Постановление Администрации г. Брянска от 11.11.2016 № 3950-п

Раздел 7. Инвестиции в строительство, реконструкцию и техническое перевооружение

7.1. Предложения по величине необходимых инвестиций в строительство, реконструкцию и техническое перевооружение источников тепловой энергии на каждом этапе

Систему теплоснабжения городского округа Брянск характеризует отсутствие работающих источников комбинированной выработки тепловой и электрической энергии, наличие существенного резерва тепловой мощности, неравномерно распределенной по территории городского округа, и разбросанность большого количества централизованных и децентрализованных подсистем при существующей высокой плотности тепловой нагрузки во многих микрорайонах. Сложившаяся ситуация при прочих равных означает низкую эффективность систем теплоснабжения, повышение которой возможно за счет укрупнения существующих котельных, увеличения уровня централизации и улучшения управляемости системы посредством концентрации управления в основной теплоснабжающей организации – ГУП «Брянсккоммунэнерго».

Повышение уровня централизации и эффективности системы теплоснабжения можно осуществлять по двум сценариям:

1. Первый сценарий до недавнего времени реализовывался в ГО Брянск и по сути рассматривает возможность достижения высокой централизации системы теплоснабжения посредством восстановления ранее действующей системы. Данный сценарий предполагает строительство или реконструкцию одного, или нескольких крупных источников комбинированной выработки тепловой и электрической энергии, которые в перспективе станут основными поставщиками ресурсов потребителям муниципального образования и близлежащих населенных пунктов.

2. Второй сценарий рассматривает возможность постепенного повышения уровня централизации и эффективности системы теплоснабжения посредством вывода из эксплуатации неэффективных источников тепловой энергии, переключения тепловой нагрузки, сокращения числа строящихся более дорогих в эксплуатации крышных и пристроенных котельных, оптимизации существующих мощностей и переход на удовлетворение спроса на тепловую энергию, получаемую от районных и блочно-модульных котельных, обслуживающих группу близлежащих потребителей в пределах эффективного радиуса теплоснабжения.

Развитие системы теплоснабжения Брянска по первому сценарию сопряжено с преодолением больших трудностей. Помимо более высоких удельных и абсолютных прямых затрат (в сравнении со вторым сценарием), строительство также несет в себе большое количество косвенных затрат и рисков:

·        сложность привлечения стратегического инвестора;

·        время до ввода в эксплуатацию теплоцентрали от момента решения о начале строительства составляет не менее пяти лет;

·        сложности с насыщением спроса на тепловую электроэнергию;

·        существенные затраты на ликвидацию котельных и отдельных участков тепловых сетей;

·        низкие тарифы на тепловую энергию для источников комбинированной выработки в действующей системе тарифообразования;

·        сложности с получением разрешительной документации на строительство такого большого объекта на территории муниципального образования;

·        сложности с получением лимитов на природный газ;

·        другое.

·        Развитие системы теплоснабжения Брянска по второму сценарию во многом нивелирует недостатки первого, поскольку обладает следующими преимуществами:

·        более низкие прямые и косвенные затраты на реализацию предлагаемых мероприятий;

·        незначительные затраты на ликвидацию неэффективных источников тепловой энергии;

·        относительно недолгие сроки ввода в эксплуатацию тепловых источников и сетей;

·        более легкая процедура согласования разрешительной документации;

·        другое.

В свете вышесказанного было принято решение формировать Программу инвестиционных проектов по второму сценарию.

На первом этапе формирования Программы инвестиционных проектов был произведен отбор теплоснабжающих и теплосетевых организаций для включения в нее, для чего использовались два фильтра:

Фильтр 1. Тип теплоснабжающей организации.

В Схеме теплоснабжения рассматривается 30 теплоснабжающих и теплосетевых организаций городского округа Брянск, которые можно условно разделить на несколько типов.

Первый тип

Теплоснабжающие организации первого типа представляют собой основных поставщиков тепловой энергии в муниципальном образовании, которые имеют разбросанную сеть объектов теплоснабжения по всему городскому округу. К таким поставщикам в Брянске относится ГУП «Брянсккоммунэнерго».

Второй тип

Теплоснабжающие организации второго типа представляют собой локальных поставщиков тепловой энергии, имеющих один или несколько источников тепловой энергии, снабжающих последней жилой фонд и/или общественно-деловые здания. К таким поставщикам в Брянске относятся:

·        АО ГУ ЖКХ;

·        ОАО «Фабрика-Кухня»;

·        ОАО «ТЦ Московский»;

·        ООО «Энергосервис»;

·        ООО «Управляющая компания «Светал»;

·        Муниципальное унитарное ремонтно-эксплуатационное мероприятие;

·        ООО «УК «Агат»;

·        ООО «Актив»;

·        ООО «Котельная «Электроаппарат»;

·        ООО «Регион ТРЦ»;

·        АО «Брянские коммунальные системы»;

·        ОАО «Ремонтно-эксплуатационное управление»;

·        ГБУ «Управление домами Администрации Брянской области»;

·        ООО «Теплопоставка»;

·        ЗАО «Паросиловое хозяйство»;

·        ООО «Соло».

Третий тип

Теплоснабжающие организации третьего типа представляют собой источники тепловой энергии, находящиеся на балансе производственных предприятий и расположенные на их территории, отпускающие тепловую энергию, в том числе на технологические нужды. К таким поставщикам в Брянске относятся:

·        Акционерное общество «Брянский электромеханический завод»;

·        ООО «Брянский камвольный комбинат»;

·        ЗАО «Брянский завод силикатного кирпича»;

·        ОАО «Брянский молочный комбинат»;

·        ООО «БрянскСпиртПром»;

·        ООО «Рубин»;

·        ОАО «Брянск Автодор» Брянский ДРСУч;

·        Брянский территориальный участок Московской дирекции по тепловодоснабжению структурного подразделения Центральной дирекции филиала ОАО «РЖД»;

·        АО «ВРК-1»;

·        ООО «Стройдеталь и Ко»;

·        ООО «Дизель-ремонт»;

·        ОАО «Стройсервис»;

·        ООО «Брянский завод красок».

