Указание Центрального банка Российской Федерации от 11.03.2016 № 3979-У

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(БАНК РОССИИ)

УКАЗАНИЕ

от 11 марта 2016 г. № 3979-У

г. Москва

О формах, сроках и порядке составления

и представления в Банк России документов,

содержащих отчет о микрофинансовой деятельности

и отчет о персональном составе руководящих

органов микрофинансовой организации

Зарегистрировано Минюстом России 25 марта 2016 года Регистрационный № 41578

На основании статьи 15 Федерального закона от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ “О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 27, ст. 3435; 2011, № 27, ст. 3880; № 49, ст. 7040; 2013, № 26, ст. 3207; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6683, ст. 6695; 2014, № 26, ст. 3395; 2015, № 27, ст. 4001; № 29, ст. 4357) и в соответствии со статьями 76⁶ и 76⁷ Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699; 2016, № 1, ст. 23, ст. 46) Банк России устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации.

1. Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации составляется по форме и в порядке, которые установлены в приложении 1 к настоящему Указанию.

Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации составляется по форме и в порядке, которые установлены в приложении 2 к настоящему Указанию.

2. Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации представляется:

за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года;

при направлении в Банк России заявления об исключении сведений о микрофинансовой организации из государственного реестра микрофинансовых организаций.

При составлении отчета о микрофинансовой деятельности  микрофинансовой  организации  за календарный  год,  представляемого  не   позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I и V.

При составлении отчета о микрофинансовой деятельности  микрофинансовой  организации  за календарный  год,  представляемого  не   позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I–IV, VI–VIII.

К отчету о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность микрофинансовой организации, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

При составлении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, направляемого вместе с заявлением об исключении сведений о микрофинансовой организации из государственного реестра микрофинансовых организаций, заполняются раздел I и подраздел 3 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации. При этом концом отчетного периода считается день, предшествующий дню на правления микрофинансовой организацией в Банк России заявления об исключении сведений о ней из государственного реестра микрофинансовых организаций.

3. Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделе II отчета о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации, не позднее 30 календарных дней после отчетного года или даты изменения сведений.

4. Документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации и (или) отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации (далее при совместном упоминании – отчетность), представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной  подписью  посредством  телекоммуникационных каналов связи, в том числе через  информационно-телекоммуникационную сеть “Интернет”, в соответствии с требованиями Указания Банка России от 21 декабря 2015 года № 3906-У  “О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками  информационного  обмена  при  использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета”, зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года № 41289 (“Вестник Банка России” от 16 марта 2016 года № 26), с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.

    5. В случае обнаружения микрофинансовой организацией ошибок в ранее представленной в Банк России отчетности, исправленная отчетность должна быть направлена в течение 10 рабочих дней со дня выявления ошибок. При формировании электронного документа с исправленной отчетностью отчетность за другие отчетные периоды в него не включается. В случае обнаружения ошибок в отчетности, представленной за несколько отчетных периодов, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом.

6. Электронные документы, содержащие отчетность, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа) микрофинансовой организации.

7. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования1.

8. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:

Указание Банка России от 17 мая 2014 года № 3263-У “О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации”, зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 3 июня 2014 года № 32542 (“Вестник Банка России” от 27 августа 2014 года № 75);

Указание Банка России от 5 августа 2014 года № 3358-У “О внесении изменений в Указание Банка России от 17 мая 2014 года № 3263-У “О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации”, зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 3 сентября 2014 года № 33943 (“Вестник Банка России” от 12 сентября 2014 года № 82).

9. Со дня вступления в силу Федерального закона от 29 декабря 2015 года № 407-ФЗ “О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2016, № 1, ст. 27) настоящее Указание применяется микрофинансовыми организациями вне зависимости от их вида (микрофинансовая компания или микрокредитная компания).

