руб. (89,6 процента) - в учреждениях, подведомственных Главное управление МВД России по Московской области; взыскано с виновных лиц - 1 838,4 тыс. руб., списано за счет учреждений - 3 883, 8 тыс. рублей. В общем объеме недостач и хищений на конец отчетного года сумма недостач и хищений по бюджетной деятельности составила 22 161,8 тыс. рублей. Наибольший удельный вес в данной сумме составляют материальные запасы - 54,8 процента (12 148,2 тыс. руб.) и основные средства - 39,6 процента (8 788,1 тыс. рублей). По состоянию на 1 января 2012 года значительные суммы дебиторской задолженности по недостачам и хищениям денежных средств и материальных ценностей по бюджетной деятельности числились на балансах учреждений, подведомственных Главное управление МВД России по Московской области - 10 176,2 тыс. руб., Министерству здравоохранения Московской области - 4 295,8 тыс. руб., Министерству социальной защиты населения Московской области - 3 314,6 тыс. руб., Министерству сельского хозяйства и продовольствия Московской области - 1 607,5 тыс. руб., Министерству образования Московской области - 1 456,6 тыс. рублей. В общем объеме недостач и хищений на конец отчетного года сумма недостач по приносящей доход деятельности составляет 4 483,9 тыс. руб. или 17 процентов. Анализ показателей отчетности по приносящей доход деятельности показывает, что в общей сумме недостач удельный вес материальных запасов составляет 35,4 процента (1 587, 9 тыс. руб.), основных средства - 33,7 процента (1 511,5 тыс. руб.), недостач и хищений денежных средств 30,8 процента (1 384,5 тыс. рублей). Недостачи как по бюджетной, так и по приносящей доход деятельности явились результатом хищений горюче-смазочных материалов и иных материальных запасов, компьютерной и офисной техники, медицинского оборудования, угона автотранспорта. Раздел 5. "Прочие вопросы деятельности субъекта бюджетной отчетности" Главными распорядителями средств бюджета Московской области постоянно уделялось внимание проведению мероприятий внутреннего контроля. Контрольно-ревизионным отделом Главное управление МВД России по Московской области проведены ревизии финансово-хозяйственной деятельности органов и подразделений внутренних дел, в результате которых выявлены недостачи и хищения ценностей, приобретенных за счет средств бюджета Московской области в сумме, превышающей 6 200,0 тыс. руб., по средствам от приносящей доход деятельности - 4 000,0 тыс. рублей. По результатам ревизий к материальной ответственности привлечено 30 сотрудников, к дисциплинарной ответственности - 71 сотрудник. Контрольно-ревизионным управлением Министерства социальной защиты населения Московской области в 2011 году при проведении документальных ревизий финансово-хозяйственной деятельности выявлены нарушения на сумму 528,0 тыс. руб., в том числе по бюджетной деятельности - 469,4 тыс. рублей. Приняты меры по взысканию недостач с виновных лиц. В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в государственных учреждениях Московской области проводились инвентаризации имущества и обязательств, периодичность проведения которых закреплена в учетной политике. Согласно требованиям законодательства проводились инвентаризации в связи со сменой материально ответственных лиц и в иных случаях, когда проведение инвентаризации обязательно (перед составлением годовой бухгалтерской отчетности, при ликвидации, реорганизации, изменении типа учреждений, в случае стихийных бедствий, чрезвычайных ситуаций и в других случаях, предусмотренных законодательством). Практика показывает, что проведение инвентаризаций является действенным инструментом внутреннего контроля. В отчетном году Министерством образования Московской области проведены инвентаризации в семи государственных образовательных учреждениях перед проведением реорганизации и в двух государственных образовательных учреждениях - выборочные инвентаризации при проведении внезапных проверок. По результатам инвентаризаций взыскано с виновных лиц 104,6 тыс. руб., возбуждено уголовное дело по факту хищения материальных ценностей на сумму 64,9 тыс. рублей. В двух государственных образовательных учреждениях оприходованы пожарные сигнализации, тревожные кнопки и системы видеонаблюдения на общую сумму 687, 2 тыс. рублей. Министерство финансов Московской области постоянно уделяет внимание вопросам методического обеспечения бухгалтерского (бюджетного) учета, дает письменные и устные разъяснения по организации, ведению учета и составлению отчетности, проводит с главными распорядителями средств бюджета Московской области, бухгалтерскими работниками государственных учреждений Московской области, главными бухгалтерами финансовых органов муниципальных образований Московской области семинары и совещания, на которых рассматриваются вопросы обеспечения сохранности денежных средств и материальных ценностей, состояния кредиторской задолженности, ведения учета и составления отчетности. В 2011 году проведено шесть таких совещаний. Министр финансов Правительства Московской области Т.М. Крикунова И.о. начальника Бюджетного управления Министерства финансов Московской области И.А. Квартальнова Начальник Управления бюджетного учета и отчетности - главный бухгалтер Министерства финансов Московской области Ю.И. Дрыгин Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Сентябрь
|
