|
№ п/п
|
Номер
и
наименование
|
Единица
измерения
|
Значения
показателей (индикаторов)
государственной программы,
подпрограммы государственной программы
|
Обоснование
отклонений
значений показателя
(индикатора) на конец
отчетного года
(при наличии)
|
|
2015 год
|
2016 год
|
|
план
|
факт
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
|
Государственная
программа Ростовской области «Управление государственными финансами
и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»
|
|
1.
|
1. Наличие
бюджетного прогноза Ростовской области на долгосрочный период
|
да/нет
|
нет
|
нет
|
нет
|
–
|
|
2.
|
2. Качество управления финансами Ростовской области,
определяемое Министерством финансов Российской Федерации
|
уровень
качества
|
надлежащее*
|
высокое
|
–
|
в соответствии с приказом Министерства финансов
Российской Федерации (далее – Минфин России)
от 03.12.2010 № 552
«О Порядке осуществления мониторинга и оценки
качества управления региональными финансами» информация для расчета оценки
качества управления финансами Ростовской области подготовлена и представлена
в Минфин России. Оценка качества управления региональными финансами за 2016
год Минфином России
не проведена
|
|
3.
|
3.
Объем
финансовой
поддержки
нецелевого
характера, предоставляемой местным бюджетам из
областного бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства
|
тыс. рублей
|
5 799 402,8
|
6 824 023,3
|
6 817 612,1
|
отклонение от
планового значения показателя обусловлено применением бюджетных мер
принуждения по сокращению предоставления дотации на выравнивание бюджетной
обеспеченности на основании уведомления органа государственного финансового контроля в
связи с нарушением
условий предоставления межбюджетных трансфертов (статья 306.8 Бюджетного
кодекса Российской Федерации),
а также неподтверждением
муниципальными образованиями потребности в средствах для выделения дотации на
поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов
|
|
|
Подпрограмма 1 «Долгосрочное финансовое
планирование»
|
|
4.
|
1.1.
Объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Ростовской
области
|
тыс. рублей
|
132 137 920,5
|
148 526 169,1
|
155 297 965,7
|
–
|
|
5.
|
1.2.
Доля расходов областного бюджета, формируемых в рамках государственных
программ Ростовской области, в общем объеме расходов областного бюджета
|
процентов
|
93,7
|
92,7
|
93,0
|
–
|
|
|
Подпрограмма 2 «Нормативно-методическое
обеспечение и организация бюджетного процесса»
|
|
6.
|
2.1. Исполнение расходных обязательств областного
бюджета
|
процентов
|
95,6
|
95,0
|
97,2
|
–
|
|
7.
|
2.2. Соотношение количества проверок,
по результатам которых
приняты меры, и количества проверок,
по результатам которых
выявлены нарушения бюджетного законодательства Российской Федерации
и законодательства Российской Федерации
о контрактной системе
в сфере закупок
|
процентов
|
–
|
100,0
|
100,0
|
–
|
|
8.
|
2.3. Соотношение количества принятых решений о
применении бюджетных мер принуждения и общего количества поступивших
в министерство финансов Ростовской области
уведомлений о применении бюджетных мер принуждения
|
процентов
|
–
|
100,0
|
100,0
|
–
|
|
|
Подпрограмма 3 «Управление государственным
долгом Ростовской области»
|
|
9.
|
3.1. Отношение объема государственного долга
Ростовской области к общему годовому объему доходов областного бюджета без
учета объема безвозмездных поступлений
|
процентов
|
42,6
|
38,4
|
33,6
|
–
|
|
10.
|
3.2.
Доля расходов
на
обслуживание государственного долга Ростовской области
в
объеме расходов областного бюджета,
за
исключением объема расходов, которые осуществляются
за
счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
|
процентов
|
1,9
|
2,4
|
2,5
|
исполнение
плановых назначений по расходам
на
обслуживание государственного долга составило 99,99%. Неисполненные
обязательства по уплате процентов за пользование заемными средствами
отсутствуют. Однако в связи тем, что выполнение областного бюджета по
расходам составило 97,2% фактическое значение показателя
превысило плановое значение.
Таким
образом, данное отклонение носит технический характер
|
|
|
Подпрограмма 4 «Создание и развитие
государственной интегрированной
информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет»
|
|
11.
|
4.1. Доля организаций сектора государственного
управления, которые обеспечены доступом
к работе в единой
информационной
системе управления общественными финансами Ростовской
области
|
процентов
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
–
|
|
|
Подпрограмма 5 «Совершенствование системы распределения и
перераспределения
финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Ростовской области»
|
|
12.
|
5.1. Объемы единых, дополнительных и
дифференцированных нормативов отчислений
от отдельных налогов
|
тыс. рублей
|
10 886 040,8
|
9 002 704,2
|
9 722 714,7
|
–
|
|
13.
|
5.2. Темп роста
объемов дотаций на выравнивание бюджетной
обеспеченности местных бюджетов в «денежной» форме
|
процентов
|
123,3
|
126,1
|
126,1
|
–
|
|
14.
|
5.3. Доля дотаций, субсидий и субвенций,
распределяемых по утвержденным методикам, в общем объеме дотаций, субсидий и
субвенций
|
процентов
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
–
|
|
|
Подпрограмма 6 «Поддержание устойчивого
исполнения местных бюджетов»
|
|
15.