В настоящее время в городском округе Брянск и по стране в целом наблюдается тенденция реорганизации систем теплоснабжения промышленными предприятиями c переключением тепловой нагрузки жилых и общественно-деловых зданий. В 2016 году такая схема реализуется ООО «БрянскСпиртПром» – с 1-го мая теплоснабжающая организация переключила сторонних потребителей. В планах у предприятия ликвидация существующей котельной, переход на использование парогенераторов в технологических процессах и в перспективе ввод в эксплуатацию котельной меньшей мощности для собственных нужд. По схожему сценарию планирует реконструировать систему теплоснабжения ОАО «Брянский молочный комбинат». Следует понимать, при прочих равных наличие сторонних потребителей в системах с такой конфигурацией понижает эффективность.

По вышеназванным причинам в Схеме теплоснабжения не будет предусматриваться реализация инвестиционных проектов теплоснабжающими организациями третьего типа, при условии возможности полного переключения нагрузки сторонних потребителей. Предполагается, что не включенные в Схему теплоснабжения «производственные» ТСО будут осуществлять реорганизацию систем теплоснабжения в рамках собственных программ развития.

В Схеме теплоснабжения будут предусмотрены по возможности мероприятия по переключению нагрузки сторонних потребителей теплоснабжающих организаций третьего типа либо к существующим источникам тепловой энергии, либо к новым котельным.  

Фильтр 2. Сроки эксплуатации оборудования.

Часть теплоснабжающих и теплосетевых организаций второго типа осуществляют деятельность относительно недавно и имеют на балансе современные оборудование и небольшую протяженность тепловой сети. Нормативный срок службы современных оборудования и тепловых сетей составляет 20 и более лет, поэтому ЦТЭС считает, что включение в Программу инвестиционных проектов теплоснабжающих организаций, которые имеют на балансе оборудование и сети, введенные в эксплуатацию относительно недавно, нецелесообразно и также исключают их из рассмотрения. К таким теплоснабжающим организациями в городском округе Брянск относятся:

·        ООО «Соло»;

·        ООО «Актив».

·        ОАО «ТЦ Московский»;

·        ОАО «Фабрика-Кухня»;

·        ООО «Энергосервис»;

·        ООО «Управляющая компания «Светал»;

·        ООО «УК «Агат»;

·        ООО «Актив»;

·        ООО «Регион ТРЦ»;

·        АО «Брянские коммунальные системы»;

·        ГБУ «Управление домами Администрации Брянской области».

В результате примененных фильтров в качестве потенциальных исполнителей инвестиционных проектов в Программу были включены следующие теплоснабжающие и теплосетевые организации:

·        ГУП «Брянсккоммунэнерго»;

·        Брянский территориальный участок Московской дирекции по тепловодоснабжению структурного подразделения Центральной дирекции филиала ОАО «РЖД»;

·        Муниципальное унитарное ремонтно-эксплуатационное предприятие;

·        ОАО «Ремонтно-эксплуатационное управление»;

·        ООО «Котельная «Электроаппарат»;

·        ООО «Теплопоставка»;

·        Акционерное общество «Брянский электромеханический завод»

·        АО «ВРК-1»;

·        ООО «Брянский завод красок»;

·        ООО «Дизель-ремонт»;

·        ООО «Брянский камвольный комбинат»;

·        АО ГУ «ЖКХ»;

·        ООО «Рубин».

В случае строительства котельных и прокладки тепловых сетей с целью подключения новых потребителей теплоснабжающие организации были идентифицированы как «неопределенные» ввиду незнания собственника будущих объектов инфраструктуры.

На втором этапе формирования Программы инвестиционных проектов был сформирован перечень укрупненных мероприятий в соответствии со структурой предъявляемой нормативно-правовыми актами для включения в нее. В рамках Схемы теплоснабжения предлагаются к реализации следующие инвестиционные проекты:

·        прокладка трубопроводов;

·        замена трубопроводов;

·        реконструкция трубопроводов;

·        строительство котельных;

·        замена котлоагрегатов;

·        реконструкция котельных;

·        реконструкция ЦТП;

·        ликвидация неэффективных крышных котельных;

·        разработка и актуализация инвестиционных программ теплоснабжающих организаций;

·        актуализация схемы теплоснабжения. 

В адрес теплоснабжающих и теплосетевых организаций были направлены запросы на получение перечня приоритетных мероприятий к реализации в рамках Схемы теплоснабжения. За редким исключением списки перспективных инвестиционных проектов не были предоставлены, поэтому перечень проектов был сформирован в соответствии с видением ЦТЭС.   В случае наличия инвестиционных планов теплоснабжающих и теплосетевых организаций они предусматривались, если укладывались в рамку изложенной выше логики.

ГУП «Брянсккоммунэнерго» имеет инвестиционную программу, размещенную на сайте Управления государственного регулирования тарифов Брянской области. В тоже время из представленной информации следует, что приложенная программа является частью внутренней производственной программы и не является инвестиционной программой, которую должны согласовывать органы местного самоуправления и субъект Российской Федерации (комитет по тарифам) в соответствии с п. 6 Постановления Правительства РФ № 410 от 5 мая 2014 г. «Правила согласования и утверждения инвестиционных программ, организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, а также требованию к составу и содержанию таких программ (за исключением таких программ, утверждаемых в соответствии с законодательством РФ об электроэнергетике)», которое гласит, что «в инвестиционную программу подлежат включению мероприятия, целесообразность реализации которых обоснована в схемах теплоснабжения соответствующих поселений, городских округов». Производственная и инвестиционная программы имеют разное наполнение и поэтому непонятно, как последняя может являться частью первой. Производственная программа отражает показатели генерации, потерь, отпуска тепловой энергии и ряд других. Инвестиционная программа должна в обязательном порядке быть сформирована, как минимум, с учетом источников финансирования, чего в представленной программе нет. Именно это может объяснять, что многие мероприятия в представленном в распоряжение ЦТЭС проекте инвестиционной программы на 2017-2019 годы перетекли из предыдущих вариантов, что говорит о завышенных инвестиционных расходах, не подкрепленных соответствующими источниками финансирования.

