Постановление Правительства Самарской области от 17.02.2017 № 104

ПРАВИТЕЛЬСТВО САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 17 февраля 2017 г. N 104

Об утверждении бюджетного прогноза Самарской области

на долгосрочный период до 2030 года

В соответствии со статьей 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации Правительство Самарской области ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемый бюджетный прогноз Самарской области на долгосрочный период до 2030 года.

2. Опубликовать настоящее Постановление в средствах массовой информации.

3. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Первый вице-губернатор - председатель

Правительства Самарской области

А.П.Нефедов

Утвержден

Постановлением

Правительства Самарской области

от 17 февраля 2017 г. N 104

БЮДЖЕТНЫЙ ПРОГНОЗ

САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ НА ДОЛГОСРОЧНЫЙ ПЕРИОД ДО 2030 ГОДА

Бюджетный прогноз Самарской области на долгосрочный период (на 2017 - 2030 годы) (далее - бюджетный прогноз) разработан в соответствии с требованиями статьи 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации на основании постановления Правительства Самарской области от 02.06.2015 N 305 "Об утверждении Порядка разработки бюджетного прогноза Самарской области на долгосрочный период".

Бюджетный прогноз разработан на 14 лет (на 2017 - 2030 годы) с учетом стратегических целей, сформулированных в посланиях Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года, основных направлениях бюджетной и налоговой политики Самарской области.

Основной целью долгосрочного бюджетного планирования является определение финансовых возможностей бюджета Самарской области для исполнения принятых и принимаемых расходных обязательств, тенденций изменения доходной и расходной частей бюджета, условий привлечения и обслуживания заимствований.

В 2015 - 2016 годах социально-экономическое развитие Самарской области проходило в условиях продолжающегося негативного влияния нестабильной внешнеэкономической ситуации, введения перекрестных санкций, падения мировых цен на нефть, падения курса рубля к иностранным валютам и ускорения инфляции. Несмотря на разнонаправленную динамику развития региона по основным макроэкономическим показателям, социально-экономическая ситуация в Самарской области оценивается как относительно стабильная. Итоги исполнения областного бюджета в целом свидетельствуют о положительных результатах его адаптации к условиям изменившейся экономической ситуации на фоне бюджетных ограничений.

Сценарные условия бюджетного прогноза вытекают из трех вариантов прогноза социально-экономического развития Самарской области на период до 2030 года: консервативного, базового и целевого.

Все варианты базируются на единых целях государственной социально-экономической политики и учитывают реализацию приоритетных проектов и программ по основным направлениям стратегического развития Российской Федерации и Самарской области.

По консервативному варианту прогноза в условиях сохранения рисков неустойчивого развития экономики вследствие высокой неопределенности внешнеэкономических факторов, а также с учетом консервативных оценок потребительского и инвестиционного спроса темпы экономического роста будут минимальными.

Базовый и целевой варианты прогноза предполагают продолжение институциональных преобразований, направленных на улучшение делового климата, развитие конкуренции, повышение качества и эффективности корпоративного и государственного управления.

Базовый вариант предполагает умеренную динамику экономического роста в ключевых отраслях (автомобилестроение, производство летательных и космических аппаратов, нефтехимия, агропромышленный комплекс). Важнейшими факторами интенсификации экономического развития в 2017 - 2030 годах будут выступать положительная динамика инвестиционного спроса, связанная с активизацией инвестиционных вложений в модернизацию экономики и инфраструктуры, реализацией политики импортозамещения, невысокий рост потребительского спроса со стороны домашних хозяйств, основанный на положительной динамике роста заработной платы и доходов населения, снижении уровня инфляции.

Целевой вариант в отличие от базового предполагает более качественные изменения в экономическом и социальном развитии, максимизацию использования всех факторов экономического роста, в том числе повышение эффективности бизнеса, производительности труда, человеческого капитала, более активное вовлечение финансового капитала в инвестиционные процессы, обусловленные реализацией крупномасштабных проектов, переход к инновационному типу развития.

Базовый и целевой варианты прогноза базируются на предпосылке постепенной отмены экономических санкций в отношении Российской Федерации, улучшения внешнеэкономических факторов, создания благоприятных условий для устойчивого экономического роста и проведения структурной модернизации экономики области.