|
6.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности
муниципальных образований в соответствии с требованиями бюджетного законодательства
на человека
|
рублей
|
4 789,6
|
4 966,5
|
4 966,5
|
–
|
|
16.
|
6.2. Доля просроченной кредиторской задолженности к
расходам муниципальных образований Ростовской области
|
процентов
|
0
|
0
|
0
|
–
|
|
17.
|
6.3. Количество муниципальных образований, в которых
дефицит бюджета и предельный объем муниципального долга превышают уровень,
установленный бюджетным
законодательством
|
штук
|
0
|
0
|
0
|
–
|
|
|
Подпрограмма 7 «Содействие
повышению качества управления муниципальными финансами»
|
|
18.
|
7.1. Количество муниципальных образований Ростовской
области, оценка качества управления бюджетным процессом которых соответствует
I степени качества
|
штук
|
15
|
15
|
14
|
отклонение от планового значения показателя
обусловлено проведением расчетов исходя из реально сложившихся показателей
планирования и исполнения местных бюджетов, формирования сводной комплексной
оценки по совокупности выполнения индикаторов оценки
|
|
19.
|
7.2. Доля муниципальных образований, в отношении
которых осуществляются меры, предусмотренные пунктом 4 статьи 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации,
подписавших с министерством финансов Ростовской области соглашения о мерах
по повышению эффективности использования бюджетных
средств и увеличению поступления налоговых и неналоговых доходов
|
процентов
|
100
|
100
|
100
|
–
|
|
№ п/п
|
Номер и наименование
|
Ответственный исполнитель, соисполнитель, участник (должность/Ф.И.О.)
|
Результат реализации (краткое описание)
|
Фактическая дата начала реализации
|
Фактическая дата окончания
реализации, наступления контрольного события
|
Расходы областного бюджета
на реализацию государственной
программы (тыс. рублей)
|
Заключено контрактов, договоров,
соглашений на отчетную дату (тыс. рублей)
|
Объемы неосвоенных средств и
причины их неосвоения
(тыс. рублей)
|
|
предусмотрено государственной
программой
|
предусмотрено сводной бюджетной
росписью
|
факт на отчетную дату
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
1.
|
Подпрограмма
1 «Долгосрочное финансовое планирование
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
1.1.
|
Основное мероприятие 1.1. Разработка
и реализация механизмов контроля за исполнением доходов консолидированного
бюджета Рос-товской
области и снижением недоимки
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
реализация механизмов контроля за исполнением доходов консолидированного бюджета
Ростовской области и снижением недоимки отражена в распоряжении Правительства
Ростовской области от 14.11.2013 № 485
«Об утверждении Плана
мероприятий по оздоров-лению
государственных финансов, включая мероприятия, направленные на рост доходов,
оптимизацию расходов,
а также сокращение государственного
долга,
в Ростовской области до 2017
года». В результате проведенных мероприя-тий
темп роста поступ-лений налоговых и неналоговых
доходов в консолидированный бюджет по итогам
2016 года составил
117,5 процента к факту 2015
года. Это обусловлено увеличением поступлений по основным доходным источникам:
налогу на прибыль организаций – на
10 100,6 млн рублей, налогу на доходы физических лиц –
на 4 810,3 млн рублей, акцизам по подакцизным товарам (продукции),
производимым на территории Российской Федерации, – на 5 120,2 млн
рублей, налогам на совокупный доход – на
1 095,7 млн рублей, налогам на имущество – на 2 815,6 млн
рублей. Недоимка в консолидиро-ванный бюджет
Ростов-ской области по состоя-нию
на 1 января 2017 г. составила 6 692,0 млн
рублей. В результате проводимых мероприятий в отчетном году недоимка,
сложившаяся на начало 2016 года, снижена на 2,1 млрд
рублей или на 36,0 процента
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
1.2.
|
Основное мероприятие 1.2. Оценка эффективности налоговых льгот, установленных законодательством
Ростовской области
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
в соответствии с постановлением
Правительства Ростовской области
от 30.08.2012 № 826
«О Порядке оценки
эффективности налоговых льгот, установленных законодательством Рос-товской области о налогах» в
отчетный период проведена ежегодная оценка предоставленных на региональном
уровне налоговых льгот. Результаты рассмотрены на расширенном заседании Правительства
Ростовской области 17 августа 2016 г. Учитывая, что одним из принципов налоговой
политики в действующих условиях является стимулирование развития субъектов
предпринимательства как налогоплательщиков и источников рабочих мест,
налоговые льготы сохранены на 2017 год
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
1.3.
|
Основное мероприятие 1.3. Формирование
расходов областного бюджета в соответствии с государственными программами
|
заместитель министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина, заместитель
министра финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева
|
бюджет Ростовской области
сформирован на основе 21 государственной программы Ростовской области. На
реализацию принятых государственных программ предусмотрено в 2016 году
141 644,0 млн рублей. Доля расходов областного бюджета, формируемых
в рамках государственных программ Ростовской области, составила
93,0 процента в общем объеме
расходов областного бюджета
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
1.1.
|
Контрольное событие
программы. Разработка проекта бюджетного прогноза Ростовской области на
долгосрочный период
|
заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Л.В.
