Постановление Совета народных депутатов Орловской области от 26.05.2017 № 12/296-ОС

1                                                                                                                                                                                                                 2                                                                                                                                                                            3                                                                                                                          4

3. Источники финансирования дефицита бюджета

Наименование показателя	Код источника по бюджетной классификации	Утвержденные бюджетные назначения, рублей	Исполнено, рублей
Источники финансирования дефицита бюджетов - всего	х	0,00	159 644 239,66
в том числе
источники внутреннего финансирования	х	-20 000 000,00	1 224 736 612,82
из них
Государственные (муниципальные) ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации	000 0101000000 0000 000	5 000 000 000,00	0,00
Размещение государственных (муниципальных) ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации	000 0101000000 0000 700	5 000 000 000,00	0,00
Размещение государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации	000 0101000002 0000 710	5 000 000 000,00	0,00
Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации	000 0102000000 0000 000	-4 892 511 700,00	-296 953 000,00
Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации	000 0102000000 0000 700	2 577 501 600,00	0,00
Получение кредитов от кредитных организаций бюджетами субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0102000002 0000 710	2 577 501 600,00	0,00
Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте Российской Федерации	000 0102000000 0000 800	-7 470 013 300,00	-296 953 000,00
Погашение бюджетами субъектов Российской Федерации кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации	000 0102000002 0000 810	-7 470 013 300,00	-296 953 000,00
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	000 0103000000 0000 000	-107 488 300,00	400 000 000,00
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010000 0000 000	-107 488 300,00	400 000 000,00
Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010000 0000 700	2 000 000 000,00	400 000 000,00
Получение кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации бюджетами субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010002 0000 710	2 000 000 000,00	400 000 000,00
Погашение бюджетных кредитов, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010000 0000 800	-2 107 488 300,00	0,00
Погашение бюджетами субъектов Российской Федерации кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0103010002 0000 810	-2 107 488 300,00	0,00
Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов	000 0106000000 0000 000	-20 000 000,00	1 121 689 612,82
Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации	000 0106050000 0000 000	-20 000 000,00	2 553 591,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации	000 0106050000 0000 600	22 741 400,00	2 553 591,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам в валюте Российской Федерации	000 0106050100 0000 600	2 241 400,00	258 591,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050102 0000 640	2 241 400,00	258 591,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050200 0000 600	20 500 000,00	2 295 000,00
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050202 0000 640	20 500 000,00	2 295 000,00
Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации	000 0106050000 0000 500	-42 741 400,00	0,00
Предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050200 0000 500	-42 741 400,00	0,00
Предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации	000 0106050202 0000 540	-42 741 400,00	0,00
Операции по управлению остатками средств на единых счетах бюджетов	000 0106100000 0000 000	0,00	1 119 136 021,82
Увеличение финансовых активов в государственной (муниципальной) собственности за счет средств организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства или в финансовых органах в соответствии с законодательством Российской Федерации	000 0106100200 0000 500	0,00	1 119 136 021,82
Увеличение финансовых активов в собственности субъектов Российской Федерации за счет средств организаций, учредителями которых являются субъекты Российской Федерации и лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства или в финансовых органах субъектов Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации	000 0106100202 0000 550	0,00	1 119 136 021,82
изменение остатков средств	х	20 000 000,00	-1 065 092 373,16
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов	000 0105000000 0000 000	20 000 000,00	-1 065 092 373,16
увеличение остатков средств, всего	х	-38 018 932 888,10	-7 693 850 232,94
Увеличение прочих остатков средств бюджетов	000 0105020000 0000 500	-38 018 932 888,10	-7 693 850 232,94
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов	000 0105020100 0000 510	-38 018 932 888,10	-7 693 850 232,94
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов субъектов Российской Федерации	000 0105020102 0000 510	-38 018 932 888,10	-7 693 850 232,94
уменьшение остатков средств, всего	х	38 894 054 257,67	6 628 757 859,78
Уменьшение прочих остатков средств бюджетов	000 0105020000 0000 600	38 894 054 257,67	6 628 757 859,78
Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов	000 0105020100 0000 610	38 894 054 257,67	6 628 757 859,78
Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов субъектов Российской Федерации	000 0105020102 0000 610	38 894 054 257,67	6 628 757 859,78

1                                                                                                                                                                                                  2                                                                                                                                                                              3                                                                                                                          4

Пояснительная записка

к отчету об исполнения областного бюджета за I квартал 2017 года

Исполнение расходов областного бюджета производилось в соответствии с Законом Орловской области от 6 декабря 2016 года № 2054-ОЗ "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов" и кассовым планом, составляемым на основе заявок главных распорядителей средств областного бюджета и прогнозируемого поступления доходов в областной бюджет.

