Постановление Правительства Ленинградской области от 06.02.2017 № 14

В структуре собственных доходов консолидированного бюджета основной удельный вес в долгосрочной перспективе будут занимать налоговые доходы – их удельный вес к 2028 году составит 96,3%.

Основными налоговыми доходными источниками консолидированного бюджета по-прежнему останутся налог на прибыль организаций, налог на доходы физических лиц, налог на имущество организаций и акцизы. Удельный вес перечисленных налогов составит в общем объеме налоговых доходов консолидированного бюджета к 2028 году около 90%.

Рост поступлений по налоговым доходам за период 2017-2028 годы с учетом утвержденных макроэкономических показателей по прогнозу социально-экономического развития Ленинградской области составит 182,9%.

Следует отметить, что достижение прогнозируемых показателей темпа роста фонда заработной платы может позволить налогу на доходы физических лиц к 2028 году занять лидирующее место в структуре собственных доходов консолидированного бюджета (в 2017 году указанное место занимает налог на прибыль организаций).

В структуре неналоговых доходов консолидированного бюджета основной удельный вес (около 80%) занимают доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, доходы от продажи указанного имущества, платежи при пользовании природными ресурсами, а также доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства.

В долгосрочном периоде с учетом выкупа в собственность земельных участков ожидается тенденция к снижению объемов арендной платы в связи с переходом собственников на уплату земельного налога.

Кроме того, не ожидается роста доходов бюджета от продажи государственного и муниципального имущества.

С учетом изложенных факторов рост поступлений по неналоговым доходам консолидированного бюджета ожидается к 2028 году в размере 110,5%.

2. Рост расходов консолидированного бюджета Ленинградской области за период 2017-2028 годы с учетом макроэкономических показателей по прогнозу социально-экономического развития Ленинградской области составит 172,4%. Общий объем расходов увеличится с 126 550 049,7 тыс. руб. в 2017 году до 218 118 345,3 тыс. руб. в 2028 году.

Динамика расходов консолидированного бюджета будет повторять динамику объема расходов областного бюджета, доля которого в расходах консолидированного бюджета в 2017 – 2028 годах будет стабильно держаться в диапазоне 78,4-78,8%.

3. В 2017 году дефицит консолидированного бюджета Ленинградской области составит 6% от величины годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. В последующие годы размер дефицита будет возрастать в номинальном выражении и сокращаться относительно объема доходов бюджета (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений). Ожидается, что к 2028 году дефицит консолидированного бюджета Ленинградской области будет составлять 4% от объема доходов соответствующих бюджетов (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений).

Бюджетный прогноз сформирован по принципу сбалансированности бюджета: объем предусмотренных бюджетом расходов соответствует суммарному объему доходов бюджета и поступлений источников финансирования его дефицита, уменьшенных на суммы выплат из бюджета, связанных с источниками финансирования дефицита бюджета и изменением остатков на счетах по учету средств бюджетов.

3. Прогноз основных характеристик консолидированного и областного бюджетов Ленинградской области на период до 2028 года

Прогноз основных характеристик областного бюджета Ленинградской области на период до 2028 года представлен в Приложении 4.

Исходя из показателей прогноза, доходы областного бюджета увеличатся к 2028 году на 71,5 млрд. руб. по сравнению с 2017 годом.

При этом в прогнозируемом периоде наблюдается тенденция к снижению удельного веса доходов в объеме ВРП - с 10,9% в 2017 году до 9,3% в 2028 году.

Расходы областного бюджета Ленинградской области увеличатся к 2028 году на 72,5 млрд. руб. по сравнению с 2017 годом, при этом их удельный вес в объеме ВРП уменьшится с 11,5% в 2017 году до 9,6% в 2028 году.

Дефицит областного бюджета возрастет с 5,3 млрд. руб. в 2017 году до 6,3 млрд. руб. в 2028 году, при этом прогнозируется уменьшение процентного отношения дефицита к уровню ВРП с 0,6% в 2017 году до 0,4% в 2028 году.

Увеличение государственного долга Ленинградской области к 2028 году по сравнению с 2017 годом прогнозируется в размере 0,9 млрд. руб., при этом ожидается снижение процентного отношения от уровня ВРП с 0,9% в 2017 году до 0,5% в 2028 году.

До конца 2019 года структура государственного долга Ленинградской области не претерпит существенных изменений, основную долю в ней будут занимать государственные гарантии и бюджетные кредиты, привлеченные из федерального бюджета Российской Федерации. С 2020 года в структуре государственного долга увеличится доля кредитов от кредитных организациях и выпущенных ценных бумаг, для покрытия дефицита областного бюджета Ленинградской области.

Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета Ленинградской области на период до 2028 года представлен в Приложении 5.

В соответствии с прогнозом ожидается увеличение доходов консолидированного бюджета к 2028 году по сравнению с 2017 годом на 90,2 млрд. руб.