Федотова, первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина, заместитель министра
финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева
|
проект бюджетного прогноза
Ростовской области на период 2017 – 2028 го-дов разработан в соответствии с постановлением
Правительства
Ростовской области
от 25.12.2015 № 183
«Об утверждении Правил
разработки и утверж-дения
бюджетного прогноза Ростовской области на долгосрочный период», приказом
министерства финансов Ростовской области
от 15.06.2016 № 49
«О порядке взаимодействия структурных подразделений министерства финансов
Ростовской области при подготовке бюджетного прогноза Ростовской
области на долгосрочный период» и внесен в Законодательное Собрание
Ростовской области в установленный срок одновременно с проектом областного
закона об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019
годов
|
–
|
18 ноября 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
2.
|
Подпрограмма
2 «Норматив-но-методи-ческое
обеспече-ние и орга-низация бюджетного процесса»
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина, заместитель министра
финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева, начальник управления бюджетного
учета, отчетности и кадровой рабо-ты – главный
бухгалтер О.В. Бахтина, начальник контрольно-ревизионного управления А.В. Ганжила
|
–
|
–
|
–
|
173 031,4
|
173 031,4
|
164 886,1
|
39 570,0
|
8 145,3
тыс. рублей – экономия в связи с наличием вакантных должностей, сокращением количества командировок, выплат по
больничным листам, а также экономией по итогам конкурсных процедур
|
|
2.1.
|
Основное мероприятие 2.1. Разработка
и совершенствование нормативного правового регулирования по организации бюджетного
процесса
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина, заместитель министра
финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева
|
в целях совершенствования
бюджетного процесса по итогам 2016 года приняты областные законы:
«О внесении
изменений
в
Областной закон от 03.08.2007 № 743-ЗС
«О бюджетном
процессе в Ростовской области»,
в
том числе от 06.05.2016 № 513-ЗС, от 22.07.2016 № 558-ЗС, от 07.11.2016
№ 648-ЗС, от 26.12.2016 № 835-ЗС; «О внесении изменений в Областной
закон от 20.10.2015
№
413-ЗС «Об особен-ностях регулирования бюджетных правоотно-шений в
Ростовской области в 2015 и 2016 го-дах», в том
числе от 27.07.2016 № 559-ЗС;
«О внесении
изменений
в
Областной закон от 10.05.2012 № 843-ЗС
«О региональных
налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовской области»,
в том числе от 20.02.2016 № 491-ЗС, от 04.05.2016 № 510-ЗС, от 23.06.2016 № 542-ЗС, от 26.12.2016
№ 839-ЗС; «О внесении изменения
в статью 1 Областного закона «Об установлении коэффициента, отражающего
особенности рынка труда в Ростовской области, в целях исчисления и уплаты
налога на доходы физических лиц в виде фиксированного авансового платежа» от 29.11.2016
№ 711-ЗС; «О внесении изменений
в
Областной закон от 22.10.2005 № 380-ЗС
«О межбюджетных отно-шениях органов государственной власти и органов
местного самоуправления в Ростовской области», в том числе от 28.04.2016
№ 509-ЗС;
«О межбюджетных
отношениях органов государственной власти
и
органов местного самоуправления в Ростовской области»
от 26.12.2016
№ 834-ЗС
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
2.2.
|
Основное мероприятие 2.2. Планирование
бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства Ростовской области
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
Областным законом от 21.12.2015 № 473-ЗС
«Об областном бюджете на 2016 год» запланиро-ваны бюджетные ассиг-нования на формирование резервного фонда Прави-тельства Ростовской области в объеме
2 865,6 млн рублей
или 1,8 процента от расходов областного бюджета
в соответствии с Бюджетным кодексом Российской
Федерации, определяющим размер резервного фонда исполнительных органов государственной
власти,
не превышающий 3 процентов
общего объема расходов областного бюджета. В течение 2016 года осуществлялось
своевременное предоставление указанных средств в соответствии
с решениями Правительства Ростовской области
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
2.3.
|
Основное мероприятие 2.3.
Обеспечение деятельности министерства финансов Ростовской области
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, начальник
управления бюджетного учета, отчетности и кадровой рабо-ты
– главный бухгалтер О.В. Бахтина
|
обеспечение деятельности
министерства финансов Ростовской области в рамках подпрограммы производилось
в соответствии с утвержденной бюджетной сметой на 2016 год, принятыми
бюджетными обязательствами и реализацией плана-графика закупок
на 2016 год
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
173 031,4
|
173 031,4
|
164 886,1
|
39 570,0
|
8 145,3
тыс. рублей – экономия в связи с наличием вакантных должностей, сокращением количества командировок, выплат по
больничным листам, а также экономией по итогам конкурсных процедур
|
|
2.4.