Общий объем полученных за 1 квартал 2017 года доходов областного бюджета составил 6 172,2 млн рублей с приростом к аналогичному уровню 2016 года на
1 218,3 млн рублей, или на 24,6 процента. Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета исполнены в сумме 3 766,0 млн рублей с приростом к аналогичному уровню
2016 года на 786,6 млн рублей, или на 26,47 процента. Безвозмездные поступления исполнены в сумме 2 406,2 млн рублей с приростом – на 431,7 млн рублей, или на
21,9 процента, из них возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – 199,2 млн рублей.

Исполнение расходов областного бюджета за I квартал 2017 года составило
6 331,8 млн рублей с сокращением к аналогичному уровню 2016 года на 62,2 млн рублей, или на 1 процент.

Дефицит областного бюджета по итогам I квартала 2017 года составил
159,6 млн рублей.

Источником финансирования дефицита являлось, в основном, привлечение казначейских кредитов в объеме 400 млн рублей.

Кроме того, за 1 квартал 2017 года был погашен коммерческий кредит в объеме
297 млн рублей.

Из общего объема налоговых и неналоговых доходов основной рост достигнут по налогу на прибыль организаций – на 707,3 млн рублей (темп роста – 254,1 процента).

Кроме того, выросли поступления к аналогичному периоду 2016 года по следующим налогам: по налогу на доходы физических лиц – на 72,3 млн рублей (темп роста – 105,8 процента), налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, – на 5,7 млн рублей (темп роста – 102,9 процента).

Неналоговые доходы поступили в областной бюджет по состоянию на 1 апреля
2017 года в объеме 106,8 млн рублей с ростом к аналогичному периоду 2016 года на
26,6 млн рублей (темп роста – 133,1 процента).

Безвозмездные поступления из федерального бюджета исполнены в объеме
2 406,2 млн рублей с приростом к аналогичному уровню 2016 года на
431,7 млн рублей, или на 21,9 процента. Из них дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности – 1 193,8 млн рублей с приростом к уровню 2016 года на 100,9 млн рублей, или на 9,2 процента, субсидии – 609,5 млн рублей с приростом – на 230,4 млн рублей, или на 60,8 процента, субвенции – 627,5 млн рублей с приростом на 10,0 млн рублей, или на
1,6 процента.

Основными налогами, формирующими доходы областного бюджета за 1 квартал
2017 года, традиционно являются: налог на доходы физических лиц – 34,9 процента от общего объема налоговых и неналоговых доходов, налог на прибыль организаций –
31 процент, акцизы – 15,1 процента, налог на имущество организаций – 7,8 процента. Все остальные налоговые и неналоговые поступления составляют 11,2 процента от общего объема налоговых и неналоговых доходов.

Расходная часть бюджета сохраняет свою социальную направленность. При исполнении областного бюджета в первоочередном порядке финансировались следующие статьи расходов: заработная плата с начислениями работникам бюджетной сферы –
1 201,5 млн рублей (включая расходы, произведенные в виде субсидий на выполнение государственного задания бюджетным учреждениям) с приростом к уровню 2016 года на
3,2 процента; публичные нормативные обязательства и социальные выплаты –
1 380,7 млн рублей с приростом к уровню 2016 года на 10,3 процента; страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения – 752,2 млн рублей; межбюджетные трансферты муниципальным районам и городским округам (без Дорожного фонда Орловской области) – 1 571,0 млн рублей; расходы на обслуживание государственного долга Орловской области – 87,2 млн рублей.

Расходы областного бюджета на социально-культурную сферу составили
4 465,1 млн рублей, или 70,5 процента от общего объема расходов.