Кроме того, в представленной Инвестиционной программе многие мероприятия не могут являться ее частью, поскольку нарушают существующие нормативные требования к разработке инвестиционных программ и идут в разрез с логикой действующего законодательства, разделяющего финансирование текущей деятельности организаций коммунального комплекса и реконструкции (модернизации) основных фондов. По изложенным выше причинам в Схему были отобраны из Инвестиционной программы мероприятия, которые направлены на развитие системы теплоснабжения и связаны с реконструкцией и модернизацией основных фондов.

Отдельный вопрос касается возможности финансирования предлагаемых мероприятий, о чем говорилось выше. Стоимость запланированных к реализации мероприятий на 2017 год составляет около 137,5 млн. руб., что составляет примерно 4,6% от ожидаемых доходов теплоснабжающей организации[1][2]. Если предположить, что предельный индекс изменения платы, вносимой гражданами за коммунальные услуги составляет 10%, то, собственно, на инфляцию приходятся оставшиеся 5,4%. Очевидно, что это весьма пограничный случай, но допустимый, поэтому мероприятия на 2017 г. регулируются только в части совместимости (непротиворечивости) с предложенной логикой разработки Схемы теплоснабжения. Однако, показатели доли инвестиционных расходов в доходах теплоснабжающей организации 2018-2019 годов заметно выше. Если мероприятия на 2018 г. могут быть профинансированы при условии перечисления бюджетных средств, исходя из принятых предпосылок (подробнее см. ниже), то запланированные инвестиционные расходы на 2019 г. завышены и поэтому будут сдвинуты во времени с коррекцией на уровень инфляции. Предлагаемые ЦТЭС инвестиционные проекты для ГУП «Брянсккоммунэнерго» будут планироваться на 2020-2031 гг. за исключением тех, что связаны с подключением потребителей, ввод объектов которых запланирован на ближайшие три года.

Один из возможных источников финансирования мероприятий – инвестиционная надбавка, которая включается тариф для теплоснабжающей организации. Рост тарифа можно условно разделить на инфляционную компоненту и инвестиционную надбавку. Размер последней по сути зависит от размера инфляционной компоненты (ограничение снизу) и предельным индексом изменения платы, вносимой гражданами платы за коммунальные услуги (ограничение сверху), который, принимая во внимание отсутствие перекрестного субсидирования является, по сути, предельным индексом изменения тарифа для всех других потребителей. Таким образом, размер инвестиционной надбавки в процентном выражении представляет разницу между предельным индексом изменения тарифа и уровнем инфляции, перспективные уровни которых зафиксированы в соответствии с индексами цен на платные услуги Долгосрочного прогноза социально-экономического развития до 2030 года. На 2031 год индекс фиксируется на уровне предыдущего года. В 2017-2020 годах предельный индекс изменения тарифов составит 10%; 2021-2025 годах – 9%; 2026-2031 годах – 8%.  Согласно п. 4 ст. 13 Федерального закона «Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса» № 210-ФЗ от 30 декабря 2004 г. инвестиционная надбавка действует не в течение периода окупаемости инвестиционной программы, а только во время непосредственной реализации мероприятий.

Ввиду того, что тарифы на тепловую энергию и горячую воду изменяются два раза в течение календарного года, то на 2016 год значение тарифа было определено как среднее. Прогнозирование тарифов на последующие годы было произведено в соответствии с темпами изменения индекса цен на платные услуги населению по среднему варианту Долгосрочного прогноза социально-экономического развития Министерства экономического развития на период до 2030 г. Значение индекса на 2031 год было приравнено к показателю 2030 г. Тарифы прогнозировались только для теплоснабжающих и теплосетевых организаций, на объектах которых запланирована реализация инвестиционных проектов. В случае использования инвестиционной надбавки величина тарифа повышалась на ее величину, но не более чем на 10% (величина задаваемой максимально допустимой доли расходов граждан на оплату ЖКУ)[1][3]. Если на 2017-2018 гг. включение инвестиционной надбавки не планировалось, то значения тарифов были установлены на уровне перспективных (при наличии). Предполагается, что в системе тарифообразования на период действия Схемы теплоснабжения не происходит каких-либо существенных изменений и потребители, которые не оплачивали НДС на услуги теплоснабжения, по-прежнему освобождены от него.

Перспективные тарифы представлены в Приложении 7 только по теплоснабжающим организациями, привлекаемым к реализации инвестиционных проектов в рамках Схемы теплоснабжения. Для ГУП «Брянсккоммунэнерго предусматривается установление льготного тарифа с компенсацией расходов в виде субсидий из областного бюджета (подробнее см. абзац ниже).

Другой возможный источник финансирования – бюджетные средства. Позиция исполнительных органов власти городского округа относительно возможности их привлечения не определена, но в декабре 2015 года был принят нормативный акт о льготных тарифах (подробнее см. Главу 2 Часть 8), который, по сути, вводит возможность использования бюджетных средств, перечисляемых как субсидии на реализацию инвестиционных проектов. В рамках Схемы теплоснабжения данный источник будет рекомендован к применению в случае государственных и муниципальных теплоснабжающих предприятий и ограничен 60 млн. руб. (примерно 0,01% бюджета городского округа Брянск) в год с коррекцией на прогнозные показатели индексов цен.