|
Основное мероприятие 2.4. Организация
планирования и исполнения расходов областного бюджета
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина,
заместитель министра финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева
|
организация планирования,
обеспечение качественного и своевременного исполнения областного бюджета
осуществлялось в соответствии с постановлениями Правительства Ростовской
области от 22.05.2015
№
358 «Об утверждении Порядка и сроков разработки прогноза социально-экономического
развития Ростовской области на 2016 – 2018 годы и составления проекта
областного бюджета на 2016 год», от 11.11.2015 № 86 «Об основных
направлениях бюджетной и основных направлениях налоговой политики Ростовской
области на 2016 – 2018 годы»,
от 04.02.2016
№ 47
«О мерах
по реализации Областного закона от 21.12.2015 № 473-ЗС
«Об областном бюджете на 2016 год», приказами министерства
финансов Ростовской области от 31.03.2016 № 26 «О методике и
порядке планирования бюджетных ассигнований областного бюджета», от 28.06.2013
№ 78 «Об утверждении Поряд-ка составления и
ведения сводной бюджетной росписи областного бюджета и бюджетных росписей
главных распорядителей средств областного бюджета (главных администраторов
источников финансирования дефицита областного бюджета)» и от 28.06.2013
№
80 «О порядке испол-нения областного бюд-жета по
расходам и источникам финанси-рования дефицита
областного бюджета и порядке составления и ведения кассового плана областного
бюджета»
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
2.5.
|
Основное мероприятие 2.5. Организация и осуществление государственного
финансового контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской
Федерации, контроля за соблюдением законодательства Рос-сийской Федерации о контрактной системе в сфере закупок
|
начальник контрольно-ревизионного управления А.В. Ганжила
|
план
осуществления министерством финансов Ростовской области внутреннего
государственного финансового контроля на 2016 год выполнен в полном объеме в
установленные сроки. В установленном порядке осуществлены функции по внутреннему
государственному финансовому контролю в сфере бюджетных правоотношений и
функции по контролю в сфере закупок в пределах полномочий, закрепленных за
министерством финансов Ростовской области бюджетным законодательством
Российской Федерации, а также законодательством Российской Федерации о контрактной
системе в сфере закупок. Приняты меры по предупреждению, выявлению и
пресечению нарушений при планировании и исполнении областного бюджета.
|
15 июля
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
2.1.
|
Контрольное событие
программы. Представление в Правительство Ростовской области
для внесения в порядке законодательной инициативы в Законодательное Собрание
Ростовской области проекта областного закона об областном бюджете
|
заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Л.В.
Федотова, первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
проект областного закона «Об областном
бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» разрабатывается в
соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 06.04.2016
№ 239
«Об утверждении
Порядка и сроков состав-ления проекта областного
бюджета на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов», приказом министерства
финансов Ростовской области от 23.08.2016 № 88 «О порядке
взаимодействия структурных подразделений министерства финансов Ростовской
области по подготовке проекта областного бюджета на 2017 год и на плановый
период 2018 и 2019 годов»
|
–
|
17 ноября 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
3.
|
Подпрограмма
3 «Управление государственным долгом Рос-товской области»
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
3.1.
|
Основное мероприятие 3.1.
Обеспечение проведения единой политики государственных заимствований
Ростовской области, управления государственным долгом в соответствии с
Бюджетным кодексом Российской Федерации
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
в отчетном году заемные средства привлекались
в областной бюджет только в виде бюджетных кредитов из федерального бюджета
по льготной процентной ставке 0,1 процента. Общий объем полученных кредитных
ресурсов из федерального бюджета составил
6 469,1 млн рублей. В соответствии с условиями
соглашений о предоставлении бюджетных кредитов из федерального бюджета кредитные
средства были направлены на погашение долговых обязательств перед банками.
Досрочное исполнение данных долговых обязательств позволило уменьшить расходы
на обслуживание государственного долга в 2016 году на 276,1 млн рублей. Общий объем исполненных обязательств перед
банками как за счет собственных источников, так и с использованием заемных
средств из федерального бюджета, составил 7 183,4 млн
рублей. По состоянию на 1 января
2017 г. государственный долг Ростовской области составил
40 254,2 млн
рублей, или 33,6 процента от норматива, установленного Бюджетным кодексом
Российской Федерации
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
3.2.
|
Основное мероприятие 3.2. Планирование бюджетных
ассигнований на обслуживание государственного долга Рос-товской области
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю.
Бородулин
|
Областным законом от 21.12.2015 № 473-ЗС
«Об областном бюджете на 2016 год» были запланированы расходы на
обслуживание государственного долга Ростовской области в сумме
3 584,3 млн рублей. Фактические расходы
на обслуживание государственного долга составили 3 584,0 млн рублей, или 2,5 процента от расходов областного
бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет
субвенций, предостав-ляемых из бюджетов бюджетной
системы Российской Федерации, при нормативе 15 про-центов, установленном
Бюджетным кодексом Российской Федерации, при целевом значении в
2,4 процента. Так как
выполнение областного бюджета по расходам составило 97,2 процента, фактическое
значение показателя превысило плановое значение. Данное превышение носит
технический характер. Просроченная
задолженность по расходам на обслуживание государственного долга отсутствует
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
3.1.
|
Контрольное событие
программы. Принятие постановления Правительства Ростовской области о привлечении
заемных средств
|
заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Л.В.