Из расходов на социально-культурную сферу исполнение по отраслям сложилось следующим образом:

образование – 1 599,7 млн рублей с сокращением к уровню 2016 года на
92,9 млн рублей в связи с выделением в I квартале 2016 года средств на строительство школы в микрорайоне Ботаника г. Орла в объеме 87,6 млн рублей;

здравоохранение – 446,0 млн рублей с сокращением к уровню 2016 года на
15,9 млн рублей в сопоставимых условиях – без учета средств, перечисляемых из областного бюджета в ФФОМС, ранее отражаемых по данному разделу. Сокращение связано с оплатой в I квартале 2016 года кредиторской задолженности по межведомственной инвестиционной программе;

льготное лекарственное обеспечение в соответствии с Законом Орловской области от 13 августа 2009 года № 942-ОЗ "О льготном лекарственном обеспечении отдельных категорий граждан в Орловской области" – 85,8 млн рублей;

обеспечение граждан лекарственными препаратами для лечения заболеваний, включенных в перечень жизнеугрожающих и хронических прогрессирующих редких (орфанных) заболеваний, приводящих к сокращению продолжительности жизни гражданина или его инвалидности, – 41,5 млн рублей;

социальная политика – 2 345,3 млн рублей с сокращением к уровню 2016 года на
14,1 млн рублей;

культура – 73,8 млн рублей с сокращением к уровню 2016 года
на 10,2 млн рублей. Сокращение связано с окончанием в 2016 году программы подготовки к празднованию 450-летия основания г. Орла и оплатой в I квартале 2016 года расходов по межведомственной инвестиционной программе;

физическая культура – 31,4 млн рублей, с приростом к уровню 2016 года на
7,9 млн рублей, или на 33,8 процента. Прирост связан с увеличением расходов на содержание государственных учреждений в связи с ростом расходов на обеспечение деятельности вновь введенного здания Автономного учреждения Орловской области "Оздоровительный центр Ледовая арена" в микрорайоне Алроса г. Орла.

Расходы на национальную экономику составили 1 057,0 млн рублей с приростом к уровню 2016 года на 168,6 млн рублей, или на 19 процентов.

Основными направлениями в данном разделе являются расходы на поддержку сельского хозяйства, а также расходы, осуществляемые из Дорожного фонда Орловской области.

Расходы на сельское хозяйство сложились за I квартал 2017 года в объеме
657,7 млн рублей с приростом к уровню 2016 года на 317,0 млн рублей, или на 93 процента. Прирост связан с заключением Соглашений на предоставление субсидий из федерального бюджета до 1 марта 2017 года и, соответственно, возможностью выделения этих средств и средств на их софинансирование из областного бюджета уже в марте текущего года.

Из общего объема расходов на сельское хозяйство 607,7 млн рублей выделено в рамках государственных программ Орловской области "Развитие приоритетных подотраслей агропромышленного комплекса Орловской области" и "Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Орловской области". При этом средства федерального бюджета составили 576,4 млн рублей, областного бюджета – 31,3 млн рублей.

Доходы Дорожного фонда за I квартал 2017 года составили 630,8 млн рублей с сокращением к уровню 2016 года на 15,3 млн рублей, или 97,6 процента.

Причиной снижения поступлений в Дорожный фонд Орловской области является уменьшение норматива зачисления  акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации, в бюджеты субъектов Российской Федерации с 88 процентов до 61,7 процента. Кроме того, уменьшен норматив распределения указанного вида акцизов между субъектами Российской Федерации – по Орловской области указанный норматив снизился с 0,7964 – в 2016 году до 0,7835 – в
2017–2019 годах.

Расходы Дорожного фонда Орловской области составили 331,5 млн рублей с приростом к уровню 2016 года на 184,4 млн рублей. Из указанного объема расходов на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования регионального значения направлено 266,4 млн рублей, субсидии местным бюджетам на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения – 65,1 млн рублей.

За I квартал 2017 года из областного бюджета бюджетам муниципальных районов и городских округов предоставлены межбюджетные трансферты в сумме 1 636,1 млн рублей, в том числе в виде дотаций – 327,5 млн рублей, субсидий – 127,2 млн рублей, субвенций – 1 180,5 млн рублей, иных межбюджетных трансфертов – 0,9 млн рублей.