В основу бюджетного прогноза закладывается базовый вариант прогноза социально-экономического развития Самарской области на 2017 - 2030 годы.

Целью долгосрочного бюджетного планирования в Самарской области является обеспечение предсказуемости динамики доходов и расходов бюджета Самарской области, что позволяет вырабатывать соответствующие меры, направленные на повышение устойчивости и эффективности функционирования бюджетной системы Самарской области.

Основными целями и направлениями деятельности Правительства Самарской области в области налоговой политики будут являться:

сохранение бюджетной устойчивости, увеличение доходной части бюджета, а также поддержка инвестиционной активности бизнеса, в первую очередь в производственной сфере, обеспечивающей увеличение налогового потенциала области;

отмена части неэффективных льгот по налогу на имущество организаций, транспортному налогу и налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, для отдельных категорий налогоплательщиков;

проведение работы, направленной на упорядочивание механизма предоставления налоговых преференций отдельным категориям налогоплательщиков на территории Самарской области, и оценка эффективности налоговых льгот, установленных региональным законодательством;

изучение возможности комплексного изменения регионального инвестиционного налогового законодательства с целью разработки более гибкого механизма предоставления льгот и иных преференций;

проведение совместной с органами местного самоуправления работы по увеличению налоговой базы по имущественным налогам, поступление которых в меньшей степени зависит от экономической ситуации в стране и регионе.

Основными направлениями бюджетной политики на долгосрочный период будут являться:

обеспечение бюджетной устойчивости и сбалансированности областного бюджета;

формирование оптимальной структуры расходов бюджетов, ориентированной на содействие социальному и экономическому развитию области;

повышение эффективности бюджетных расходов;

формирование бюджетных параметров исходя из четкой приоритезации и необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

реализация мер социальной поддержки населения региона с применением критериев адресности и нуждаемости получателей;

совершенствование системы межбюджетных отношений;

повышение эффективности государственного финансового контроля;

обеспечение открытости и прозрачности областного бюджета и бюджетного процесса для граждан.

Реализация долговой политики региона будет основываться на следующих принципах:

эффективное управление государственным долгом области и последовательное снижение государственного долга Самарской области;

поддержание экономически безопасного уровня государственного долга Самарской области;

минимизация расходов на обслуживание долговых обязательств Самарской области.

Основными рисками неисполнения бюджетного прогноза Самарской области в долгосрочной перспективе могут являться возможные кризисные явления в мировой и российской экономике. Наиболее неблагоприятными последствиями и рисками для бюджетной системы Самарской области являются:

изменение федерального законодательства в области налогового регулирования;

превышение прогнозируемого уровня инфляции;

изменение финансово-экономической политики предприятий, входящих в крупные корпорации и холдинги, в сторону уменьшения финансовых показателей производства на территории Самарской области;

изменение конъюнктуры рынка у крупных производственных предприятий;

снижение цены на нефть;

риск ликвидности, возникающий в случае отсутствия необходимых средств для полного исполнения своих обязательств в срок. В целях снижения данного риска при планировании и осуществлении заимствований учитывается необходимость сохранения государственного долга на экономически безопасном уровне;

недостаточное и несвоевременное принятие главными распорядителями бюджетных средств и органами местного самоуправления мер по обеспечению разработки и утверждения соответствующих нормативных правовых актов в целях реализации установленных полномочий;

недостаточно активная деятельность муниципальных образований и главных распорядителей бюджетных средств как самостоятельных управленческих единиц по реализации стратегических целей Самарской области;

ухудшение условий для заимствований;

сокращение межбюджетных трансфертов из федерального бюджета;

закрепление дополнительных полномочий.

В целях минимизации бюджетных рисков при планировании и исполнении областного бюджета необходимо придерживаться политики оптимизации, повышения доходного потенциала Самарской области, поддержания экономически безопасного уровня государственного долга и сдерживания расходов.

Прогноз основных характеристик бюджета Самарской области, показатели объема государственного и муниципального долга Самарской области, а также прогноз расходов на осуществление непрограммных направлений деятельности области представлены в приложении 1 к бюджетному прогнозу.

Показатели финансового обеспечения государственных и ведомственных программ Самарской области на период их действия за счет средств областного бюджета представлены в приложении 2 к бюджетному прогнозу.

