Постановление Администрации г.Нижнего Новгорода от 25.12.2017 № 6249

2.5. Целевые индикаторы Программы.

Сведения о целевых индикаторах Программы.

Таблица 2

№ п/п	Наименование цели Программы, задачи, целевого индикатора	Ед. измерения	Значение показателя целевого индикатора
			2018 год	2019 год	2020 год
1	2	3	4	5	6
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами города Нижнего Новгорода»
1.	Цель. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Нижнего Новгорода, повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами в городе Нижнем Новгороде
Индикаторы
	Увеличение уровня бюджетной обеспеченности города Нижнего Новгорода на душу населения	тыс.руб.	20,1	21,6	22,0
1.1.	Задача. Создание оптимальных условий для повышения бюджетного потенциала, сбалансированности и устойчивости бюджета города Нижнего Новгорода за счет координации стратегического и долгосрочного бюджетного планирования.
	Уровень дефицита бюджета города по отношению к доходам бюджета города без учета безвозмездных поступлений	%	не более 10	не более 10	не более 10
1.2.	Задача. Совершенствование организации планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности.
	Доля расходов на очередной финансовый год, увязанных с реестром расходных обязательств города, в общем объеме расходов бюджета города Нижнего Новгорода	%	100	100	100
1.3.	Задача. Обеспечение открытости и прозрачности информации о бюджетном  процессе города.
	Прирост посещаемости официального сайта департамента финансов администрации города  в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (по данным мониторинга посещаемости) к предыдущему году	%	10	10	10
1.4.	Задача. Совершенствование долговой политики
	Отношение объема муниципального долга города Нижнего Новгорода к общему годовому объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений	%	не более 85	не более 85	не более 85
	Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета города без учета субвенций из вышестоящих бюджетов	%	не более 15	не более 15	не более 15
	Отношение предельного объема заимствований к объему погашения долговых обязательств бюджета и размеру дефицита бюджета	%	не более 100	не более 100	не более 100
1.5.	Задача. Повышение качества финансового контроля в управлении бюджетным процессом, в том числе внутреннего муниципального финансового контроля.
	Объем просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления по оплате труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления по оплате труда)	руб.	0	0	0
	Объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств	руб.	0	0	0
	Повышение качества финансового менеджмента	Да/нет	да	да	да
	Удельный вес расходов, осуществляемых с применением предварительного контроля за целевым использованием бюджетных средств	%	100	100	100
	Отношение количества проведенных контрольных мероприятий к количеству контрольных мероприятий, предусмотренных планами контрольной деятельности на соответствующий финансовый год	%	100	100	100
	Отношение количества исполненных предписаний (представлений), вынесенных по результатам проведенных контрольных мероприятий, к общему количеству предписаний (представлений), вынесенных по результатам проведенных контрольных мероприятий в соответствующем финансовом году	%	100	100	100