По состоянию на 1 апреля 2017 года объем государственного долга Орловской области составил 15 898,6 млн рублей. В структуре государственного долга
8 725,5 млн рублей, или 54,9 процента, составляет задолженность по бюджетным кредитам, 7 173,1 млн рублей, или 45,1 процента, – по кредитам коммерческих банков.

В соответствии с пунктом 6 статьи 26.13 Федерального закона от 6 октября 1999 года № 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" на
1 апреля 2017 года численность государственных гражданских служащих Орловской области составляет 1 280 единиц и фактические затраты на их денежное содержание –
153 973,0 тыс. рублей; численность работников государственных учреждений Орловской области составляет 30 063 единиц и фактические затраты на их денежное содержание – 1 687 066,0 тыс. рублей.

Отчет по государственному долгу Орловской области
по состоянию на 1 апреля 2017 года

№ п/п	Наименование обязательств	На 01.04.2017 года (рублей)
1.	Бюджетные ссуды (кредиты) федерального бюджета	8 725 508 003,73
1.1	задолженность по бюджетному кредиту на строительство, реконструкцию и ремонт автодорог (2010 год)	147 062 347,60
1.2	задолженность по бюджетному кредиту, выданному для частичного покрытия дефицита бюджета (2010 год)	103 885 271,93
1.3	задолженность органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации перед федеральным бюджетом по договорам займа по связанным кредитам правительств иностранных государств, банков и фирм, предоставленным внутри страны, и задолженность по бюджетным кредитам, предоставленным в иностранной валюте по отдельным поручениям и распоряжениям Правительства Российской Федерации (курс евро 44,22 руб.)	60 009 417,28 евро
		2 653 616 432,12
1.4	задолженность по бюджетному кредиту на строительство, реконструкцию и ремонт автодорог (2011 год)	35 705 952,08
1.5	задолженность по бюджетному кредиту для частичного покрытия дефицита бюджета (2015 год)	2 030 770 000,00
1.6	задолженность по бюджетному кредиту для частичного покрытия дефицита бюджета (2016 год)	3 151 421 000,00
1.7	задолженность по бюджетному кредиту для частичного покрытия дефицита бюджета (2016 год)	203 047 000,00
1.8	задолженность по кредиту УФК на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (2017 год)	400 000 000,00
2.	Кредиты банков	7 173 060 300,00
2.1	Кредит ПАО "Сбербанк" (630715071 от 28.10.2015 г.)	959 023 600,00
2.2	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716083 от 20.09.2016 г.)	200 000 000,00
2.3	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716086 от 27.09.2016 г.)	500 000 000,00
2.4	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716087 от 27.09.2016 г.)	300 000 000,00
2.5	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716109 от 22.11.2016 г.)	1 214 036 700,00
2.6	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716115 от 12.12.2016 г.)	1 000 000 000,00
2.7	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716116 от 12.12.2016 г.)	1 000 000 000,00
2.8	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716118 от 19.12.2016 г.)	1 000 000 000,00
2.9	Кредит ПАО "Сбербанк" (630716119 от 19.12.2016 г.)	1 000 000 000,00
3.	Гарантии Орловской области	0,00
	Итого государственный долг Орловской области	15 898 568 303,73

Отчет о предоставлении и погашении бюджетных кредитов за I квартал 2017 года

Наименование предприятий	Сумма – всего, тыс. рублей	в том числе, тыс. рублей
		по кредитам 2005–2006 гг.	реструктуризированным кредитам
Предоставление бюджетных кредитов	0,0	0,0	0,0
Погашение бюджетных кредитов	2 553,6
Погашение бюджетных кредитов юридическими лицами, в том числе	258,60	0,00	258,60
ОАО "Агрофирма Мценская"	109,5	0,0	109,5
ООО "Агрофирма Русское поле"	120,00	0,0	120,00
ОАО "Нива-Плодоовощ"	18,90	0,0	18,90
ФГБНУ "Шатиловская СХОС ВНИИЗБК"	10,2	0,0	10,2
Погашение бюджетных кредитов бюджетами муниципальных районов (городских округов), в том числе	2 295,0
Корсаковский район	840,0
Мценский  район	455,00
Новосильский район	1 000,0