Приложение N 3
к долгосрочной целевой программе
"Развитие внутреннего и въездного туризма
в Республике Башкортостан"
на 2012-2016 годы
Методика
оценки эффективности реализации Программы
Оценка
эффективности реализации долгосрочной целевой программы "Развитие
внутреннего и въездного туризма в Республике Башкортостан" на 2012-2016
годы (далее - Программа) осуществляется в целях достижения оптимального
соотношения результатов ее реализации и связанных с этим затрат, а также
соблюдения основных принципов бюджетной системы Республики Башкортостан:
эффективности, адресности и целевого характера использования бюджетных средств,
прозрачности и достоверности бюджета.
Учитывая,
что цели, задачи Программы и индикаторы их достижения и выполнения планируются
на год, оценка эффективности реализации Программы предполагается за текущий год
в целом. Результаты оценки эффективности используются для корректировки целей и
задач Программы и плана ее реализации. Промежуточные результаты реализации
Программы характеризуются первичными данными обобщенного характера.
Оценка
результатов реализации Программы проводится расчетным путем на основе обработки
первичных данных, полученных от исполнителей Программы, раздельно по
показателям (индикаторам) подпрограммы и Программы.
Оценка
эффективности реализации Программы производится с учетом объема ее ресурсного
обеспечения, реализовавшихся рисков и полученных социально-экономических
эффектов.
Система
критериев, используемых для оценки эффективности реализации Программы, зависит
от количества задач и целевых индикаторов и состоит из коэффициентов
эффективности Ki, которые отражают выполнение плановых объемов освоения средств
финансирования Программы, привлечения внебюджетных средств для выполнения плана
реализации Программы (приложение N 2 к Программе) и
достижение плановых значений ее целевых индикаторов.
Коэффициенты
эффективности реализации Программы рассчитываются как отношение
результативности достижения плановых значений целевых индикаторов эффективности
реализации Программы к степени достижения запланированного уровня затрат на
указанные цели:
Кi
= (Р/З) х 100%,
где:
Ki
- коэффициенты эффективности реализации Программы;
Р -
результативность достижения целевых значений индикаторов Программы,
определяемая как отношение плановых значений целевых индикаторов к фактическим;
З -
степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию Программы,
определяемая как отношение программного значения ассигнований на выполнение
задачи к фактическому (коэффициент З?1).
Для
расчета результативности достижения плановых значений целевых индикаторов
Программы используются прямые индикаторы (положительной динамикой является
увеличение значения индикатора).
Расчет
коэффициента эффективности реализации Программы производится для каждой из ее
целей и задач, в отношении которых определен объем финансирования и
соответствующий целевой индикатор результативности.
Расчет
показателя результативности Pi по соответствующей i-й цели и задаче Программы
производится по формуле:
Pi = P_Фi >i / P_Пi х
100%,
где:
P_Фi
- фактическое значение показателя результативности, характеризующего достижение
i-й цели (задачи) Программы;
P_Пi
- плановое (уточненное) значение целевого индикатора результативности,
характеризующего выполнение i-й цели (задачи) Программы.
Если
цель (задача) характеризуется несколькими показателями результативности, в
расчете Pi используется средняя арифметическая уровня достижения всех
соответствующих показателей.
Расчет
показателя степени достижения запланированного уровня затрат Зi по
соответствующему i-му программному мероприятию (комплексу мероприятий)
осуществляется по формуле:
Зi
= З_Фi / З_Пi х 100%,
где:
З_Фi
- фактические бюджетные ассигнования, направленные на достижение i-й цели
(выполнение задачи) Программы;
З_Пi
- плановые (уточненные) бюджетные ассигнования на достижение i-й цели
(выполнение задачи) Программы.
Рейтинг
эффективности реализации Программы R рассчитывается суммированием коэффициентов
эффективности Кi:
R =
K_1 + _ + K_15
По
результатам оценки эффективности реализации Программе присваивается рейтинг
эффективности R в отчетном году:
эффективная
Программа - при баллов;
умеренно
эффективная Программа - при баллов;
малоэффективная
Программа - при баллов;
неэффективная
Программа - при R < 5 баллов.
