Постановление Правительства Калужской области от 22.08.2011 № 456

     Приложение N 2
     к постановлению
     Правительства
     Калужской области
     от 22.08.2011 г. N 456


                           Сценарные условия
          формирования проекта областного бюджета на 2012 год
                и на плановый период 2013 и 2014 годов

     Формирование проекта областного бюджета на 2012 год и на плановый
период  2013  и  2014  годов  осуществляется  в  следующих   сценарных
условиях:
     1. Бюджетное  планирование  будет  осуществляться  в  привязке  к
приоритетам и показателям Стратегии социально-экономического  развития
Калужской области до 2030 года для достижения обозначенных целей.
     2. Прогноз доходов областного бюджета на 2012 год и  на  плановый
период 2013 и 2014 годов формируется на  основе  показателей  прогноза
социально-экономического развития Калужской области на 2012 год  и  на
плановый  период  2013  и  2014  годов,   одобренного   Правительством
Калужской области, а также в соответствии с  федеральным  и  областным
бюджетным и налоговым  законодательством  и  проектами  федеральных  и
областных законов  по  внесению  изменений  в  бюджетное  и  налоговое
законодательство.
     3. Прогноз расходов областного бюджета на 2012 год и на  плановый
период 2013 и 2014 годов составляется с  учетом  основных  приоритетов
бюджетных  расходов,  определенных  в  Бюджетном  послании  Президента
Российской Федерации о бюджетной политике в 2012 - 2014 годах.
     4. Планирование  расходов  областного   бюджета   на   2012   год
осуществляется  раздельно  по  действующим  и  принимаемым   расходным
обязательствам.
     5. Расходная часть областного бюджета  на  2012  год  формируется
исходя из целесообразности планирования не  менее  70%  общего  объема
расходов программно-целевым методом.
     6. Расходы, финансирование которых осуществляется за счет целевых
межбюджетных трансфертов,  предоставляемых  из  федерального  бюджета,
прогнозируются в объемах, предусмотренных проектом Федерального закона
"О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период  2013  и  2014
годов".
     7. Планирование  бюджетных   ассигнований   на   софинансирование
мероприятий, финансируемых из федерального бюджета,  в  том  числе  на
реализацию  приоритетных  национальных  проектов,   осуществляется   в
объеме, предусмотренном соответствующими постановлениями Правительства
Российской  Федерации,  другими  нормативными   правовыми   актами   и
соглашениями.
     8. Условно утверждаемые расходы планируются на 2013 и 2014 годы в
соответствии с нормами Бюджетного кодекса Российской Федерации.
     9. Бюджетные   ассигнования   на    оплату    труда    работников
государственных  учреждений  Калужской   области   и   государственных
гражданских  служащих  рассчитываются  в  соответствии   с   основными
направлениями бюджетной политики на 2012 год и на плановый период 2013
и 2014 годов, разработанными на федеральном уровне,  согласно  которым
будет учтена индексация заработной платы работников с 1  октября  2012
года на 6% (за исключением работников, по  которым  принято  отдельное
решение  по   изменению   размеров   и   системы   оплаты   труда)   и
стипендиального фонда государственных учреждений Калужской области с 1
сентября 2012 года на 6%.
     Кроме  того,  учитывается  прогнозируемое  министерством   труда,
занятости  и  кадровой  политики   Калужской   области   среднегодовое
изменение величины прожиточного минимума на 2012 год на 11,45%.
     При  этом  планирование  фонда   оплаты   труда   государственных
учреждений Калужской области будет осуществляться с учетом мониторинга
структуры  и  штатной  численности  работников  учреждений  на  основе
принципа их оптимальности.
     Начисления на выплаты по оплате труда определяются в соответствии
с Бюджетным посланием  Президента  Российской  Федерации  о  бюджетной
политике в 2012-2014  годах  в  размере  30%,  а  для  государственных
учреждений, осуществляющих основную деятельность в области социального
обслуживания  населения,  и  государственных  автономных   учреждений,
применяющих упрощенную систему налогообложения, - в размере 20%.
     10. Бюджетные  ассигнования  по   учреждениям,   подведомственным
главным  распорядителям  средств  областного   бюджета,   определяются
отдельно по  типам  учреждений  (казенное,  бюджетное,  автономное)  с
учетом  требований   Федерального   закона   от   08.05.2010   N 83-ФЗ
"О внесении изменений  в  отдельные  законодательные  акты  Российской
Федерации   в   связи   с   совершенствованием   правового   положения
государственных  (муниципальных)  учреждений".  При  этом   по   типам
учреждений отдельно планируются субсидии:
     - на выполнение государственного задания;
     - на иные цели.
     11. Планирование    бюджетных    ассигнований     на     оказание
государственными и иными некоммерческими организациями государственных
услуг физическим и (или) юридическим лицам  осуществляется  на  основе
проекта государственного задания  на  2012  год  и  в  соответствии  с
постановлениями Правительства Калужской  области  от  11.03.2009  N 67
"Об утверждении Положения  о  порядке  учета  результатов  мониторинга
потребности в государственных услугах юридическим и  физическим  лицам
при формировании проекта областного бюджета  на  очередной  финансовый
год и на  плановый  период"  и  от  21.03.2011  N 142  "Об утверждении
Положения о порядке формирования государственного задания в  отношении
государственных учреждений Калужской области и финансового обеспечения
выполнения государственного задания".
     12. В бюджетные ассигнования на 2012 год не включаются  расходные
обязательства, срок реализации которых истекает с 01.01.2012, а  также
расходы, актуальность которых утратила  свою  значимость  или  которые
признаны неэффективными.
     13. Бюджетные ассигнования на  исполнение  публичных  нормативных
обязательств учитываются в полном объеме в соответствии с нормативными
правовыми актами, устанавливающими эти обязательства,  и  численностью
соответствующей категории граждан.
     Бюджетные  ассигнования  на  предоставление  льгот  и  социальных
выплат отдельным категориям граждан, меры социальной поддержки которых
отнесены к полномочиям субъектов Российской Федерации,  по  которым  в
соответствии  с  нормативными  правовыми  актами   Калужской   области
предусмотрена ежегодная индексация, планируются исходя из  численности
соответствующей   категории   граждан   и    среднегодового    индекса
потребительских цен  на  2012  год  в  размере  107,2%,  определенного
Прогнозом социально-экономического развития Калужской области на  2012
год и на плановый период 2013 и 2014 годов.
     14. Бюджетные   ассигнования   на   оплату   коммунальных   услуг
планируются в соответствии с планом мероприятий по энергосбережению  и
повышению   энергетической   эффективности   в   Калужской    области,
утвержденным  постановлением  Правительства   Калужской   области   от
14.05.2010   N 182,   исходя   из   сокращения   потребления   каждого
энергетического ресурса ежегодно на 3% по отношению к уровню 2009 года
и с учетом индексации на 12%.
     15. В соответствии со статьей 179.4 Бюджетного кодекса Российской
Федерации  с  1  января  2012  года  расходы  на  дорожное   хозяйство
планируются исходя из необходимости создания дорожного фонда Калужской
области.
     16. Социально значимые расходы, такие как приобретение  продуктов
питания, медикаментов и  горюче-смазочных  материалов,  планируются  с
индексацией на 7,2%.
     По другим расходам, за исключением  расходов,  осуществляемых  за
счет  средств  федерального  бюджета,  и  расходов,  носящих   разовый
характер, бюджетные ассигнования на 2012  год  планируются  на  уровне
плановых назначений на 2011 год.
     17. Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение деятельности
муниципальных  учреждений   здравоохранения   планируются   с   учетом
изменений,  касающихся   разграничения   полномочий   между   органами
государственной  власти  субъектов  Российской  Федерации  и  органами
местного   самоуправления   в   области   охраны   здоровья,   которые
предусматривают  передачу   вопросов   оказания   медицинской   помощи
населению  в  ведение   органов   государственной   власти   субъектов
Российской Федерации.
     18. Расходы на образование и здравоохранение планируются с учетом
выполнения соглашений  по  модернизации  региональной  системы  общего
образования и здравоохранения.
     19. Планирование   бюджетных   ассигнований   на   предоставление
межбюджетных трансфертов из областного бюджета бюджетам  муниципальных
образований Калужской области осуществляется в соответствии с законами
Калужской области, законопроектами и  нормативными  правовыми  актами,
регулирующими межбюджетные отношения в Калужской области.
     20. С  учетом  соблюдения  принципа  сбалансированности  бюджета,
установленного Бюджетным кодексом  Российской  Федерации,  могут  быть
изменены предварительные индексы  и  пересмотрены  объемы  средств  на
реализацию принимаемых обязательств. В отдельных  случаях  может  быть
рассмотрен вопрос об изменении объема действующих обязательств.
     Кроме того, сценарные условия могут быть скорректированы в случае
передачи расходных  полномочий  в  рамках  проводимой  на  федеральном
уровне работы  по  совершенствованию  разграничений  полномочий  между
Российской Федерацией,  субъектами  Российской  Федерации  и  органами
местного самоуправления.

