Постановление Правительства Карачаево-Черкесской Республики от 08.12.2017 № 333

Размер купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна 5 - 9.

4.6. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (НКД), который рассчитывается в рублях на текущую дату по формуле:

НКД = Nom * Cj * ((T – T(j– 1)) /365) / 100 %,

где:

Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала;

Cj - размер процентной ставки купонного дохода по j - му купонному периоду, в процентах годовых;

T - дата, на которую рассчитывается накопленный купонный доход;

T (j - 1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения Облигаций);

j – порядковый номер купонного периода (1, 2, 3, и т.д.).

Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна 5 - 9.

4.7. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.

4.8. Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенном для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.

4.9. Выплаты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

4.10. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям (купонный доход, погашение амортизационной части Облигаций) в денежной форме через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации, Условиями эмиссии и настоящим Решением о выпуске.

Передача выплат по Облигациям осуществляется депозитарием лицу, являвшемуся его депонентом:

на конец операционного дня, предшествующего дате, которая определена в соответствии с документом, удостоверяющим права, закрепленные ценными бумагами, и на которую обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам подлежит исполнению;

на конец операционного дня, следующего за датой, на которую Уполномоченным депозитарием в соответствии с действующим законодательством раскрыта информация о получении Уполномоченным депозитарием подлежащих передаче выплат по ценным бумагам в случае, если обязанность по осуществлению последней выплаты по ценным бумагам в установленный срок Эмитентом не исполнена или исполнена ненадлежащим образом.

Депозитарий передает своим депонентам выплаты по Облигациям пропорционально количеству Облигаций, которые учитывались на их счетах депо на конец операционного дня, определенного в соответствии с вышеуказанным абзацем.

Если дата выплаты по Облигациям приходится на нерабочий, праздничный или выходной день - независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим, праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

4.11. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датами выплат двадцать второго, двадцать четвертого, двадцать шестого и двадцать восьмого купонных доходов по Облигациям:

дата погашения первой амортизационной части - 25% (двадцать пять) процентов от номинальной стоимости Облигаций - 14.06.2023;

дата погашения второй амортизационной части - 25% (двадцать пять) процентов от номинальной стоимости Облигаций - 13.12.2023;

дата погашения третьей амортизационной части - 25% (двадцать пять) процентов от номинальной стоимости Облигаций - 12.06.2024;

дата погашения четвертой амортизационной части - 25% (двадцать пять) процентов от номинальной стоимости Облигаций - 18.12.2024;

Дата погашения Облигаций - 18.12.2024.

В дату погашения Облигаций их держателям выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.

Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации, Условиями эмиссии и настоящим Решением о выпуске.

Амортизационные части по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, находящимся на счетах Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенном для учета прав на Облигации Эмитента, не выплачиваются.

4.12. Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом всех обязательств перед владельцами Облигаций по выплате номинальной стоимости Облигаций и выплате купонного дохода по ним за все купонные периоды.

Снятие Сертификата с хранения производится после списания всех Облигаций со счетов в Уполномоченном депозитарии.

4.13. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

4.14. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, Условиями эмиссии и Решением о выпуске, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4.15. Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.

На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций.

На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.

4.16. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения.

Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными в Законе о республиканском бюджете Карачаево-Черкесской Республики на соответствующий финансовый год и на плановый период.

Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными в Законе о республиканском бюджете Карачаево-Черкесской Республики на соответствующий финансовый год и на плановый период.

5. Прочие условия

5.1. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

5.2. В соответствии с Законом Карачаево-Черкесской Республики от 23.12.2016 № 92-РЗ «О республиканском бюджете Карачаево-Черкесской Республики на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» предусмотрены параметры основных показателей республиканского бюджета, которые не превышают пределы ограничений, установленных статьями 107, 111 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Приложение к Решению

ОБРАЗЕЦ

Г Л О Б А Л Ь Н Ы Й С Е Р Т И Ф И К А Т

государственных облигаций Карачаево-Черкесской Республики

2017 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя

с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

Государственный регистрационный номер RU35001KRC0

Государственные облигации Карачаево-Черкесской Республики 2017 года выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации) с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата (далее - Сертификат).

Эмитентом Облигаций от имени Карачаево-Черкесской Республики выступает Правительство Карачаево-Черкесской Республики (далее по тексту - Эмитент).

Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 369000, г. Черкесск, ул. Комсомольская, д. 23

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций проводит Министерство финансов Карачаево-Черкесской Республики.

Настоящий Сертификат удостоверяет право на 2000000 (два миллиона) штук Облигаций номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) рублей каждая.

Общий объем эмиссии Облигаций составляет 2000000000 (два миллиарда) рублей по номинальной стоимости Облигаций.

Дата начала размещения Облигаций - 20.12.2017.

