Постановление правительства Воронежской области от 22.01.2016 № 11

Таблица 15

Информация об экономии бюджетных средств¹,
сформированной по итогам проведения государственных закупок в рамках реализации государственных программ Воронежской области²

по состоянию на _____________20__года

наименование исполнительного органа государственной власти Воронежской области

Статус	Наименование государственной программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия	Код бюджетной классификации: ГРБС, РзПз, ЦСР, ВР	Объем средств экономии3, тыс.рублей	в том числе:
				Средства экономии, направленные на те же цели, тыс.рублей	Средства экономии, перераспределенные без внесения изменений в закон об областном бюджете		Предложения по перераспределению средств экономии, требующие внесения изменений в закон об областном бюджете (при наличии)		Средства нераспределенной экономии, тыс. руб.
					Код бюджетной классификации: ГРБС, РзПз, ЦСР, ВР	Сумма, тыс. рублей	Код бюджетной классификации: ГРБС, РзПз, ЦСР, ВР	Сумма, тыс. рублей
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Государственная программа 1		Всего
ОСНОВНОЕ МЕРОПРИЯТИЕ 1
Мероприятие 1.1		всего
		КБК
		……
Мероприятие 1.2		всего
		КБК
		……
и т.д.
ПОДПРОГРАММА 1
Основное мероприятие 1.1
Мероприятие 1.1.1		всего
		КБК
		……
Мероприятие 1.1.2		всего
		КБК
		……
и т.д.
		……
Государственная программа N		Всего
…..		…..
и т.д.
1 За исключением экономии средств, выделенных бюджетным учреждениям на выполнение государственного задания по оказанию государственных услуг, средств, предусмотренных на реализацию областной адресной инвестиционной программы, средств, полученных из федерального бюджета.
2 Информация заполняется при наличии предложений по перераспределению средств экономии, требующих внесения изменений в закон об областном бюджете, и (или) при наличии средств нераспределенной экономии.».

Приложение № 2

к постановлению правительства

Воронежской области

                                                   от  22 января 2016 г.  № 11

«УТВЕРЖДЕН

постановлением правительства   Воронежской области

от 06.09.2013 № 786

Порядок
проведения оценки эффективности реализации государственных
программ Воронежской области

1. Настоящий Порядок проведения оценки эффективности реализации государственных программ Воронежской области (далее – Порядок) разработан в соответствии с пунктом 3 статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации для оценки результативности реализации государственных программ Воронежской области (далее - государственная программа).

Настоящий Порядок регламентирует процедуру проведения и критерии оценки эффективности реализации государственных программ в разрезе основных мероприятий государственной программы, подпрограмм и основных мероприятий подпрограмм.

2. Оценка эффективности реализации государственных программ проводится ежегодно департаментом экономического развития Воронежской области (далее – Департамент) на основе информации, представляемой ответственными исполнителями государственных программ (далее –  ответственный исполнитель) ежегодно до 25 марта года, следующего за отчетным, по установленным Департаментом формам.

Департамент на основе информации, подготовленной ответственным исполнителем для оценки эффективности реализации государственной программы согласно представленным отчетам о реализации государственной программы, достижении плановых значений показателей (индикаторов),  использовании средств из всех источников финансирования, а также на основе статистической, справочной и аналитической информации о реализации государственной программы проводит оценку эффективности реализации государственной программы и готовит сводную информацию о  рейтинговой оценке эффективности реализации государственных программ.

Ответственный исполнитель обеспечивает ввод информации, необходимой для оценки эффективности, в информационно-аналитическую систему «Мониторинг и оценка эффективности реализации государственных программ Воронежской области».

Департамент в срок до 20 мая года, следующего за отчетным, проводит оценку эффективности реализации государственных программ за отчетный год, формирует рейтинг государственных программ по форме согласно приложению к Порядку, а также готовит информацию об оценке эффективности государственных программ для включения в сводный годовой доклад о ходе реализации и об оценке эффективности государственных программ и направления его в установленном порядке на рассмотрение президиума правительства Воронежской области.

3. Оценка эффективности государственной программы производится на основании следующих критериев:

- степени реализации государственной программы, подпрограммы, основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы), основных мероприятий, входящих в состав подпрограммы;

- степени использования средств на реализацию подпрограмм, основных мероприятий государственной программы (при наличии таких мероприятий в составе государственной программы) из всех источников финансирования относительно запланированного уровня расходов.

4. Для оценки степени реализации государственной программы,  подпрограммы, основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы), основных мероприятий, входящих в состав подпрограммы, определяется степень достижения плановых значений показателей (индикаторов)  государственной программы,  подпрограммы, основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы), основного мероприятия, входящего в состав подпрограммы, которая рассчитывается по следующим формулам:

а) для показателей (индикаторов), выраженных в числовых (в абсолютных или относительных величинах) значениях и имеющих желаемую тенденцию развития  «увеличение значения»:

- для показателей, выраженных в абсолютных величинах:

П = П_факт / П_план,

- для показателей, выраженных в относительных величинах:

П = П_факт - П_план,

для показателей (индикаторов), выраженных в числовых (в абсолютных или относительных величинах) значениях и имеющих желаемую тенденцию развития «снижение значения»:

- для показателей, выраженных в абсолютных величинах:

П = П_план / П_факт,

- для показателей, выраженных в относительных величинах:

П = П_план -  П_факт,

где:

П - степень достижения планового значения показателя (индикатора) государственной программы/подпрограммы/основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы)/основного мероприятия, входящего в состав подпрограммы;

П_факт - значение показателя (индикатора) государственной программы/подпрограммы/основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы)/основного мероприятия, входящего в состав подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного года;

П_план - плановое значение показателя (индикатора) государственной программы/подпрограммы/основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы)/основного мероприятия, входящего в состав подпрограммы.