Федотова, первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
в целях обеспечения привлечения
заемных средств, в соответствии с постановлением Правительства Ростовской
области от 18.05.2016
№ 350 «Об утверждении
Правил принятия решений о заключении государственных контрактов на поставку
товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных
нужд Ростовской области на срок, превышающий срок действия утвержденных
лимитов бюджетных обязательств» принято распоряжение Правительства Ростовской
области от 06.10.2016 № 466
«О заключении долго-срочных государственных контрактов (кредитных
договоров) на оказание услуг кредитными организациями по предоставлению
кредитных линий в 2016 году»
|
–
|
6 октября 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
4.
|
Подпрограмма
4 «Создание и развитие государственной интегрированной информационной системы
управления общественными финансами «Электронный бюджет»
|
управляющий делами
министерства финансов Ростовской области И.В. Селютин
|
–
|
–
|
–
|
89 278,1
|
89 278,1
|
89 278,1
|
89 278,1
|
–
|
|
4.1.
|
Основное
мероприятие 4.3. Приобрете-ние и внедрение подсистем единой информационной
сис-темы управ-ления об-щественными финансами Ростовской области
|
управляющий делами
министерства финансов Ростовской области И.В. Селютин
|
реализован интерактивный
информационный интернет-ресурс «Бюджетный
калькулятор». «Бюджетный калькулятор» представлен в виде информационных
блоков, содержащих в доступной для неспециалистов форме информацию об
основных показателях бюджетного процесса Ростовской области. Данный ресурс представляет посетителю возможность интерактивно
воздействовать на информационную модель показателей бюджета, то есть создать
свой вариант бюджета, и получить незамедлительно информацию о положительных и
отрицательных последствиях такого воздействия. Кроме того, создан
информационно-образовательный ресурс «Бюджет для каждого» с целью содействия
пониманию гражданами того, какие именно общественные блага предоставляются
каждому из них за бюджетный счет, сколько стоит предоставление таких благ, а
также повышение общественной активности граждан в сфере обсуждения бюджетной
политики
|
6 июня 2016 г.
|
14 сентября 2016 г.
|
690,0
|
690,0
|
690,0
|
690,0
|
–
|
|
4.2.
|
Основное
мероприятие 4.4. Внедрение единой информационной сис-темы управ-ления об-щественными финансами
Ростовской области на уровне муниципальных образований области
|
управляющий делами
министерства финансов Ростовской области И.В. Селютин
|
в целях создания централизованного решения на базе
единой автоматизированной системы управления общественными финансами
Ростовской области работа по внедрению данной системы управления общественными финансами проведена во
всех финансовых органах муниципальных образований Ростовской области
|
12 мая 2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
70 000,0
|
70 000,0
|
70 000,0
|
70 000,0
|
–
|
|
4.3.
|
Основное
мероприятие 4.5. Сопровождение единой информационной сис-темы управ-ления об-щественными финансами
Ростовской области в части приобретенных подсистем и средств вычислительной
техники
|
управляющий делами
министерства финансов Ростовской области И.В. Селютин
|
государственный
контракт на оказание услуг по сопровождению единой автоматизированной системы
управления общественными финансами в Ростовской области в 2016 году исполнен
в срок и в полном объеме
|
24 февраля 2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
18 588,1
|
18 588,1
|
18 588,1
|
18 588,1
|
–
|
|
4.1.
|
Контрольное событие
программы. Качественное сопровождение
эксплуатируемых подсистем единой информационной системы управления общественными
финансами Ростовской области, модернизация и развитие системы в соответствии
с возникающими потребностями
|
заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Л.В.
Федотова управляющий делами министерства финансов Ростовской области И.В.
Селютин
|
в 2016 году осуществлялось качественное сопровождение
эксплуатируемых подсистем единой информационной системы управления общественными
финансами Ростовской области, модернизация и развитие системы в соответствии
с возникающими потребностями
|
–
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
5.
|
Подпрограмма 5 «Совершенствование
системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями
бюджетной системы Ростовской области»
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина, заместитель министра
финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
5.1.
|
Основное мероприятие 5.1. Передача
в местные бюджеты единых нормативов отчислений от налогов, которые ранее являлись
доходами областного бюджета
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
собственные налоговые
и неналоговые доходы
местных бюджетов по итогам 2016 года составили 35 415,2 млн рублей, прирост к уровню 2015 года (в сопоставимых
условиях) – на
2 390,5 млн рублей или на 7,2 процента. Доходы по единым
нормативам отчислений от налогов, ранее подлежащих зачислению в областной
бюджет – 5 620,0 млн рублей
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
5.2.
|
Основное мероприятие 5.2. Передача
в местные бюджеты дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических
лиц
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
доходы местных бюджетов по
дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц по
итогам 2016 года составили
2 914,9 млн рублей, что выше аналогичного показателя 2015 года на
211,7
млн рублей или на 7,8 процента
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
5.3.
|
Основное мероприятие 5.3. Передача
в местные бюджеты дифференцированных нормативов отчислений от акцизов на
автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных
и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории
Российской Федерации
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель министра
финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева
|
доходы местных
бюджетов по дифференцированным нормативам отчислений от уплаты акцизов на
нефтепродукты в 2016 го-ду составили 1 187,9 млн рублей, превысив
2015 год на
333,8 млн рублей или на 39,1 процента
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
5.4.