Плата за технологическое присоединение и протяженность тепловой сети взимается исключительно в случае новых присоединяемых потребителей присоединяемой нагрузкой 0,1-1,5 Гкал/ч. Плата за подключение (технологическое присоединение) к централизованной системе теплоснабжения устанавливается единой на пятилетний интервал и в общем виде для потребителей с нагрузкой 0,1-1,5 Гкал/ч рассчитывается по следующей формуле:

где:

 – ставка платы за подключение к централизованной системе теплоснабжения, руб./(Гкал-ч);

 – капитальные затраты на подключение в i-ый год, руб.;

 – налог на прибыль в i-ый год[1][4], руб.;

– подключаемая тепловая нагрузка в i-ый год, Гкал/ч;

5 – пятилетний интервал Схемы теплоснабжения, лет.

Плата за подключение (технологическое присоединение) к сетям горячего водоснабжения была рассчитана в соответствии с требованиями раздела X Методических указаний по расчету регулируемых тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения, утвержденных приказом ФСТ России от 27.12.2013 г. № 1746-э. Согласно данным Методическим рекомендациям плата за присоединение к системе централизованного горячего водоснабжения состоит из двух компонент: платы за подключаемую нагрузку и протяженность сети.

В общем виде плата за подключаемую нагрузку к системе централизованного горячего водоснабжения рассчитывается по следующей формуле:

где:

 – ставка платы за подключение присоединяемой нагрузки к централизованной системе горячего водоснабжения, руб./(м³-ч);

 – капитальные затраты на подключение присоединяемой нагрузки в i-ый год, руб.;

 – налог на прибыль в i-ый год, руб.;

– подключаемая нагрузка в i-ый год, м³/ч;

5 – пятилетний интервал Схемы теплоснабжения, лет.

В общем виде плата за протяженность подключаемой сети к системе централизованного горячего водоснабжения рассчитывается по следующей формуле:

где:

 – ставка платы за протяженность подключаемой сети к централизованной системе горячего водоснабжения, руб./м;

 – капитальные затраты на подключение сети в i-ый год, руб.;

 – налог на прибыль в i-ый год, руб.;

– протяженность подключаемой сети в i-ый год, м;

5 – пятилетний интервал Схемы теплоснабжения, лет.

Размер перспективной платы за технологическое присоединение представлен в Приложении 7.

Плата за резервирование тепловой мощности может взиматься с потребителей, которые не используют присоединенную тепловую нагрузку (например, на вентиляцию). Однако, рассчитать плату за резервирование тепловой мощности в городском округе Брянск не представляется возможным ввиду отсутствия данных по использованию тепловой мощности на вентиляцию.

Предполагается, что собственные и кредитные средства могут использоваться «производственными» теплоснабжающими организациями, акционеры и учредители которых могут направлять их на реконструкцию и модернизацию основных средств (например, ОАО «РЖД»). Государственные и муниципальные организации используют собственные средства на финансирование текущей деятельности и в качестве источников финансирования инвестиционных мероприятий они не рассматриваются.

Предлагаемые в Схеме теплоснабжения мероприятия реализуются в 2017-2031 годах. Все мероприятия согласуются во времени с причинами, являющимися обоснованием для их реализации (например, прокладка тепловых сетей предполагалась в те же сроки, что и ввод в эксплуатацию новых жилых объектов). Для большей части объектов предлагается комплексный подход, заключающийся в реконструкции как источников тепловой энергии, так и сетей, к ним примыкающих. То есть предлагается своего рода «кустовой» метод, когда восстановление существующей системы теплоснабжения городского округа Брянск осуществляется постепенно в различных подсистемах. 

Объемы применения мероприятия по прокладке трубопроводов были детерминированы следующими причинами:

·               необходимость подключения новых потребителей;

·               переключение тепловой нагрузки жилых и общественно-деловых зданий, «производственных» и неэффективных котельных, в т.ч. с тарифами существенно выше среднего уровня[1][5];

·               обеспечение нормативных требований по резервированию тепловых сетей (закольцовка).

Объемы применения мероприятия по реконструкции трубопроводов были детерминированы следующими факторами:

·               необходимость подключения новых потребителей;

·               переключение тепловой нагрузки жилых и общественно-деловых зданий, «производственных» и неэффективных котельных, в т.ч. с тарифами выше среднего уровня;

·               загрузка избыточной тепловой мощности на многих источниках;

·               оптимизация гидравлических режимов работы тепловых сетей.

Объемы применения мероприятия по замене трубопроводов были оценены на базе предоставленных данных о протяженности тепловых сетей. Большая часть теплоснабжающих организаций не предоставила данных по сроку вводов участков трубопроводов в эксплуатацию, поэтому последний по умолчанию приравнивался к году ввода в эксплуатацию котельной. Перекладка сетей большей части котельных предполагалась комплексная.

Объемы применения мероприятия по строительству и реконструкции котельных были оценены на основании пространственного распределения перспективной тепловой нагрузки с учетом оптимизации существующих тепловых мощностей. Мощность котельных была определена с некоторым запасом (с коррекцией на собственные нужды, потери в сетях и подключение новых абонентов в будущем) по отношению к предполагаемой тепловой нагрузке потребителей. В случае использования жидкого топлива предусматривался переход на природный газ[1][6]. Принимались в расчет ограничения по мощности для крышных и пристроенных котельных.

Объемы применения мероприятия по замене котлоагрегатов были определены с учетом нормативного срока их службы и расчетной тепловой мощности подключенных и подключаемых потребителей. Замена котлоагрегата в отличии от реконструкции предполагает установку нового котла аналогичной или меньшей мощности взамен старого.