Таблица 2.1

Методика расчета целевых индикаторов Программы

№ п/п	Наименование показателя целевого индикатора	Единица измере-ния	НПА, определяющий методику расчета целевого индикатора	Расчет показателя целевого индикатора		Исходные данные для расчета значений показателя целевого индикатора
				формула расчета	буквенное обозначение переменной в формуле расчета	источник исходных данных	метод сбора исходных данных	периодичность сбора и срок представления исходных данных
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Увеличение уровня бюджетной обеспеченности города Нижнего Новгорода на душу населения	тыс.руб.	-		А – доходы бюджета города за отчетный период, тыс.руб. Б – численность населения, тыс.чел.	Отчет об исполнении бюджета города	Статистичес-кая и ведомствен-ная отчетность	ежегодно, 1 квартал
2.	Уровень дефицита бюджета города по отношению к доходам бюджета	%	Бюджетный кодекс РФ		А – дефицит бюджета города за отчетный период, руб. В - поступления от продажи акций, руб. Е - сумма изменения остатков средств бюджета города Нижнего Новгорода, руб. Б – общий объем доходов бюджета города за отчетный период, руб. С – объем безвозмездных поступлений, руб. Д – объем  налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, руб.	Отчет об исполнении бюджета города Проект решения городской Думы о бюджете города	Ведомствен-ная отчетность	ежегодно, 1 квартал ежегодно и по мере внесения изменений в решение городской Думы о бюджете города
3.	Доля расходов на очередной финансовый год, увязанных с реестром расходных обязательств города, в общем объеме расходов бюджета города Нижнего Новгорода	%	Бюджетный кодекс РФ		А – объем средств в соответствии с реестром расходных обязательств города, тыс.руб. Б – общий объем расходов бюджета города, тыс.руб.	Реестр расходных обязательств	ведомственная отчетность	ежегодно, 1 квартал
4.	Прирост посещаемости официального сайта департамента финансов администрации города в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (по данным мониторинга посещаемости) к предыдущему году	%	-	-	-	Данные по итогам мониторинга посещаемости сайта департамента финансов	ведомственная отчетность	ежегодно, 1 квартал
5.	Отношение объема муниципального долга города Нижнего Новгорода к общему годовому объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений	%	Бюджетный кодекс РФ		А – объем муниципального долга за отчетный период, руб. Б – объем доходов, руб. С- объем безвозмездных поступлений за отчетный период, руб. Д – объем налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, руб.	Отчет об исполнении бюджета города Проект решения городской Думы о бюджете города	ведомственная отчетность	ежегодно, 1 квартал ежегодно и по мере внесения изменений в решение городской Думы о бюджете города
6.	Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета города без учета субвенций из вышестоящих бюджетов	%	Бюджетный кодекс РФ		А – расходы на обслуживание муниципального долга за отчетный период, руб. Б – объем расходов бюджета города за отчетный период, руб. С – объем  субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, руб.	Отчет об исполнении бюджета города Проект решения городской Думы о бюджете города	ведомствен-ная отчетность	ежегодно, 1 квартал ежегодно и по мере внесения изменений в решение городской Думы о бюджете города
7.	Отношение предельного объема заимствований к объему погашения долговых обязательств бюджета и размеру дефицита бюджета	%	Бюджетный кодекс РФ		А – предельный объем заимствований, руб. Б – объем погашения долговых обязательств бюджета в текущем финансовом году, руб. С – сумма, направляемая в текущем финансовом году на финансирование дефицита, руб.	Проект решения городской Думы о бюджете города		ежегодно и по мере внесения изменений в решение городской Думы о бюджете города
8.	Объем просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления по оплате труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления по оплате труда)	руб.	-	-	-	Отчет об исполнении бюджета города	ведомствен-ная отчетность	ежегодно, 1 квартал
9.	Объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств	руб.	-	-		Отчет об исполнении бюджета города	ведомствен-ная отчетность	ежегодно, 1 квартал
10.	Повышение качества финансового менеджмента	да/нет	-	-	-	Данные по итогам проведенного департаментом финансов качества финансово-го менеджмента	ведомствен-ная отчетность	ежегодно, 2 квартал
11.	Удельный вес расходов, осуществляемых с применением предварительного контроля за целевым использованием бюджетных средств	%	-	*100	А - объем расходов, прошедших предварительный контроль, руб. Б - объем расходов бюджета города за отчетный период, руб.	Данные по итогам проводимо-го предварительного контроля	ведомствен-ная отчетность	ежегодно, 1 квартал
12.	Отношение количества проведенных контрольных мероприятий к количеству контрольных мероприятий, предусмотренных планами контрольной деятельности на соответствующий финансовый год	%	-	*100	А - количество проведенных контрольных мероприятий за отчетный период, ед. Б - количество контрольных мероприятий, предусмотренных планом контрольной деятельности, ед.	Данные проведен-ных контроль-ных мероприя-тий		ежегодно, 1 квартал
13.	Отношение количества исполненных предписаний (представлений), вынесенных по результатам проведенных контрольных мероприятий, к общему количеству предписаний (представлений), вынесенных по результатам проведенных контрольных мероприятий в соответствующем финансовом году	%	-	*100	А - количество исполненных предписаний по итогам проведенных контрольных мероприятий, ед. Б – общее количество предписаний, вынесенных по  результатам проведенных контрольных мероприятий, ед.	Данные проведен-ных контроль-ных мероприя-тий		ежегодно, 1 квартал

2.6. Меры правового регулирования.

В рамках Программы предусматривается совершенствование правовой базы, регламентирующей порядок осуществления бюджетного процесса в Нижнем Новгороде, повышение эффективности использования бюджетных средств, осуществления финансового контроля, обеспечения публичности бюджета города Нижнего Новгорода.

Информация об основных мерах правового регулирования представлена в таблице 3.