|
Основное мероприятие 5.4. Актуализация
форм и механизмов предоставления межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных
образований Ростовской области
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина,
заместитель министра финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева
|
в целях актуализации форм предоставления межбюджетных трансфертов
местным бюджетам в 2016 году была повышена выравнивающая составляющая
нецелевой финансовой помощи местным бюджетам в части увеличения объемов
дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов, городских
округов и субвенции на дотирование поселений, в том числе за счет сокращения
лимитов предоставления бюджетных кредитов и дотаций на сбалансированность
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
5.5.
|
Основное мероприятие 5.5. Повышение
эффективности предоставления и расходования межбюджетных субсидий
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина
заместитель министра финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева
|
в целях повышения эффективности
предоставления и расходования межбюджетных субсидий внесены изменения в
постановление Правительства Рос-товской области от 30.08.2012
№ 834 «О порядке расходования субсидий и иных межбюджетных трансфертов,
предоставляемых из областного бюджета местным бюджетам» в части: возможности
распределения субсидий местным бюджетам за счет средств федерального бюджета
отдельными постановлениями Правительства Ростовской области с последующим
внесением соответствующих измене-ний в областной
закон об областном бюджете и их расходования на основании указанных
нормативных правовых актов Правительства Ростовской области (от 17.08.2016
№ 593); усиления ответственности органов местного
самоуправления за неосвоение субсидий,
предоставленных из областного бюджета (от 26.12.2016 № 880) в случае: недостижения значений показателей результативности
использования субсидий; нарушения графика мероприятий по проектированию,
строительству объектов капитального строительства, реконструкции, капитальному
ремонту и (или) приобретения объектов недвижимого имущества
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
5.1.
|
Контрольное событие
программы. Подготовка проекта областного закона «О внесении изменений в
областной закон «О межбюджетных отношениях органов го-сударственной власти и органов местного
самоуправления в Рос-товской области»
|
заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Л.В.
Федотова, первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина,
заместитель министра финансов Ростовской области И.Б. Мезенцева
|
в
целях совершенствования подходов к организации межбюджетных отношений в
Ростовской области были подготовлены и приняты Областные законы «О внесении
изменений в Областной закон «О межбюджетных отношениях органов государственной
власти и органов местного самоуправления в Ростовской области» от 28.04.2016
№
509-ЗС, от 20.10.2016 № 645-ЗС
|
–
|
20 октября 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
6.
|
Подпрограмма 6 «Поддержание
устойчивого исполнения местных бюджетов»
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
–
|
–
|
–
|
6 824 023,3
|
6 824 023,3
|
6 817 612,1
|
–
|
6 411,2 тыс. рублей – сокращение предоставления дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности
в результате применения бюджетных мер принуждения на основании уведомления органа
государственного финансового контроля в связи с нарушением условий предоставления
межбюджетных трансфертов (статья 306.8 Бюджетного кодекса Российской Федерации),
уменьшение дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных
бюджетов в связи с неподтверждением муниципальными
образованиями потребности в средствах
|
|
6.1.
|
Основное мероприятие 6.1. Совершенствование
выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований Ростовской
области
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
в декабре 2016 г. положения областного закона
о межбюджетных отношениях были актуализированы с учетом изменений бюджетного
законодательства, утверждена его новая редакция – Областной закон от 26.12.2016
№ 834-ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и
органов местного самоуправления в Ростовской области». Согласно новой
редакции областного закона о межбюджетных отношениях в Ростовской области выравнивание
бюджетной обеспеченности поселений, начиная с 2017 года, будет осуществляться
напрямую из областного бюджета (ранее полномочие по выравниванию бюджетной
обеспеченности поселений было передано муниципальным районам). В целях выравнивания
бюджетной обеспеченности муниципальных образований из областного бюджета были
предоставлены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных
районов, городских округов и поселений в сумме
6 469,4 млн рублей с приростом к уровню 2015 го-да на 1 072,9 млн рублей или 19,9 процента
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
6 470 145,1
|
6 470 145,1
|
6 469 422,1
|
–
|
723,0 тыс. рублей – сокращение предоставления дотации на выравнивание
бюджетной обеспеченности в результате применения бюджетных мер принуждения на
основании уведомления органа государственного финансового контроля в связи с
нарушением условий предоставления межбюджетных трансфертов (статья 306.8 Бюджетного
кодекса Российской Федерации)
|
|
6.2.
|
Основное мероприятие 6.2. Поддержка
мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований Рос-товской области
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
в целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов в 2016 го-ду из областного бюджета предоставлены дотации на
поддержку мер по обеспечению сбаланси-рованности
местных бюджетов в общем объеме 348,2 млн рублей, в
том числе: 1) за счет средств, распределенных в областном бюджете, в объеме
295,1 млн рублей; 2) по обращениям глав
5 муниципальных образований в объеме 53,1 млн
рублей. В условиях завершения финансового
года была проведена оценка сбалансированности местных бюджетов. В целях повышения бюджетной обеспеченности муниципальных
образований, выравнивающей составляющей финансовой помощи местным бюджетам и
исходя из расчетного недостатка средств для осуществления расходов местных
бюджетов (с учетом досрочного погашения муниципальными образованиями части
задолженности 2017 – 2018 гг. по бюджетным кредитам для частичного погашения
дефицита местных бюджетов) были внесены изменения в Методику регулирования
межбюджетных отно-шений с целью увели-чения дотаций на вырав-нивание
бюджетной обеспеченности муници-пальным
районам, город-ским округам и субвен-ций
на расчет и предоставление дотаций поселениям. В итоге дотации на
выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов и городских
округов и субвенции на дотирование поселений местным бюджетам в течение 2016 го-да были увеличены более чем на 1 млрд
рублей от первоначальных плановых показателей
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
353 878,2
|
353 878,2
|
348 190,0
|
–
|
5 688,2 тыс. рублей – уменьшение дотации на поддержку мер по
обеспечению сбалансированности местных бюджетов в связи с неподтверждением
муниципальными образованиями потребности в средствах
|
|
6.3.
|
Основное мероприятие 6.3.