Объемы применения мероприятия по реконструкции центральных тепловых пунктов были определены по объектам ГУП «Брянсккоммунэнерго» с учетом срока службы. ЦТП на балансе других теплоснабжающих организаций нет.

Объемы применения мероприятия по ликвидации крышных котельных были определены по неэффективным объектам Муниципального унитарного ремонтно-эксплуатационного предприятия.

Объемы применения мероприятия по ежегодной актуализации Схемы теплоснабжения детерминированы требованием п. 22 Постановления Правительства РФ № 154 от 22.02.2012 г. «О требованиях к схемам теплоснабжения, порядку их разработки и утверждения».

Объемы применения мероприятия по разработке инвестиционных программ были определены в соответствии с количеством теплоснабжающих и теплосетевых организаций, вовлеченных в реализацию Схемы теплоснабжения. Предполагается, что инвестиционные программы утверждаются на три года и с такой периодичностью оцениваются затраты на их актуализацию.

Мероприятия по прокладке и реконструкции трубопроводов, а также строительству и реконструкции котельных, направленные на присоединение новых потребителей, финансируются за счет платы за технологическое присоединение. Мероприятия по замене трубопроводов и котлоагрегатов, а также реконструкции ЦТП финансируются из инвестиционной составляющей, собственных и кредитных средств теплоснабжающих организаций. Разработка и актуализация инвестиционных программ финансируются за счет средств теплоснабжающих организаций; актуализация схемы теплоснабжения – из бюджетных средств.

В случае наличия использовались значения стоимости мероприятий, оцененных теплоснабжающими и теплосетевыми организациями. В случае отсутствия:

·        стоимость мероприятия по строительству котельных различной мощности была получена посредством применения текущих коэффициентов для Брянской области к федеральным единичным расценкам (ФЕР)[1][7] 2001 г. с коррекцией расходов на разработку проектно-сметной документации, пуско-наладочные работы и уплату налога на добавленную стоимость;

·        стоимость прокладки тепловых сетей была получена посредством применения текущих коэффициентов для Брянской области к федеральным единичным расценкам (ФЭР) 2001 г. на прокладку внешних инженерных сетей теплоснабжения исходя из способа прокладки (наземная/подземная[1][8]), необходимых работ (земляные и строительно-монтажные), материалов (трубы и детали), с учетом расходов на разработку проектно-сметной документации и пуско-наладочных работ и уплаты налога на добавленную стоимость; для недостающих диаметров была произведена оценка исходя из разницы геометрических конфигураций тепловых сетей; 

·        стоимость реконструкции котельных была приравнена к стоимости строительства, с корректирующим коэффициентом 0,8[1][9];

·        стоимость ликвидации крышных котельных была приравнена к стоимости строительства, с корректирующим коэффициентом 0,1[1][10];

·        стоимость мероприятий по реконструкции и перекладке тепловых сетей была приравнена к стоимости мероприятия по прокладке тепловых сетей, исходя из предположения, что ассоциируемые с перекладкой и реконструкцией затраты компенсируют друг друга.

Во всех остальных случаях стоимость определялась на базе уже реализованных проектов с применением соответствующих индексов-дефляторов. При необходимости в стоимость мероприятий включались расходы на проектно-изыскательские работы (в размере 10%) и пуско-наладочные работы (в размере 10%).

Величина удельной стоимости мероприятий в 2016 году изменялась в последующие годы в соответствии с индексами цен на строительные работы, зафиксированными в Долгосрочном прогнозе социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 года. Значение на 2031 г. было приравнено к показателю предыдущего года.

Организация реализации проектов

Организация реализации инвестиционных проектов Схемы теплоснабжения осуществляется посредством внедрения определенных механизмов, применимых к тому или иному проекту в зависимости от следующих основных факторов:

·        форма собственности на объекты системы теплоснабжения;

·        форма эксплуатации инфраструктуры организаций системы теплоснабжения;

·        источник финансирования инвестиционных проектов (бюджетный, внебюджетный);

·        технологическая связанность реализуемых инвестиционных проектов;

·        экономическая целесообразность выбора формы реализации инвестиционных проектов.

Выбор формы реализации инвестиционных проектов должен основываться на совокупной оценке приведенных выше факторов.

Стратегический принцип комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры муниципального образования городского округа Брянск заключается в переориентации целей деятельности по эксплуатации систем теплоснабжения: приоритетом должно стать не ее обслуживание как имущественного комплекса, а обеспечение потребителей товарами и услугами в соответствии с заданными стандартами качества, надежности и безопасности.

Данный принцип реализуется посредством следующих управленческих механизмов:

1)      Построение системы ключевых показателей и индикаторов деятельности теплоснабжающих организаций, которые поставлены в зависимость от инвестиционных проектов Схемы теплоснабжения. На основе данных индикаторов формируются производственные (для обеспечения условий функционирования) и инвестиционные (для обеспечения условий развития) программы и оценка деятельности теплоснабжающих организаций должна производиться в контексте достижения установленных значений ключевых показателей и индикаторов.

2)      Утверждение инвестиционных программ теплоснабжающих организаций и заключение договоров об их реализации между Администрацией муниципального образования городской округ Брянск и соответствующей теплоснабжающей организацией. Инвестиционные программы должны стать инструментом для достижения установленных Схемой теплоснабжения целевых показателей и индикаторов. Разработка инвестиционных программ должна осуществляться в соответствии с установленными требованиями, а утверждаются они уполномоченными органами Брянской области. Однако, для обеспечения возможности реализации мероприятий инвестиционные программы должны предварительно рассматриваться и согласовываться с Администрацией муниципального образования городской округ Брянск.

