Постановление Совета народных депутатов Орловской области от 25.08.2017 № 14/372-ОС

3. Источники финансирования дефицита бюджета

1                                                                                                                                                                                                  2                                                                                                                                                                              3                                                                                                                          4

Наименование показателя	Код источника по бюджетной классификации	Утвержденные бюджетные назначения, рублей	Исполнено, рублей
Источники финансирования дефицита бюджетов - всего	х		795 773 702,18
в том числе
источники внутреннего финансирования	х	-20 000 000,00	1 608 771 187,83
из них
Государственные (муниципальные) ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации	000 0101000000 0000 000	5 000 000 000,00
Размещение государственных (муниципальных) ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации	000 0101000000 0000 700	5 000 000 000,00
Размещение государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации	000 0101000002 0000 710	5 000 000 000,00
Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации	000 0102000000 0000 000	492 726 300,00	3 929 261 400,00
Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации	000 0102000000 0000 700	14 362 739 600,00	7 844 261 600,00
Получение кредитов от кредитных организаций бюджетами субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0102000002 0000 710	14 362 739 600,00	7 844 261 600,00
Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте Российской Федерации	000 0102000000 0000 800	-13 870 013 300,00	-3 915 000 200,00
Погашение бюджетами субъектов Российской Федерации кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации	000 0102000002 0000 810	-13 870 013 300,00	-3 915 000 200,00
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	000 0103000000 0000 000	-5 492 726 300,00	-3 585 238 000,00
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010000 0000 000	-5 492 726 300,00	-3 585 238 000,00
Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010000 0000 700	9 600 000 000,00	4 000 000 000,00
Получение кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации бюджетами субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010002 0000 710	9 600 000 000,00	4 000 000 000,00
Погашение бюджетных кредитов, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010000 0000 800	-15 092 726 300,00	-7 585 238 000,00
Погашение бюджетами субъектов Российской Федерации кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010002 0000 810	-15 092 726 300,00	-7 585 238 000,00
Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов	000 0106000000 0000 000	-20 000 000,00	1 264 747 787,83
Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации	000 0106050000 0000 000	-20 000 000,00	-20 205 441,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации	000 0106050000 0000 600	52 741 400,00	6 794 559,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам в валюте Российской Федерации	000 0106050100 0000 600	2 241 400,00	1 044 559,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050102 0000 640	2 241 400,00	1 044 559,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050200 0000 600	50 500 000,00	5 750 000,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050202 0000 640	50 500 000,00	5 750 000,00
Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации	000 0106050000 0000 500	-72 741 400,00	-27 000 000,00
Предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050200 0000 500	-72 741 400,00	-27 000 000,00
Предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050202 0000 540	-72 741 400,00	-27 000 000,00
Операции по управлению остатками средств на единых счетах бюджетов	000 0106100000 0000 000		1 284 953 228,83
Увеличение финансовых активов в государственной (муниципальной) собственности за счет средств организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства или в финансовых органах в соответствии с законодательством Российской Федерации	000 0106100200 0000 500		1 284 953 228,83
Увеличение финансовых активов в собственности субъектов Российской Федерации за счет средств организаций, учредителями которых являются субъекты Российской Федерации и лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства или в финансовых органах субъектов Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации	000 0106100202 0000 550		1 284 953 228,83
источники внешнего финансирования	х
из них
изменение остатков средств	х	20 000 000,00	-812 997 485,65
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов	000 0105000000 0000 000	20 000 000,00	-812 997 485,65
увеличение остатков средств, всего	х	-57 614 624 229,19	-26 460 877 210,26
Увеличение прочих остатков средств бюджетов	000 0105020000 0000 500	-57 614 624 229,19	-26 460 877 210,26
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов	000 0105020100 0000 510	-57 614 624 229,19	-26 460 877 210,26
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов субъектов Российской Федерации	000 0105020102 0000 510	-57 614 624 229,19	-26 460 877 210,26
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов городских округов	000 0105020104 0000 510
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов муниципальных районов	000 0105020105 0000 510
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	000 0105020109 0000 510
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов сельских поселений	000 0105020110 0000 510
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов городских поселений	000 0105020113 0000 510
уменьшение остатков средств, всего	х	58 922 312 712,98	25 647 879 724,61
Уменьшение прочих остатков средств бюджетов	000 0105020000 0000 600	58 922 312 712,98	25 647 879 724,61
Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов	000 0105020100 0000 610	58 922 312 712,98	25 647 879 724,61
Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов субъектов Российской Федерации	000 0105020102 0000 610	58 922 312 712,98	25 647 879 724,61

Пояснительная записка

к отчету об исполнении областного бюджета за I полугодие 2017 года

Исполнение расходов областного бюджета производилось в соответствии с Законом Орловской области "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период
2018 и 2019 годов" и кассовым планом, составляемым на основе заявок главных распорядителей средств областного бюджета и прогнозируемого поступления доходов в областной бюджет.