Предоставление дополнительной финансовой помощи в виде бюджетных кредитов бюджетам
муниципальных образований Рос-товской
области
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
местным
бюджетам в установленном порядке предоставлена дополнительная финансовая помощь
в виде бюджетных кредитов в целях: покрытия временных кассовых разрывов,
возникающих при исполнении местных бюджетов, 12 муниципальным образованиям в
сумме 187,0 млн рублей с погашением в пределах
финансового года; час-тичного покрытия дефицитов
местных бюджетов 3 муниципальным образованиям в сумме 67,1 млн рублей со сроком
погашения до трех лет
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
6.1.
|
Контрольное событие
программы. Предостав-ление
в полном объеме дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных
образований, дотаций на сбалансированность местных бюджетов, бюджетных кредитов
в соответствии с утвержденным порядком
|
заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Л.В.
Федотова, первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
дотации
на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований и дотации
на сбалансированность местных бюджетов предоставлены в полном объеме (без
учета объема дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, сокращенного
на основании уведомлений органов государственного финансового контроля в
связи с нарушением условий предоставления межбюджетных трансфер-
тов – 0,7 млн рублей (статья 306.8 Бюджетного кодекса
РФ), и неподтвержденного муниципальными образованиями объема потребности в
средствах дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных
бюджетов –
5,7 млн рублей)
|
–
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
7.
|
Подпрограмма 7 «Содейст-вие повышению качества
управления муниципальными финансами»
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
7.1.
|
Основное
мероприятие 7.1. Методическая поддержка осуществления бюджетного процесса на
местном уровне
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель
министра финансов Ростовской области Л.А. Аношина
|
в
2016 году проведена экспертиза первоначальных решений о бюджетах
муниципальных районов и городских округов на 2016 год. Заключения направлены
главам муниципальных районов и городских округов. Работа по устранению
выявленных замечаний по итогам экспертизы решений проведена. Ежемесячно осуществлялись
проверки соблюдения органами местного самоуправления установленных Бюджетным
кодексом Российской Федерации предельных размеров дефицита,
а
также предельного объема муниципального долга на основании отчетных данных и
проектов решений о бюджетах муниципальных районов и городских округов.
Проведен анализ бюджетов 463 муниципальных образований по состоянию на 1 июня
2016 г. в части исполнения налоговых и неналоговых доходов по отношению к
оценке, произведенной в соответствии с бюджетным законода-тельством. Главам адми-нистраций районов нап-равлены
22 обзорных письма. В целях выпол-нения требований
ста-
тьи 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации и
статьи 5 Областного закона от 22.10.2005 № 380-ЗС «О межбюджетных
отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в
Ростовской области» проводились проверки выполнения обязательств,
предусмотренных соглашениями о мерах по повышению эффективности использования
бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов
местных бюджетов на 2016 год, заключенными с 54 муниципальными образованиями.
Муниципальным образованиям направлены обзорные письма об итогах выполнения
условий соглашений. В соответствии с заключенными соглашениями на 2016 год
рассмотрено более 200 обращений о согласовании изменений параметров бюджетов
в целях недопущения планирования расходов, не обеспеченных реальными доходными
источниками, обеспечения приоритизации и
оптимизации расходов, а также сбалансированности бюджетов. Также
обеспечено рассмотрение проектов местных бюд-жетов
на 2017 – 2019 го-ды в соответствии с положениями
бюджетного законодательства: 45 высокодотационных муниципальных образований,
на которые распространяется действие статьи 136 Бюджетного кодекса Российской
Федерации, в соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 23.12.2011
№ 275 «О порядке представления документов и материалов, необходимых для
подготовки заключений о соответствии требованиям бюджетного законодательства
Российской Федерации внесенных в представительные органы
муниципальных образований проектов местных бюджетов на очередной финансовый
год (очередной финансовый год и плановый период)»; 5 муниципальных
образований, получивших дотацию на поддержку мер по обеспечению
сбалансированности местных бюджетов, в соответствии с заключенными
соглашениями о мерах по повышению эффективности использования бюджетных
средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных
бюджетов в 2017 году; 24 муниципальных образования, получившие
бюджетные кредиты для частичного покрытия дефицита местных бюджетов согласно
положениям постановления Правительства Ростовской области от 18.03.2015
№ 182 «О порядке предоставления, использования и возврата муниципальными
образованиями Ростовской области бюджетных кредитов, полученных из областного
бюджета». В целях методологического сопровождения формирования
местных бюджетов на 2017 – 2019 годы министерством финансов Ростовской
области при участии руководителей и специалистов финансовых органов
муниципальных образований 25 ноября 2016 г. проведено заседание Общественного
совета при министерстве финансов Ростовской области на тему «Основные подходы
к формированию проекта областного бюджета Ростовской области на 2017 – 2019
годы и бюджетного прогноза на период 2017 – 2028 годов». Продолжена практика повышения квалификации сотрудников финансовых
органов муниципальных обра-зований в целях повы-шения качества управления муниципальными финансами.