3)      Договоры, определяющие условия реализации инвестиционных программ, заключаются в целях развития системы теплоснабжения между Администрацией муниципального образования городской округ Брянск и теплоснабжающими организациями. Такие договоры должны включать:

·        показатели и индикаторы, характеризующие развитие системы теплоснабжения (надежность, эффективность деятельности, обеспечение экологической безопасности, энергосбережение и повышение энергетической эффективности и т.п.);

·        права и обязанности сторон по таким ключевым вопросам как: порядок финансирования и выполнения мероприятий, порядок регистрации прав на создаваемые объекты и сооружения систем коммунальной инфраструктуры, порядок осуществления контроля и мониторинга, порядок и основания для пересмотра инвестиционной программы, тарифов;

·        ответственность сторон;

·        перечень мероприятий программы и их стоимость;

·        объемы и источники финансирования мероприятий;

·        порядок и условия приостановления реализации программы в случае нарушения графиков финансирования, а также определение условий возобновления ее реализации.

4)      Переход к долгосрочному тарифному регулированию.

В целях реализации Схемы теплоснабжения необходимо предусмотреть различные механизмы финансирования мероприятий:

·        в случае мероприятий со сроками окупаемости, не превышающими период действия установленных тарифов (3 года), финансирование должно компенсироваться за счет экономии, полученной в результате их реализации;

·        в случае мероприятий со сроками окупаемости, превышающими срок действий установленных тарифов (3 года), финансирование осуществляется либо посредством включения необходимых расходов в тариф, либо из других источников (плата за технологическое присоединение, бюджетные средства и т.п.).

В области теплоснабжения разработка инвестиционных программ осуществляется в соответствии с Правилами согласования и утверждения инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, а также требований к составу и содержанию таких программ.

Главная цель в контексте реализации инвестиционных проектов – это выбор формы привлечения средств из внебюджетных источников. Для ее достижения должны быть решены следующие задачи:

·        классификация инвестиционных проектов, реализуемых в рамках Схемы теплоснабжения;

·        классификация внебюджетных источников финансирования, привлекаемых для реализации инвестиционных проектов в рамках Схемы теплоснабжения;

·        формирование матрицы «цели-сроки-источники финансирования»;

·        определение форм привлечения средств из внебюджетных источников для финансирования инвестиционных проектов, реализуемых в рамках Схемы теплоснабжения;

·        определение фискальных механизмов стимулирования привлечения средств из внебюджетных источников для финансирования инвестиционных проектов Схемы теплоснабжения. 

Внебюджетные источники финансирования, привлекаемые для реализации инвестиционных проектов Схемы теплоснабжения, могут быть классифицированы как:

Собственные средства теплоснабжающих и теплосетевых организаций:

·        свободные средства;

·        инвестиционная составляющая;

·        плата за технологическое присоединение (подключение);

·        плата за услуги по поддержанию резервной тепловой мощности;

·        плата за протяженность сети.

·        Привлеченные средства

·        кредитные средства;

·        лизинг.

Стоимость строительства, реконструкции и ликвидации котельных, реконструкции ЦТП и замены котлоагрегатов приведена в таблице 7.1.

Таблица 7.1. Стоимость строительства, реконструкции и ликвидации котельных, реконструкции ЦТП и замены котлоагрегатов (с НДС)