Таблица 3

Сведения об основных мерах правового регулирования

№ п/п	Вид правового акта	Основные положения правового акта (суть)	Ответственный исполнитель, соисполнители	Ожидаемые сроки принятия
1.	Основное мероприятие 1. «Обеспечение взаимосвязи стратегического и долгосрочного бюджетного планирования»
1.1.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в постановление администрации города Нижнего Новгорода от 20.01.2016 № 107 «Об утверждении Порядка разработки бюджетного прогноза муниципального образования город Нижний Новгород на долгосрочный период»	Регламентирует процедуру формирования и утверждения бюджетного прогноза города Нижнего Новгорода на долгосрочный период.	департамент финансов	По мере необходимости
1.2.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в постановление администрации города Нижнего Новгорода «Об утверждении бюджетного прогноза города Нижнего Новгорода на долгосрочный период (2017-2022 годы)»	Предусматривает корректировку бюджетного прогноза Нижнего Новгорода на долгосрочный период при формировании бюджета города на очередной финансовый год и плановый период.	департамент финансов	Ежегодно, 1 квартал
1.3.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «Об утверждении бюджетного прогноза города Нижнего Новгорода на долгосрочный период (2020-2025 годы))»	Предусматривает прогноз основных параметров бюджетной системы города Нижнего Новгорода, основных параметров финансового обеспечения муниципальных программ с учетом целей, параметров и условий социально-экономического развития города в долгосрочном периоде, а также основные подходы к формированию бюджетной политики на долгосрочный период.	департамент финансов	2020 год
2.	Основное мероприятие 2. Совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса
2.1.	Решение городской Думы города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в Положение о бюджетном процессе в городе Нижнем Новгороде», принятое решением городской Думы города Нижнего Новгорода от 29.05.2013 № 79	Разрабатывается по мере необходимости, в целях приведения в соответствие с изменениями, вносимыми в бюджетное законодательство Российской Федерации в части регулирования бюджетных правоотношений.	департамент финансов	По мере необходимости
2.2	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «Об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики города Нижнего Новгорода на очередной финансовый год и плановый период»	Определяет основные направления политики города Нижнего Новгорода в части доходов и расходов бюджета города, управления муниципальным долгом, в соответствии с которыми осуществляется формирование бюджета города на очередной финансовый год и плановый период.	департамент финансов департамент экономики комитет по управлению городским имуществом и земельными ресурсами	Ежегодно, до 1 сентября
2.3.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О мерах по реализации решения городской Думы города Нижнего Новгорода о бюджете города Нижнего Новгорода на очередной финансовый год и плановый период»	Регламентирует деятельность ГРБС по обеспечению качественного и в полном объеме исполнения бюджета города, в том числе по обеспечению поступления доходов в бюджет города в запланированных объемах и выполнению в полном объеме расходных полномочий. Постановлением определяются конкретные мероприятия, ответственные и сроки выполнения мероприятий.	департамент финансов	Ежегодно, 1 квартал
2.4.	Правовой акт администрации города Нижнего Новгорода «Об утверждении плана мероприятий по разработке прогноза социально-экономического развития города Нижнего Новгорода на очередной год и плановый период, проекта бюджета города Нижнего Новгорода на очередной год и плановый период»	Утверждает план мероприятий по разработке прогноза социально-экономического развития города Нижнего Новгорода, бюджета города  на очередной финансовый год и плановый период. В соответствии с указанным планом организуется работа по бюджетному планированию, осуществляется координация участия в бюджетном процессе главных распорядителей (распорядителей) средств бюджета города.	департамент финансов	Ежегодно, 3 квартал
2.5.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в постановление администрации города Нижнего Новгорода от 27.06.2013 № 2313 «Об утверждении Порядка формирования и ведения реестра расходных обязательств города Нижнего Новгорода»	Определяет порядок учета расходных обязательств Нижнего Новгорода, исполняемых за счет средств бюджета города в очередном финансовом году и плановом периоде.	департамент финансов	По мере необходимости
2.6.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в постановление администрации Нижнего Новгорода от 25.08.2014 № 3345 «О Порядке составления проекта бюджета города Нижнего Новгорода»	Утверждает процедуру составления проекта бюджета города и механизм взаимодействия субъектов бюджетного планирования при составлении проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период.	департамент финансов	По мере необходимости
2.7.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в постановление администрации от 16.09.2016 № 3000 «Об утверждении Порядка формирования, утверждения и ведения планов закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд города Нижнего Новгорода»	Определяет порядок формирования, утверждения и ведения планов закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд.	управление организации и проведения закупок	По мере необходимости
2.8.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в постановление администрации от 08.07.2014 № 2543 «Об утверждении Порядка формирования, утверждения и ведения планов-графиков закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд, а также формы планов-графиков закупок товаров, работ, услуг»	Определяет основные правила формирования, утверждения и ведения планов-графиков закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд.	управление организации и проведения закупок	По мере необходимости