                              Информация
           о предварительных объемах бюджетных ассигнований
      на исполнение действующих расходных обязательств Калужской
      области в 2012 году и в плановом периоде 2013 и 2014 годов,
         прогнозе объема бюджетных ассигнований на исполнение
      принимаемых расходных обязательств Калужской области в 2012
       году и распределении бюджетных ассигнований на исполнение
         принимаемых расходных обязательств Калужской области
                              в 2012 году

     1. Предварительные объемы бюджетных  ассигнований  на  исполнение
действующих  расходных  обязательств   Калужской   области   за   счет
собственных доходов областного бюджета в 2012  году  прогнозируются  в
объеме 24507 млн. рублей  с  увеличением  данного  уровня  в  плановом
периоде 2013 и 2014 годов на сумму принимаемых расходных  обязательств
в 2012 году.
     Прогноз объема бюджетных ассигнований на  исполнение  принимаемых
расходных обязательств Калужской области в 2012 году прогнозируется  в
размере,  не  превышающем  10%  объема   бюджетных   ассигнований   на
исполнение действующих расходных обязательств Калужской области.
     2. Распределение бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых
расходных обязательств Калужской области в 2012 году осуществляется по
следующим направлениям:
     - реализация   мероприятий,   требующих    софинансирования    из
федерального бюджета;
     - оказание   адресной   социальной   поддержки   малообеспеченным
гражданам, нуждающимся в особой поддержке;
     - реализация  мероприятий,   посвященных   200-летию   Победы   в
Отечественной войне 1812 года;
     - реализация мероприятий, имеющих наивысшие показатели социальной
эффективности и способствующих повышению качества жизни широкого круга
населения Калужской области;
     - реализация   мероприятий,    имеющих    наивысшие    показатели
экономической эффективности и способствующих  оптимизации  действующих
расходных обязательств.
     Кроме того, могут быть предусмотрены  бюджетные  ассигнования  на
финансирование расходных обязательств в случае передачи их на  уровень
субъекта Российской  Федерации  в  рамках  проводимой  на  федеральном
уровне работы  по  совершенствованию  разграничения  полномочий  между
Российской Федерацией и субъектами Российской Федерации.