Инвестиционные проекты	Ед. изм.	Всего	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023
Строительство котельных	тыс. руб.	2114332	85712	20177	174383	479701	323735	375975	400409
ГУП "Брянсккоммунэнерго"	тыс. руб.	342924	85712	0	23030	172328	0	61855	0
БМК по ул. Вокзальная 138 с целью переключения потребителей АО "БЭМЗ"	тыс. руб.	80123	0	0	0	80123	0	0	0
Установка КНР с целью ликвидации котельной по ул. Делегатской 76 (Школа 22)	тыс. руб.	2897	0	0	2897	0	0	0	0
Установка КНР с целью ликвидации котельной по ул. Островского 77 (Школа 23)	тыс. руб.	3275	0	0	3275	0	0	0	0
Установка КНР с целью ликвидации неренатбельной котельной по ул. Литейная 59	тыс. руб.	8067	0	0	8067	0	0	0	0
Установка КНР с целью ликвидации котельной по ул. Трофимнко 12	тыс. руб.	4484	0	0	4484	0	0	0	0
Установка КНР в п. Чайковичи с целью ликвидации котельной по пер. Магистральный 1	тыс. руб.	4307	0	0	4307	0	0	0	0
БМК с целью ликвидации котельной по ул. Р. Брянского 9	тыс. руб.	20000	20000	0	0	0	0	0	0
БМК с целью ликвидации котельной на пр. Московский, 103	тыс. руб.	65712	65712	0	0	0	0	0	0
БМК в районе ул. Баумана 3 с целью подключения новых потребителей и переключения нагрузки потребителей котельной ОАО "РЖД" по ул. Вокзальная 17	тыс. руб.	36100	0	0	0	36100	0	0	0
БМК в районе ул. Севской 10 с целью переключения тепловой нагрзки потребителей ООО "Стройдеталь и Ко"	тыс. руб.	56104	0	0	0	56104	0	0	0
БМК в районе ул. Севская 2 с целью переключения тепловой нагрузки части потребителей котельной ОАО "РЖД" по ул.. 2-я аллея 27 и присоединения новых потребителей	тыс. руб.	61855	0	0	0	0	0	61855	0
Неопределенные ТСО	тыс. руб.	1771408	0	20177	151353	307373	323735	314120	400409
БМК тепловой мощностью 3 Гкал/ч в районе ул. Горбатова 10 для подключения жилой и общественно-деловой застройки в районе пересечения улиц Горбатова и Советской	тыс. руб.	24288	0	0	0	0	24288	0	0
БМК тепловой мощностью 7,5 Гкал/ч в районе бывшей территории завода Арсенал (размещение в центре) для подключения жилой и общественно-деловой застройки (включая детские сады на 60 и 270 мест)	тыс. руб.	63960	0	20177	21327	22457	0	0	0
БМК тепловой мощностью 14 Гкал/ч в районе территории бывшего аэропорта (размещение в центре) для подключения жилой и общественно-деловой застройки (включая 2 детских сада на 220 мест, общеобразовательную школу на 840 мест, ГБУ «Брянская областная специальная библиотека для слепых и слабовидящих и ГБУК «Брянский областной художественный музейно-выставочный центр)	тыс. руб.	139395	0	0	0	0	0	0	68164
БМК тепловой мощностью 0,25 Гкал/ч в районе 4-го микрорайона для подключения детского сада в районе ул. Объездная	тыс. руб.	3530	0	0	3530	0	0	0	0
БМК тепловой мощностью 55 Гкал/ч в районе территории бывшего аэропорта (sys 23) для подключения жилой и общественно-деловой застройки (включая 3 детских сада на 220 мест, 2 общеобразовательные школы на 2184 места и поликлинику на 760 мест)	тыс. руб.	836574	0	0	0	151716	159454	167267	175128
БМК тепловой мощностью 45 Гкал/ч в районе бывшего аэропорта (sys 141) для подключения жилой и общественно-деловой застройки, включая детский сад на 220 мест и расширение площади ГБУК «Брянская областная детская библиотека».	тыс. руб.	700299	0	0	126496	133200	139994	146853	153755
БМК тепловой мощностью 0,1 Гкал/ч для подключения объект в Центральном парке культуры и отдыха	тыс. руб.	3362	0	0	0	0	0	0	3362
Реконструкция котельных	тыс. руб.	727182	48693	123299	181649	21143	117395	46074	76233
ГУП "Брянсккоммунэнерго"	тыс. руб.	500976	48693	99272	149017	17510	89289	42069	55126
Котельная (ул. Бурова 26) - II-я очередь	тыс. руб.	15000	15000	0	0	0	0	0	0
Котельная (ул. Бурова 26) - III-я очередь	тыс. руб.	45652	0	45652	0	0	0	0	0
Котельная (ул. Бурова 26) - IV-я очередь	тыс. руб.	21587	0	0	21587	0	0	0	0
Котельная (ул. Камозина 11) с ликвидацией котельных по ул. Ленинградская 24 и ул. 3 Интернационала 31)	тыс. руб.	30893	30893	0	0	0	0	0	0
Котельная (ул. Новосоветская 103 а) с целью переключения потребителея от котельной по ул. Нахмова 24	тыс. руб.	17311	0	17311	0	0	0	0	0
Котельная по ул.Каховская 1 "Баня" с установкой автоматизированных котлов	тыс. руб.	3042	0	3042	0	0	0	0	0
Котеьльная по ул. Дятьковская 119 а с целью переключения потребителей от котельной по адресу ул. Новосоветская 83	тыс. руб.	18569	0	18569	0	0	0	0	0
Котельная по ул. Чернышевского 14 в связи с переключением потребителй котельной по пер. Детский 7	тыс. руб.	9518	0	9518	0	0	0	0	0
Котельная по ул. Пионерская 7 для преключения потребителей котельной по ул. Калинина 51	тыс. руб.	2690	0	0	2690	0	0	0	0
Котельная по ул. Фокина 72 в связи с переключением потребителей котельной по пер. Трудовой 2а	тыс. руб.	13757	0	0	13757	0	0	0	0
Котельная по ул. Бежицкая 38 в связи с переключением потребителей котельной по ул. Бежицкая 8	тыс. руб.	57100	0	0	57100	0	0	0	0
Котельная по ул. .Чкалова 3 с целью переключения потребителей от котельной по пр-ту Московский 10	тыс. руб.	1855	0	0	1855	0	0	0	0
Установка дополнительного котла на котельной по ул. Бещицкая 38	тыс. руб.	5500	2800	2700	0	0	0	0	0
Установка котла на ГВС на котельной по пер. Кошевого 41с целью переключения части нагрузки с котельной по ул. Чкалова 3	тыс. руб.	1874	0	0	1874	0	0	0	0