В случаях, если П e  0,95, то значение П принимается равным 5, если П < 0,95, то значение П принимается равным 1;

б) по иным показателям (индикаторам), которые оцениваются как наступление или ненаступление контрольного события, оценка достижения или недостижения качественного результата осуществляется следующим образом:

в случаях, если контрольное событие наступило (или качественный результат достигнут), то значение П принимается равным 5;

в случаях, если контрольное событие не наступило (или качественный результат не достигнут), то значение П принимается равным 1.

5. Степень реализации государственной программы (подпрограммы, основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы), основных мероприятий, входящих в состав подпрограммы) рассчитывается по формуле:

М = (SUM П)  / N, 

где:

М - степень реализации государственной программы/подпрограммы/основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы)/основных мероприятий, входящих в состав подпрограммы;

N - количество показателей (индикаторов) государственной программы/подпрограммы/основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы)/основного мероприятия, входящего в состав подпрограммы, единиц.

7. Степень использования средств на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) из всех источников финансирования относительно запланированного уровня расходов определяется как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов из всех источников финансирования к их плановым значениям по следующей формуле:

К1 = Р_факт / Р_план,

где:

К1 – степень использования средств из всех источников финансирования на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) относительно запланированного уровня расходов из всех источников;

Р_факт - фактические расходы на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы), тыс. рублей;

Р_план- плановые расходы на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы), тыс. рублей.

Фактические расходы на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) рассчитываются по следующей формуле:

Р_факт = Р_{факт ОБ} + Р_{факт ФБ} + Р_{факт МБ} + Р_{факт ВИ},

где:

Р_факт – фактические расходы на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) из всех источников финансирования,  произведенные в отчетном году, тыс. рублей;

Р_{факт ОБ} - фактические расходы на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) за счет средств областного бюджета (это кассовое исполнение областного бюджета по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным), тыс. рублей;

Р_{факт ФБ,} Р_{факт МБ,} Р_{факт ВИ} - фактические кассовые расходы за счет средств федерального бюджета, местных бюджетов, внебюджетных источников соответственно на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) в отчетном году, тыс. рублей.

Плановые расходы на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия  в составе государственной программы) рассчитываются по следующей формуле:

Р_план = Р_{план ОБ} + Р_{план ФБ} + Р_{план МБ} + Р_{план ВИ},

где:

Р_план - плановые расходы на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) из всех источников финансирования, тыс. рублей;

Р_{план ОБ} - плановые расходы за счет средств областного бюджета (объемы бюджетных ассигнований согласно бюджетной росписи расходов областного бюджета, предусмотренные на реализацию соответствующей подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы), для расходов за счет резервных фондов, зарезервированных средств, средств на обслуживание государственного долга Воронежской области и расходов, предусмотренных на исполнение судебных решений по искам к казне Воронежской области, значение Р_{план ОБ} принимается равным значению Р_{факт ОБ}), тыс. рублей;

Р_{план ФБ,} Р_{план МБ,} Р_{план ВИ} - плановые расходы за счет средств федерального бюджета, местных бюджетов, внебюджетных источников (это расходы, предусмотренные нормативными правовыми актами или соглашениями из соответствующих источников) на реализацию мероприятий соответствующей подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы), тыс. рублей).

Если К1 e 0,95, то значение К1 принимается равным 5;

если 0,75 d К1< 0,95, то значение К1 принимается равным 3;

если 0,5 d К1 < 0,75, то значение К1 принимается равным 2;   

если К1 < 0,5 то значение К1 принимается равным 1.               

8. Эффективность использования средств на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) из всех источников финансирования относительно запланированного уровня расходов определяется по следующей формуле:

К2 = М / К1,

где:

К2 - эффективность использования средств на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) из всех источников финансирования относительно запланированного уровня расходов;

М - степень реализации основных мероприятий, входящих в состав подпрограммы/основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы);

К1 – степень использования средств из всех источников финансирования на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) относительно запланированного уровня расходов из всех источников.

Если К2 > 1, то значение К2 принимается равным 0,6;

если К2 < 1, то значение К2 принимается равным 0,8.

9. Оценка эффективности реализации подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия  в составе государственной программы) определяется по следующей формуле:

Э = М х К2,

где:

Э – эффективность реализации подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы);

М - степень реализации подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы);

К2 - эффективность использования средств на реализацию подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия в составе государственной программы) из всех источников финансирования относительно запланированного уровня расходов.

10. Эффективность реализации государственной программы определяется по следующей формуле:

Эгп = 0,5 х М + 0,5 х (SUM Э) / Z ,

где:

Эгп – эффективность реализации государственной программы в отчетном году;

М - степень реализации государственной программы;

Э – эффективность реализации подпрограммы или основного мероприятия государственной программы (при наличии такого мероприятия  в составе государственной программы);

Z – количество подпрограмм и основных мероприятий государственной программы (при наличии таких мероприятий в составе государственной программы), реализуемых в отчетном году, единиц.

11. Рейтинговая оценка эффективности реализации государственной программы устанавливается исходя из полученного значения Эгп:

при Эгп e 4,5 эффективность реализации государственной программы высокая;

при 4,0 d Э_гп < 4,5 эффективность реализации государственной программы выше средней;

при 3,0 d Э_гп < 4,0 эффективность реализации государственной программы средняя;

при 2,0 d Э_гп < 3,0 эффективность реализации государственной программы удовлетворительная;

при Э_гп < 2,0 эффективность реализации государственной программы низкая.