Удельный вес доходов в объеме ВРП снизится с 13,9% в 2017 году до 11,8% в 2028 году.

Рост расходов консолидированного бюджета Ленинградской области в 2028 году по сравнению с 2017 годом составит 91,5 млрд. руб., при этом прогнозируется уменьшение их удельного веса в объеме ВРП с 14,7% в 2017 году до 12,2% в 2028 году.

Дефицит консолидированного бюджета в долгосрочном периоде возрастет с 6,8 млрд. руб. в 2017 году до 8,1 млрд. руб. в 2028 году. Прогнозируется уменьшение процентного отношения дефицита к уровню ВРП с 0,8% в 2017 году до 0,5% в 2028 году.

Увеличение государственного и муниципального долга Ленинградской области к 2028 году по сравнению с 2017 годом ожидается в объеме 0,9 млрд. руб.

При этом прогнозируется снижение объема долга к уровню ВРП с 1,1% в 2017 году до 0,6% в 2028 году.

4. Показатели финансового обеспечения государственных программ Ленинградской области на период до 2028 года

Показатели финансового обеспечения государственных программ Ленинградской области на период до 2028 года представлены в Приложении 6.

Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение расходов в рамках государственных программ Ленинградской области на 2017 год составили 91 992 155,4 тыс. руб. (или 92,7% от общего объема запланированных расходов), на непрограммные расходы – 7 264 620,6 тыс. руб. (или 7,3% от общего объема запланированных расходов).

В Ленинградской области реализуется 17 государственных программ, из которых:

1.    По семи государственным программам Ленинградской области срок реализации подходит к концу в 2019 году:

-               Развитие здравоохранения в Ленинградской области (расходы составят 106,6% от уровня 2017 года);

-               Развитие физической культуры и спорта в Ленинградской области (расходы составят 69,5% от уровня 2017 года);

-               Развитие культуры в Ленинградской области (расходы составят 100,6% от уровня 2017 года);

-               Безопасность Ленинградской области (расходы составят 96,8% от уровня 2017 года);

-               Развитие автомобильных дорог Ленинградской области (к 2018 году расходы составят 108,4% от уровня 2017 года);

-               Управление государственными финансами и государственным долгом Ленинградской области (расходы составят 104,1% от уровня 2017 года);

-               Повышение эффективности государственного управления и снижение административных барьеров при предоставлении государственных и муниципальных услуг в Ленинградской области (расходы составят 111,2% от уровня 2017 года).

2.    По семи государственным программам Ленинградской области срок реализации подходит к концу в 2020 году:

-               Содействие занятости населения Ленинградской области;

-               Социальная поддержка отдельных категорий граждан в Ленинградской области;

-               Обеспечение качественным жильем граждан на территории Ленинградской области;

-               Охрана окружающей среды Ленинградской области;

-               Стимулирование экономической активности Ленинградской области;

-               Развитие сельского хозяйства Ленинградской области;

-               Устойчивое общественное развитие в Ленинградской области.

3.              По государственной программе Ленинградской области "Информационное общество в Ленинградской области" срок реализации подходит к концу 2023 года.

4.    По государственной программе Ленинградской области "Современное образование в Ленинградской области" срок реализации подходит к концу 2025 года.

Начиная с 2021 года, в целях выполнения условий получения субсидий из федерального бюджета на софинансирование расходов, возникающих при реализации государственных программ субъектов Российской Федерации, мероприятия которых направлены на создание новых мест в общеобразовательных организациях в соответствии с прогнозируемой потребностью и современными условиями обучения, государственной программой Ленинградской области "Современное образование в Ленинградской области" утверждены только указанные мероприятия. Плановый период соответствует программе "Содействие созданию в субъектах Российской Федерации (исходя из прогнозируемой потребности) новых мест в общеобразовательных организациях" на 2016 - 2025 годы, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 23 октября 2015 года № 2145-р.

5.              По государственной программе Ленинградской области "Обеспечение устойчивого функционирования и развития коммунальной и инженерной инфраструктуры и повышение энергоэффективности в Ленинградской области" срок реализации подходит к концу в 2029 году.

Начиная с 2021 года, в целях выполнения условий концессионных соглашений в данной государственной программе утверждены расходы на реализацию только одного мероприятия по развитию и восстановлению объектов тепло- и электроснабжения муниципальных образований.

Основные объемы программных расходов запланированы на период до 2019 года, что говорит об ограниченности существующего горизонта планирования. Утверждение стратегии социально-экономического развития Ленинградской области до 2030 года позволяет расширить этот горизонт. В 2017 году может быть запущен цикл разработки государственных программ Ленинградской области на период 2018-2024 годов с учетом реализации предусмотренных стратегией задач. Планируется уровень программных расходов в структуре областного бюджета сохранить в размере не ниже 93 %.