Котельная по ул. Красноармейская 65	тыс. руб.	3548	0	0	0	3548	0	0	0
Котельная в п. Радица-Крыловка по ул. Гоначарова 19	тыс. руб.	2480	0	2480	0	0	0	0	0
Котельная по ул. Красной гвардии 20	тыс. руб.	7184	0	0	7184	0	0	0	0
Котельная по ул. Киевская 32	тыс. руб.	8602	0	0	0	8602	0	0	0
Котельная по просекту Московский 126а	тыс. руб.	5360	0	0	0	5360	0	0	0
Котельная по ул. Новозыбковская 12а/2 с целью переключения потребителей котельной по ул. Новозыбковская 12а/1	тыс. руб.	12986	0	0	0	0	12986	0	0
Котельная по ул. Дружбы 56а в связи с нехваткой тепловой мощности и переводом нагрузки котельной по ул. Друюбы 56б	тыс. руб.	82172	0	0	0	0	40103	42069	0
Котельная по ул. Донбасская 53 в связи с нехваткой тепловой мощности	тыс. руб.	55126	0	0	0	0	0	0	55126
Котельная по ул. Кольцова 9а в связи с нехваткой тепловой мощности	тыс. руб.	36200	0	0	0	0	36200	0	0
Котельная по ул. Степная 3 с целью подключения бюджетных потребителей	тыс. руб.	42970	0	0	42970	0	0	0	0
АО ВРК-1	тыс. руб.	72927	0	20763	0	0	24288	0	0
Котельная по ул. 2-я Аллея 22 в связи с нехваткой тепловой мощности на источнике	тыс. руб.	72927	0	20763	0	0	24288	0	0
ОАО "РЖД"	тыс. руб.	84999	0	0	29182	0	0	0	17455
Котельная по ул. Дзержинского 6 в связи с нехваткой тепловой мощности на источнике и присоединенем новых потребителей (застройка и частично нагрузка с потребителей по котельной ОАО "РЖД" по ул. 2-я Аллея 5	тыс. руб.	29182	0	0	29182	0	0	0	0
Котельная по ул. Дзержинского 42 в связи с нехваткой тепловой мощности	тыс. руб.	19338	0	0	0	0	0	0	0
Котельная по ул. 1-я Аллея 4 в связи с нехваткой тепловой мощности на источнике	тыс. руб.	36479	0	0	0	0	0	0	17455
АО ГУ ЖКХ	тыс. руб.	38660	0	0	0	0	0	0	0
Котельная в/г №8 инв. №159 (пр-т Московский 10) в связи с нехваткой тепловой мощности на источнике	тыс. руб.	38660	0	0	0	0	0	0	0
Муниципальное унитарное ремонтно-эксплуатационное предприятие	тыс. руб.	29620	0	3264	3450	3633	3818	4005	3653
Котельная по ул. Фокина 90 в связи с нехваткой тепловой мощности на источнике	тыс. руб.	18170	0	3264	3450	3633	3818	4005	0
Котельная по пр-ту Ст. Димитрова 57а в связи с нехваткой тепловой мощности на источнике	тыс. руб.	11450	0	0	0	0	0	0	3653
Реконструкция ЦТП	тыс. руб.	7310	0	0	0	0	0	0	0
ГУП "Брянсккоммунэнерго"	тыс. руб.	7310	0	0	0	0	0	0	0
ЦТП по пр-ту Московский 37а (котельная на ул. Бурова)	тыс. руб.	7310	0	0	0	0	0	0	0
Реконструкция котельных с переводом на природный газ	тыс. руб.	45248	0	0	0	45248	0	0	0
ОАО "РЖД"	тыс. руб.	45248	0	0	0	45248	0	0	0
Котельная ТЧР-47	тыс. руб.	45248	0	0	0	45248	0	0	0
Ликвидация крышных котеьных	тыс. руб.	458	0	223	235	0	0	0	0
Муниципальное унитарное ремонтно-эксплуатационное предприятие	тыс. руб.	458	0	223	235	0	0	0	0
Котельная по пр-ту Ст. Димитрова 72	тыс. руб.	223	0	223	0	0	0	0	0
Котельная по ул. Ленина 2б	тыс. руб.	235	0	0	235	0	0	0	0
Замена котлов	тыс. руб.	388371	13424	35845	0	7212	54498	26447	12015
ГУП "Брянсккоммунэнерго"	тыс. руб.	95055	0	9788	0	0	16598	3891	0
Замена котла на котельной по ул. Профсоюзов 1а для устранения дефицита тепловой мощности	тыс. руб.	350	0	350	0	0	0	0	0
Замена котлов на котельной по ул. Пионерская 14 (баня)	тыс. руб.	5246	0	5246	0	0	0	0	0
Замена котлов на котельной по пр-ту Ст. Димитрова 64 в связи с переключением нагрузки сторонних потребителей ОАО "Брянский Автодор" Брянский ДРСУч	тыс. руб.	4192	0	4192	0	0	0	0	0
Замена котлов на котельной по ул. Дзержинского 47	тыс. руб.	3891	0	0	0	0	0	3891	0
Замена котлов на котельной по ул. Московский пр-т 86 а	тыс. руб.	81376	0	0	0	0	16598	0	0
ООО "Брянский камвольный комбинат"	тыс. руб.	28369	0	0	0	5743	0	0	6629
Замена котлов на котельной по ул. 50-й Армии, 1	тыс. руб.	28369	0	0	0	5743	0	0	6629
Акционерное общество «Брянский электромеханический завод»	тыс. руб.	76017	0	11287	0	0	13203	0	0
Замена котлов на котельной по ул. Вокзальной 136	тыс. руб.	76017	0	11287	0	0	13203	0	0
ООО "Рубин"	тыс. руб.	10290	0	0	0	0	4904	0	5386
Замена котлов на котельной по пер. Комсомольский 5	тыс. руб.	10290	0	0	0	0	4904	0	5386
ООО "Брянский завод красок"	тыс. руб.	13971	0	6439	0	0	7532	0	0
Замена котлов на котельной по Карачаевскому шоссе, 4-й км	тыс. руб.	13971	0	6439	0	0	7532	0	0
ООО "Дизель-ремонт"	тыс. руб.	25960	0	5160	0	0	6036	0	0
Замена котлов на котельной по ул. Уральской 107	тыс. руб.	25960	0	5160	0	0	6036	0	0
ОАО "Ремонтно-эксплуатационное управление"	тыс. руб.	6103	0	0	0	0	0	0	0
Замена котлов по котельной по ул. Кошевого 23а	тыс. руб.	6103	0	0	0	0	0	0	0
ОАО "РЖД"	тыс. руб.	46417	0	3171	0	0	6224	5144	0
Замена котлов на котельной по ул. Вокзальная 17	тыс. руб.	2515	0	0	0	0	2515	0	0
Замена котлов на котельной по ул. Белорусская 48	тыс. руб.	27619	0	0	0	0	0	0	0
Замена котлов на котельной по ул. Речная 4	тыс. руб.	5144	0	0	0	0	0	5144	0
Замена котлов на котельной по пр-ту Московский 56	тыс. руб.	11138	0	3171	0	0	3709	0	0
АО ГУ ЖКХ	тыс. руб.	1469	0	0	0	1469	0	0	0
Замена котлов на котельной в/г №8 инв. №188 (пр-т Московский 10)	тыс. руб.	1469	0	0	0	1469	0	0	0
ЗАО «Паросиловое хозяйство»	тыс. руб.	84718	13424	0	0	0	0	17412	0
Замена котлов на котельной по ул. Чернышевского 10	тыс. руб.	84718	13424	0	0	0	0	17412	0