Общий объем полученных за первое полугодие 2017 года доходов областного бюджета составил 13 324,9 млн рублей, с приростом к аналогичному уровню 2016 года на 1 003,4 млн рублей, или на 8,1 процента. При этом налоговые и неналоговые доходы областного бюджета исполнены в сумме 8 080,6 млн рублей, безвозмездные поступления – в сумме 5 244,2 млн рублей, из них возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет –
168,4 млн рублей.

Исполнение расходов областного бюджета за первое полугодие 2017 года составило 14 120,6 млн рублей, с сокращением к аналогичному уровню 2016 года на 739,9 млн рублей, или на 5 процентов.

Дефицит областного бюджета за первое полугодие 2017 года составил
795,7 млн рублей.

Поступления налоговых и неналоговых доходов за первое полугодие 2017 года сложились в объеме 8 080,6 млн рублей, с приростом к аналогичному уровню 2016 года на 684,3 млн рублей, или на 9,3 процента. Из указанного объема основной рост достигнут по налогу на прибыль организаций на 626,1 млн рублей (темп роста – 137,7 процента). Кроме того, выросли поступления к 2016 году по налогу на доходы физических лиц – на
147,5 млн рублей (темп роста – 105,6 процента), налогу на имущество организаций – на
40,0 млн рублей (темп роста – 104,6 процента), акцизам по алкогольной продукции – на
35,2 млн рублей (темп роста – 233,3 процента), транспортному налогу – на 34,9 млн рублей (темп роста – 133,0 процента), налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, – на 9,1 млн рублей (темп роста – 101,7 процента).

Неналоговые доходы поступили в областной бюджет по состоянию на 1 июля
2017 года в объеме 204,5 млн рублей, с ростом к аналогичному периоду 2016 года на
29,8 млн рублей, или на 17,1 процента.

Безвозмездные поступления исполнены в объеме 5 244,2 млн рублей,
с приростом к аналогичному уровню 2016 года на 319,1 млн рублей, или
на 6,5 процента. Из них дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности –
2 387,5 млн рублей, с приростом к уровню 2016 года на 514,0 млн рублей, или на
27,4 процента, субсидии – 1 494,6 млн рублей, с сокращением – на 108,9 млн рублей, или на 6,8 процента, субвенции – 1 278,4 млн рублей, с сокращением на 37,8 млн рублей, или на
2,9 процента.

Основными налогами, формирующими доходы областного бюджета за первое полугодие 2017 года, традиционно являются налог на доходы физических лиц –
34,2 процента от общего объема налоговых и неналоговых доходов, налог на прибыль организаций – 28,3 процента, акцизы – 14,3 процента и налог на имущество организаций – 11,4 процента. Все остальные налоговые и неналоговые поступления составляют
11,8 процента от общего объема налоговых и неналоговых доходов.

Из общего объема безвозмездных поступлений (5 350,1 млн рублей без учета возврата остатков прошлых лет) наибольшую долю в первом полугодии 2017 года составляют дотации – 47,0 процента. Доля субсидий составляет 27,9 процента, доля субвенций –
23,9 процента, доля иных межбюджетных трансфертов – 0,8 процента, доля прочих безвозмездных поступлений – 0,4 процента.

Расходная часть бюджета сохраняет свою социальную направленность. При исполнении областного бюджета в первоочередном порядке финансировались следующие статьи расходов: заработная плата с начислениями работникам бюджетной сферы –
2 626,2 млн рублей (включая расходы, произведенные в виде субсидий, на выполнение государственного задания бюджетным учреждениям), с приростом к уровню 2016 года на
9,8 процента; публичные нормативные обязательства и социальные выплаты –
2 690,3 млн рублей, с приростом к уровню 2016 года на 5,3 процента; страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения – 1 504,4 млн рублей; межбюджетные трансферты муниципальным районам и городским округам (без Дорожного фонда Орловской области и капитальных расходов) – 3 843,3 млн рублей, расходы на обслуживание государственного долга Орловской области – 309,6 млн рублей.

Объем расходов областного бюджета на социально-культурную сферу составил за первое полугодие 2017 года 9 909,4 млн рублей, или 70,2 процента от общего объема расходов областного бюджета.

Из расходов на отрасли, не относящиеся к социально-культурной сфере, значительный объем расходов составляют расходы на национальную экономику –
2 290,8 млн рублей, с сокращением к уровню 2016 года на 757,1 млн рублей, или
на 24,8 процента.

Основными направлениями в данном разделе являются расходы на поддержку сельского хозяйства, а также расходы, осуществляемые из Дорожного фонда Орловской области.

Расходы на сельское хозяйство сложились в первом полугодии 2017 года в объеме 1 265,9 млн рублей, с сокращением к уровню 2016 года на 321,1 млн рублей, или
на 20,2 процента, в связи с тем, что начиная с 2017 года применяется новый механизм кредитования сельхозтоваропроизводителей – непосредственно кредитными организациями, без возмещения части процентной ставки по кредитам из бюджета субъекта.