2.9.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в постановление администрации города Нижнего Новгорода от 20.01.2016 №119 «О порядке формирования муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в отношении муниципальных учреждений города Нижнего Новгорода и финансовом обеспечении выполнения муниципального задания»	Утверждает процедуру формирования и выполнения муниципального задания  на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в отношении муниципальных учреждений города Нижнего Новгорода.	департамент финансов	По мере необходимости
2.10.	Приказ директора департамента финансов администрации города Нижнего Новгорода «Об утверждении Порядка и методики планирования бюджетных ассигнований бюджета города Нижнего Новгорода на очередной финансовый год и плановый период»	Определяет подходы к формированию отдельных направлений расходов, определению предельных объемов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период.	департамент финансов	Ежегодно, 3 квартал
2.11.	Приказ директора департамента финансов администрации города Нижнего Новгорода «Об утверждении Указаний о порядке применения кодов целевых статей расходов классификации расходов бюджетов в части, относящейся к бюджету города Нижнего Новгорода»	Утверждает единую структуру программной (непрограммной) части кода целевой статьи расходов бюджета для отражения направления бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ города Нижнего Новгорода и непрограммных направлений деятельности органов местного самоуправления города Нижнего Новгорода, указанных в ведомственной структуре расходов бюджета.	департамент финансов	Ежегодно, 4 квартал
2.12.	Приказ директора департамента финансов администрации города Нижнего Новгорода «Об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета города Нижнего Новгорода и Порядка составления и ведения бюджетных росписей главных распорядителей (распорядителей) средств бюджета города Нижнего Новгорода»	Определяет правила составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета города  и бюджетных росписей главных распорядителей средств бюджета города с учетом изменений бюджетного законодательства.	департамент финансов	Ежегодно, 4 квартал
2.13.	Внесение изменений в приказ директора департамента финансов администрации города Нижнего Новгорода от 19.05.2017 № 64 «Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств департаментом финансов администрации города Нижнего Новгорода»	Устанавливает Порядок открытия и ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств департаментом финансов администрации города Нижнего Новгорода.	департамент финансов	По мере необходимости
3.	Основное мероприятие 4. Формирование бюджета города Нижнего Новгорода на очередной финансовый год и плановый период
3.1.	Решение городской Думы города Нижнего Новгорода о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период	Утверждает основные параметры бюджета на очередной финансовый год и плановый период. Принятие решения создает необходимую финансовую основу для деятельности органов местного самоуправления города Нижнего Новгорода по реализации муниципальных программ, инвестиционных проектов, обеспечению социальных гарантий.	департамент финансов	Ежегодно, 4 квартал
3.2.	Решение городской Думы города Нижнего Новгорода «О внесении изменение в решение городской Думы города Нижнего Новгорода «О бюджете города Нижнего Новгорода на очередной финансовый год и плановый период»	Разрабатывается в ходе исполнения бюджета города Нижнего Новгорода с учетом использования доходной части бюджета, необходимости внесения изменений в расходы, затрагивающие основные параметры бюджета, изменения по отдельным кодам расходов и доходов, источников финансирования дефицита бюджета города Нижнего Новгорода.	департамент финансов	По мере необходимости
4.	Основное мероприятие 5. Организация исполнения бюджета города Нижнего Новгорода.
4.1.	Внесение изменений в приказ директора департамента финансов администрации города Нижнего Новгорода от 25.06.2008 № 23 «Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Нижнего Новгорода в текущем финансовом году»	Утверждает правила составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Нижнего Новгорода в текущем финансовом году.	департамент финансов	По мере необходимости
4.2.	Внесение изменений в приказ директора департамента финансов администрации города Нижнего Новгорода от 16.05.2017 №62 «Об утверждении Порядка исполнения бюджета города Нижнего Новгорода по расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета города»	Утверждает Порядок исполнения бюджета города Нижнего Новгорода по расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета города.	департамент финансов	По мере необходимости
5.	Основное мероприятие 9. Повышение качества управления бюджетным процессом.
5.1.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в постановление администрации города Нижнего Новгорода от 29.04.2013 №1468 «Об утверждении Положения об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами средств бюджета города Нижнего Новгорода»	Предусматривает проведение мониторинга оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами средств бюджета города.	департамент финансов	По мере необходимости
5.2.	Постановление администрации города Нижнего Новгорода «О внесении изменений в постановление администрации города Нижнего Новгорода от 30.12.2011 № 5654 «Об утверждении Порядка осуществления контроля за деятельностью муниципальных учреждений города Нижнего Новгорода»»	Определяет общие принципы и требования по организации и осуществлению муниципального контроля за деятельностью бюджетных, автономных и казенных муниципальных учреждений города Нижнего Новгорода в целях определения законности, целевого характера, результативного и эффективного использования средств бюджета города Нижнего Новгорода и муниципального имущества, обеспечения прозрачности деятельности учреждений, повышения доступности и качества муниципальных услуг.	контрольно-ревизионное управление комитет по управлению городским имуществом и земельными ресурсами департамент финансов	По мере необходимости