Приложение 1

к Бюджетному прогнозу

Самарской области на долгосрочный

период до 2030 года

ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ

БЮДЖЕТА САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ ДО 2030 ГОДА

тыс. рублей

Наименование	2017 год (закон о бюджете)	2018 год (закон о бюджете)	2019 год (закон о бюджете)	2020 год (прогноз)	2021 год (прогноз)	2022 год (прогноз)	2023 год (прогноз)
Доходы	143 450 759	137 050 860	142 387 830	142 529 455	149 917 221	157 638 224	165 932 449
В том числе:
налоговые и неналоговые	125 600 473	130 433 804	135 791 945	142 529 455	149 917 221	157 638 224	165 932 449
безвозмездные поступления	17 850 286	6 617 055	6 595 885
Дефицит(-)/профицит (+)	-3 292 076	1 252 137
Источники финансирования дефицита	3 292 076	-1 252 137
В том числе:
заимствования	22 228 434	13 746 173	13 220 659	11 311 173	11 606 432	11 627 001	11 749 192
погашение заимствований	-23 082 867	-15 143 083	-13 264 554	-11 311 173	-11 606 432	-11 627 001	-11 749 192
прочие источники	4 146 509	144 773	43 895
Объем госдолга на конец года	66 555 836	65 158 926	65 115 031	65 115 031	65 115 031	65 115 031	65 115 031
Уровень долговой нагрузки	53%	50%	48%	46%	43%	41%	39%
Объем расходов, всего	146 742 835	135 798 722	142 387 830	142 529 455	149 917 221	157 638 224	165 932 449
Из них в рамках государственных и ведомственных целевых программ	120 616 980	106 080 925	103 511 966	118 300 381	124 432 108	132 416 812	139 383 856
В том числе:
государственные программы Самарской области	120 261 268	105 723 903	103 151 372	117 938 572	124 069 079	132 052 561	139 018 377
ведомственные целевые программы	355 712	357 022	360 594	361 809	363 028	364 251	365 479
непрограммные направления расходов	26 125 855	25 790 150	26 471 449	24 229 074	25 485 113	25 221 412	26 548 593
условно утвержденные расходы		3 927 647	12 404 415
Доля программных расходов	82%	78%	73%	83%	83%	84%	84%
Размер муниципального долга	13 173 024	13 304 755	13 437 802	13 572 180	13 707 902	13 844 981	13 983 431

тыс. рублей

Наименование	2024 год (прогноз)	2025 год (прогноз)	2026 год (прогноз)	2027 год (прогноз)	2028 год (прогноз)	2029 год (прогноз)	2030 год (прогноз)
Доходы	174 533 289	183 512 051	193 106 039	202 929 542	213 405 352	224 191 871	235 071 750
В том числе:
налоговые и неналоговые	174 533 289	183 512 051	193 106 039	202 929 542	213 405 352	224 191 871	235 071 750
безвозмездные поступления
Дефицит(-)/профицит (+)
Источники финансирования дефицита
В том числе:
заимствования	13 176 193	13 738 320	14 449 493	14 114 603	13 876 636	13 337 001	13 752 923
погашение заимствований	-13 176 193	-13 738 320	-14 449 493	-14 114 603	-13 876 636	-13 337 001	-13 752 923
прочие источники
Объем госдолга на конец года	65 115 031	65 115 031	65 115 031	65 115 031	65 115 031	65 115 031	65 115 031
Уровень долговой нагрузки	37%	35%	34%	32%	31%	29%	28%
Объем расходов, всего	174 533 289	183 512 051	193 106 039	202 929 542	213 405 352	224 191 871	235 071 750
Из них в рамках государственных и ведомственных целевых программ	146 608 465	155 985 656	166 071 522	176 548 954	187 796 891	199 530 882	211 564 634
В том числе:
государственные программы Самарской области	146 241 754	155 617 710	165 702 336	176 178 524	187 425 213	199 157 951	211 190 447
ведомственные целевые программы	366 710	367 946	369 186	370 430	371 678	372 930	374 187
непрограммные направления расходов	27 924 825	27 526 395	27 034 517	26 380 589	25 608 461	24 660 989	23 507 116
условно утвержденные расходы
Доля программных расходов	84%	85%	86%	87%	88%	89%	90%
Размер муниципального долга	14 123 265	14 264 498	14 407 143	14 551 214	14 696 726	14 843 694	14 992 130