Доходы Дорожного фонда Орловской области за первое полугодие 2017 года составили 1 244,7 млн рублей, с сокращением к уровню 2016 года на 204,7 млн рублей, или
на 14,1 процента, в связи с уменьшением норматива зачисления акцизов на нефтепродукты в бюджеты субъектов Российской Федерации с 88 процентов до 61,7 процента.

Расходы Дорожного фонда Орловской области составили за первое полугодие
2017 года 782,8 млн рублей, с сокращением к уровню 2016 года на 340,2 млн рублей.

За первое полугодие 2017 года из областного бюджета бюджетам муниципальных районов и городских округов предоставлены межбюджетные трансферты в сумме
4 019,9 млн рублей.

Финансовая помощь местным бюджетам в первом полугодии 2017 года оказывалась в виде:

дотаций – 581 млн рублей;

субсидий – 545,7 млн рублей;

субвенций – 2 880,9 млн рублей;

иных межбюджетных трансфертов –12,3 млн рублей.

По состоянию на 1 июля 2017 года объем государственного долга Орловской области составил 16 139,5 млн рублей. В структуре государственного долга Орловской области
4 740,2 млн рублей, или 29,4 процента, составляет задолженность по бюджетным кредитам, 11 399,3 млн рублей, или 70,6 процента, – по кредитам коммерческих банков.

В соответствии с пунктом 6 статьи 26.13 Федерального закона от 6 октября 1999 года
№ 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" на
1 июля 2017 года численность государственных гражданских служащих Орловской области составляет 1 269 единиц и фактические затраты на их денежное содержание –
290 500 тыс. рублей; численность работников государственных учреждений Орловской области составляет 30 156 единиц и фактические затраты на их денежное содержание –
3 529 322 тыс. рублей.

Отчет по государственному долгу Орловской области
по состоянию на 1 июля 2017 года

№ п/п	Наименование обязательств	На 01.07.2017 года (рублей)
1.	Бюджетные ссуды (кредиты) федерального бюджета	4 740 270 003,73
1.1	задолженность по бюджетному кредиту на строительство, реконструкцию и ремонт автодорог (2010 год)	147 062 347,60
1.2	задолженность по бюджетному кредиту, выданному для частичного покрытия дефицита бюджета (2010 год)	103 885 271,93
1.3	задолженность органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации перед федеральным бюджетом по договорам займа по связанным кредитам правительств иностранных государств, банков и фирм, предоставленным внутри страны, и задолженность по бюджетным кредитам, предоставленным в иностранной валюте по отдельным поручениям и распоряжениям Правительства Российской Федерации (курс евро 44,22 рубля)	60 009 417,28 евро
		2 653 616 432,12
1.4	задолженность по бюджетному кредиту на строительство, реконструкцию и ремонт автодорог (2011 год)	35 705 952,08
1.8	задолженность по кредиту УФК на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов (2017 год)	1 800 000 000,00
2.	Кредиты банков	11 399 274 700,00
2.1	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716086 от 27.09.2016 г.)	500 000 000,00
2.2	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716087 от 27.09.2016 г.)	300 000 000,00
2.3	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716109 от 22.11.2016 г.)	1 214 036 700,00
2.4	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716115 от 12.12.2016 г.)	1 000 000 000,00
2.5	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716116 от 12.12.2016 г.)	1 000 000 000,00
2.6	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716118 от 19.12.2016 г.)	1 000 000 000,00
2.7	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716119 от 19.12.2016 г.)	1 000 000 000,00
2.8	Кредит ПАО "Совкомбанк" (КЛ-1601-КС/00-1601-17 от 17.04.2017 г.)	0,00
2.9	Кредит ПАО "Совкомбанк" (КЛ-1660-КС/00-1660-17 от 16.06.2017 г.)	0,00
2.10	Кредит ПАО "Сбербанк" (130117123 от 26.06.2017 г.)	2 700 000 000,00
2.11	Кредит ПАО "Сбербанк" (130117124 от 26.06.2017 г.)	2 685 238 000,00
3	Гарантии Орловской области	0,0
	Итого государственный долг Орловской области	16 139 544 703,73

Отчет о предоставлении и погашении бюджетных кредитов за I полугодие 2017 года

Наименование предприятий	Сумма – всего, тыс. рублей	в том числе, тыс. рублей
		по кредитам 2005–2006 гг.	реструктуризированным кредитам
Предоставление бюджетных кредитов	0,0	0,0	0,0
Погашение бюджетных кредитов	6 794,56
Погашение бюджетных кредитов юридическими лицами, в том числе	1 044,56	0,0	1 044,56
ОАО "Агрофирма Мценская"	218,88	0,0	218,88
ООО "Агрофирма Русское поле"	240,0	0,0	240,00
ОАО "Нива-Плодоовощ"	24,25	0,0	24,25
ФГБНУ "Шатиловская СХОС ВНИИЗБК"	20,42	0,0	20,42
ОАО "Орловские черноземы"	541,02	0,0	541,02
Погашение бюджетных кредитов бюджетами муниципальных районов (городских округов), в том числе	5 750,0
Корсаковский район	840,0
Мценский район	910,0
Новосильский район	1 000,0
Шаблыкинский район	2 000,0
г. Ливны	1 000,0