Срок обращения Облигаций составляет 2555 (две тысячи пятьсот пятьдесят пять) дней с даты начала размещения Облигаций.

Настоящий Сертификат оформлен на все Облигации выпуска.

Все Облигации настоящего выпуска равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Облигации предоставляют их владельцам право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций (далее - амортизационные части Облигаций) при их погашении в установленные Решением о выпуске сроки и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном Решением о выпуске.

Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями эмиссии и Решением о выпуске.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размеров ставок купонного дохода.

Каждая Облигация имеет 28 (двадцать восемь) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по двадцать седьмой составляет 91 (девяносто один) день. Длительность двадцать восьмого купонного периода составляет 98 (девяносто восемь) дней.

Купонные периоды с первого по двадцать седьмой начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 91 (девяносто один) день. Двадцать восьмой купонный период начинается в дату окончания двадцать седьмого купонного периода и заканчивается через 98 (девяносто восемь) дней.

Ставка купонного дохода на первый купонный период устанавливается Эмитентом на основании анализа реестра Оферт. Ставки второго – двадцать восьмого купонов являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период:

Номер купонного периода	Дата начала купонного периода	Дата окончания купонного периода	Длительность купонного периода (дней)	Ставка купона (проценты годовых)
1	2	3	4	5
1.	20.12.2017	21.03.2018	91	Устанавливается Эмитентом
2.	21.03.2018	20.06.2018	91	Равна ставке первого купона
3.	20.06.2018	19.09.2018	91	Равна ставке первого купона
4.	19.09.2018	19.12.2018	91	Равна ставке первого купона
5.	19.12.2018	20.03.2019	91	Равна ставке первого купона
6.	20.03.2019	19.06.2019	91	Равна ставке первого купона
7.	19.06.2019	18.09.2019	91	Равна ставке первого купона
8.	18.09.2019	18.12.2019	91	Равна ставке первого купона
9.	18.12.2019	18.03.2020	91	Равна ставке первого купона
10.	18.03.2020	17.06.2020	91	Равна ставке первого купона
11.	17.06.2020	16.09.2020	91	Равна ставке первого купона
12.	16.09.2020	16.12.2020	91	Равна ставке первого купона
13.	16.12.2020	17.03.2021	91	Равна ставке первого купона
14.	17.03.2021	16.06.2021	91	Равна ставке первого купона
15.	16.06.2021	15.09.2021	91	Равна ставке первого купона
16.	15.09.2021	15.12.2021	91	Равна ставке первого купона
17.	15.12.2021	16.03.2022	91	Равна ставке первого купона
18.	16.03.2022	15.06.2022	91	Равна ставке первого купона
19.	15.06.2022	14.09.2022	91	Равна ставке первого купона
20.	14.09.2022	14.12.2022	91	Равна ставке первого купона
21.	14.12.2022	15.03.2023	91	Равна ставке первого купона
22.	15.03.2023	14.06.2023	91	Равна ставке первого купона
23.	14.06.2023	13.09.2023	91	Равна ставке первого купона
24.	13.09.2023	13.12.2023	91	Равна ставке первого купона
25.	13.12.2023	13.03.2024	91	Равна ставке первого купона
26.	13.03.2024	12.06.2024	91	Равна ставке первого купона
27.	12.06.2024	11.09.2024	91	Равна ставке первого купона
28.	11.09.2024	18.12.2024	98	Равна ставке первого купона

Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.

Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя  из размера купонной ставки.

Величина купонного дохода определяется по формуле:

Rj = Cj * Tj * Nom / (365 * 100%),

где:

Rj - величина купонного дохода за j-тый купонный период, рублей;

Cj - размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;

Tj - длительность j-того купонного периода, дней;

Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала.

Размер купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления.

Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие  с датами выплат двадцать второго, двадцать четвертого, двадцать шестого и двадцать восьмого купонных доходов по Облигациям:

дата погашения первой амортизационной части - 25% (двадцать пять) процентов от номинальной стоимости Облигаций - 14.06.2023;

дата погашения второй амортизационной части - 25% (двадцать пять) процентов от номинальной стоимости Облигаций - 13.12.2023;

дата погашения третьей амортизационной части - 25% (двадцать пять) процентов от номинальной стоимости Облигаций - 12.06.2024;

дата погашения четвертой амортизационной части - 25% (двадцать пять) процентов от номинальной стоимости Облигаций - 18.12.2024;

Дата погашения Облигаций - 18.12.2024.

В дату погашения Облигаций их держателям выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.

Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Настоящий Сертификат депонируется в Небанковской кредитной организации акционерном обществе «Национальный расчетный депозитарий» (местонахождение: город Москва, улица Спартаковская, дом12, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности №045-12042-000100 от 19.02.2009, срок действия лицензии: без ограничения срока действия), которое осуществляет обязательное централизованное хранение настоящего Сертификата.