26 – 28 октября 2016 г. на базе федерального государственного бюджетного
образовательного учреждения высшего образования «Ростовский государственный
экономический университет (РИНХ)» с участием представителей министерства финансов
Ростовской области и Контрольно-счетной палаты Ростовской области проведены
курсы повышения квалификации сотрудников финансовых органов муниципальных
образований Ростовской области, в которых приняли участие 92 сотрудника
финансовых служб муниципальных образований
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
7.2.
|
Основное мероприятие 7.2.
Оценка качества управления муниципальными финансами
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
проведение
ежегодной оценки качества управления муниципальными финансами способствовало
повышению уровня бюджетного процесса в муниципальных образованиях, улучшению
качества планирования и исполнения местных бюджетов. В марте 2016 г.
подведены итоги оценки качества управления бюджетным процессом в
муниципальных образованиях за 2015 год. Оценивались все стадии бюджетного
процесса,
а
также показатели деятельности органов местного самоуправления, влияющие на
состояние местных бюджетов, всего по 60 показателям. По результатам оценки
каждому муниципалитету присвоена степень качества управления муниципальными
финансами.
В целом качество осуще-ствления бюджетного процесса
в муниципаль-ных образованиях нахо-дится
на достаточно вы-соком уровне, о чем сви-детельствует
рост мини-мального рейтингового балла комплексной оцен-ки для
определения луч-ших муниципальных образований.
Итоги оценки качества управ-ления
бюджетным процессом размещены на официальном сайте министерства финансов
Ростовской области
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
7.3.
|
Основное мероприятие 7.3. Использование
мер стимулирующего и ограничительного характера, направленных на повышение
качества управления муниципальными финансами
|
первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
лучшим
муниципальным образованиям по итогам оценки качества управления бюджетным
процессом в муниципальных образованиях за 2015 год вручены дипломы Правительства
Ростовской области на расширенном заседании Правительства Ростовской области.
В то же время муниципалитетами, имеющими низкие показатели оценки, были
приняты программы повышения качества управления бюджетным процессом. Муниципальные образования, получившие бюджетные кредиты на
частичное покрытие дефицитов их бюджетов, дотации на обеспечение
сбалансированности, а также имеющие долю дотаций в собственных доходах более
50 %, заключают с министерством финансов Ростовской области договора
(соглашения), направленные на повышение качества бюджетного планирования и
исполнения бюджетов, в том числе с учетом мер ограничительного характера по
параметрам дефицита и муниципального долга, порядка планирования отдельных доходов,
первоочередное финансирование социально значимых расходов и других
|
1 января
2016 г.
|
31 декабря 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
7.1.
|
Контрольное событие
программы. Внесение предложений Губернатору Рос-товской области о вручении главам муниципальных
образований дипломов Правительства Ростовской области по результатам
проведения мониторинга качества управления бюджетным процессом за отчетный
финансовый год
|
заместитель Губернатора Ростовской области – министр финансов Л.В.
Федотова, первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин
|
предложения Губернатору Ростовской
области о вручении главам муниципальных образований дипломов Правительства
Ростовской области по результатам проведения оценки внесены письмом
министерства финансов от 15 марта 2016 г.
№ 9Э-9.1.2.1/1132. Всем муниципальным
образо-ваниям, получившим
I степень качества управ-ления бюджетным про-цессом, вручены дип-ломы на расширенном
заседании Правительства Ростовской области
|
–
|
15 марта 2016 г.
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
|
Итого по государственной
программе
|
заместитель Губернатора Ростовской области – министр
финансов Л.В. Федотова, первый заместитель министра финансов Рос-товской области В.Ю. Бородулин, заместитель министра
финансов Ростовской области Л.А. Аношина, заместитель министра финансов
Ростовской области И.Б. Мезенцева, управляющий делами министерства финансов
Ростовской области И.В. Селютин, начальник управления бюджетного учета, отчетности
и кадровой рабо-ты – главный бухгалтер О.В.
Бахтина, начальник контрольно-ревизионного управления А.В. Ганжила
|
–
|
–
|
–
|
7 086 332,8
|
7 086 332,8
|
7 071 776,3
|
128 848,1
|
14 556,5 тыс. рублей, в том числе:
8 145,3 тыс. рублей – экономия в связи с наличием вакантных должностей, сокращением количества командировок,
выплат по больничным листам, а также экономией по итогам конкурсных процедур,
723,0 тыс.
рублей – сокращение предоставления
дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в результате применения
бюджетных мер принуждения на основании уведомления органа государственного
финансового контроля в связи с нарушением условий
предоставления межбюджетных трансфертов (статья 306.8 Бюджетного кодекса Российской
Федерации),
5 688,2 тыс. рублей – уменьшение дотации на поддержку мер по
обеспечению сбалансированности местных бюджетов в связи с неподтверж-дением
муниципальными образованиями потребности в средствах
|
