Постановление Администрации города Южно-Сахалинска Сахалинской области от 13.10.2017 № 2823-па

Дополнительно может быть представлена технологическая карта производства единицы (единичного объема) выпуска продукции (работ, услуг) в качестве обоснования плана производства и выпуска продукции.

4.2. Материально-техническое обеспечение

(сырье, полуфабрикаты и комплектующие,

их стоимость, объемы и поставщики)

Здесь необходимо описать основные источники снабжения сырьем и материалами, включая описание альтернативных источников снабжения в случае возникновения проблем у поставщиков, а также обоснование текущих затрат (на сырье, материалы, энергию, заработную плату, оплату услуг сторонних организаций, рекламу и др.), расчет потребности в оборотных средствах для организации производства.

Согласно технологической карте и плану выпуска продукции необходимо определить потребность в сырье, материалах, комплектующих, услугах сторонних организаций. Также следует составить план-график поставок в зависимости от удаленности поставщика материалов, сырья, комплектующих, услуг и рассчитать потребность в оборотном капитале.

4.3. Численность рабочих и служащих

В данном разделе указывается потребность в персонале для успешной реализации проекта. В случае если реализация проекта запланирована без привлечения наемных работников, то об этом следует прямо указать; в таком случае заполнение таблицы не требуется.

Наименование показателя	Начальное состояние	1 год	...	n
1. Численность наемных сотрудников (по итогам отчетного периода), чел.
2. Фонд оплаты труда, тыс. руб.
3. Средний размер заработной платы, руб.
4. Отчисления, тыс. руб., в том числе:
4.1. Налог на доходы физических лиц, тыс. руб.
4.2. Взносы во внебюджетные фонды, тыс. руб.

4.4. Организационный план производства

Для реализации задач, разработанных в плане маркетинга, и выполнения производственной программы, намеченной в плане производства, необходимо иметь организационный план, который охватывает вопросы организационной структуры управления.

Здесь необходимо показать, кто будет выполнять производственную программу и как эта работа будет организована, включая режим работы (количество смен, продолжительность смены), систему оплаты, требования к контролю качества на всех этапах производства, обучение и повышение квалификации, мотивацию работников (социальные гарантии, охрана труда, стимулирование).

Организационный план также должен включать прогноз сроков выполнения мероприятий и потребности в финансовых ресурсах для их реализации.

4.5. ОБЪЕМ ПРОИЗВОДСТВА

Объем выпуска продукции в натуральных единицах	Год
	1	2	3	...	n
Продукция 1
Продукция 2
...
Продукция i
Прочая реализация

Структура затрат на производство продукции	Год
	1	2	3	...	n
Материальные затраты
в том числе: сырье и материалы
Покупные комплектующие, изделия, полуфабрикаты
Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонним организациям
Приобретение топлива
Затраты на тепловую и электрич. энергию
Затраты на оплату труда
Отчисления на социальные нужды
Амортизация основных средств
Прочие затраты
в том числе:
- арендная плата
- вознаграждения за изобретения и рационализаторские предложения
- обязательные страховые платежи
- проценты по кредитам банков
- представительские расходы
Налоги и обязательные платежи, включаемые в себестоимость продукции (работ, услуг)
Итого затраты на производство и реализацию продукции (работ, услуг)
Себестоимость продукции (работ, услуг)
Выпуск товаров и услуг (без внутреннего оборота) в фактических ценах

4.6. ПЛАН ПРОДАЖ

Наименование продукции

Год

1

2

...

n

Цена за единицу продукции, тыс. рублей

Объем выручки, тыс. рублей

Продукция 1

Продукция 2

...

Продукция i

Прочая реализация

V. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Этот раздел должен дать возможность оценить способность проекта обеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном для обслуживания долга (или выплаты дивидендов, когда речь идет об инвестициях). В финансовом плане необходимо рассмотреть несколько возможных сценариев развития компании.

В случае подготовки бизнес-плана для целей получения государственной поддержки - базовым вариантом должен являться вариант реализации проекта без предоставления каких-либо финансовых преференций со стороны государственных органов.

Расчеты могут быть смоделированы на любых программных продуктах. Финансовые показатели и показатели экономической эффективности должны быть выполнены с учетом дисконтирования.

Данный раздел рекомендуем изложить в следующей структуре:

5.1. Схема финансирования проекта

Раздел включает описание предполагаемого метода(-ов) финансирования инвестиционного проекта как способ привлечения инвестиционных ресурсов в целях обеспечения реализации проекта.

В качестве методов финансирования инвестиционных проектов могут рассматриваться:

- финансирование за счет собственных средств;

- акционирование, а также иные формы долевого софинансирования;

- кредитное финансирование (инвестиционные кредиты банков, выпуск облигаций);

- лизинг;

- бюджетное финансирование;

- смешанное финансирование на основе различных комбинаций рассмотренных способов;

- проектное финансирование.

За счет обозначенных способов определяется схема финансирования, которая должна обеспечить:

- достаточный объем инвестиций для реализации проекта в целом и на каждом этапе расчетного периода;

- оптимизацию структуры источников финансирования проекта;

- снижение капитальных затрат и рисков инвестиционного проекта.

5.2. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (CASH FLOW)

(тыс. рублей)

Показатели	Начальное состояние	1 год	2 год	n год
1. Поступления от продаж
2. Прямые производственные издержки (в том числе затраты на сдельную зарплату)
3. Поступления от других видов деятельности
4. Выплаты на другие виды деятельности
5. Постоянные (общие) издержки
6. Налоги
7. Денежный поток от операционной деятельности
8. Затраты на приобретение активов
9. Другие издержки подготовительного периода
10. Поступления от продажи активов
11. Денежный поток от инвестиционной деятельности
12. Собственный (акционерный) капитал
13. Поступление займов, кредитов
14. Погашение задолженности по кредитам (основной долг, проценты)
15. Выплаты дивидендов
16. Банковские вклады, депозиты
17. Доходы по банковским вкладам, депозитам
18. Денежный поток от финансовой деятельности
19. Баланс наличности на начало периода
20. Баланс наличности на конец периода