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации                      Э.С. НАБИУЛЛИНА

____________________________________________

_{1Официально опубликовано на сайте Банка России 01.04.2016.}

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 11 марта 2016 года № 3979-У

“О формах, сроках и порядке составления

и представления в Банк России документов,

содержащих отчет о микрофинансовой деятельности

и отчет о персональном составе руководящих

органов микрофинансовой организации”

Отчет о микрофинансовой деятельности

микрофинансовой организации

по состоянию на “____” ___________ _____ г.

Код формы по ОКУД 0420840

Квартальная

Раздел I. Общие сведения о микрофинансовой организации

Подраздел 1. Реквизиты микрофинансовой организации

Номер строки	Вид сведений	Содержание
1	2	3
1.1	Полное фирменное наименование микрофинансовой организации
1.2	Код организационно-правовой формы микрофинансовой организации по Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ)
1.3	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) микрофинансовой организации
1.4	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) микрофинансовой организации
1.5	Регистрационный номер в государственном реестре микрофинансовых организаций
1.6	Место нахождения микрофинансовой организации
1.7	Адрес фактического нахождения микрофинансовой организации
1.8	Адрес для получения почтовой корреспонденции
1.9	Номер телефона
1.10	Номер факса
1.11	Адрес электронной почты
1.12	Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети “Интернет”, на котором размещена копия правил предоставления микрозаймов

Подраздел 2. Сведения об обособленных

подразделениях микрофинансовой организации

Номер по поряд-ку	Наимено-вание обособ-ленного подраз-деления	Вид обособ-ленного подраз-деления	Адрес фактиче-ского нахожде-ния обособ-ленного подраз-деления	Номер телефона (факса) обособле-нного подразде-ления	Адрес электро-нной почты обособ-ленного подраз-деления	Осуществ-ление микрофина-нсовой деятельно-сти (осуществ-ляет или не осуществ-ляет)
1.13	1.14	1.15	1.16	1.17	1.18	1.19

Раздел II. Основные показатели деятельности

микрофинансовой организации

Номер строки	Наименование показателя	Значение
1	2	3
Подраздел 1. Cведения о микрозаймах
2.1	Сумма задолженности по основному долгу по выданным микрозаймам на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе выданным следующим субъектам:
2.1.1	индивидуальным предпринимателям, тыс. руб.
2.1.2	юридическим лицам, тыс. руб.
2.1.3	физическим лицам, тыс. руб., в том числе:
2.1.3.1	выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб.
2.1.3.2	по выданным онлайн-микрозаймам, тыс. руб., в том числе:
2.1.3.2.1	выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб.
2.2	Сумма задолженности по процентам по выданным микрозаймам на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе выданным следующим субъектам:
2.2.1	индивидуальным предпринимателям, тыс. руб.
2.2.2	юридическим лицам, тыс. руб.
2.2.3	физическим лицам, тыс. руб., в том числе:
2.2.3.1	выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб.
2.2.3.2	по выданным онлайн-микрозаймам, тыс. руб., в том числе:
2.2.3.2.1	выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб.
2.3	Количество действующих договоров микрозайма на конец отчетного периода, шт., в том числе заключенных со следующими субъектами:
2.3.1	индивидуальными предпринимателями, шт.
2.3.2	юридическими лицами, шт.
2.3.3	физическими лицами, шт., в том числе:
2.3.3.1	выданных в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, шт.
2.3.3.2	по выданным онлайн-микрозаймам, шт., в том числе:
2.3.3.2.1	выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, шт.
2.4	Количество заемщиков по действующим договорам микрозайма на конец отчетного периода, ед., в том числе:
2.4.1	индивидуальных предпринимателей, ед.
2.4.2	юридических лиц, ед.
2.4.3	физических лиц, ед., в том числе:
2.4.3.1	получивших микрозаем (микрозаймы) в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, ед.
2.4.3.2	получивших онлайн-микрозайм, ед., в том числе:
2.4.3.2.1	выданный в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, ед.
2.5	Количество договоров микрозайма, заключенных за отчетный период, шт., в том числе со следующими субъектами:
2.5.1	индивидуальными предпринимателями, шт.
2.5.2	юридическими лицами, шт.
2.5.3	физическими лицами, шт., в том числе:
2.5.3.1	в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, шт.
2.5.3.2	по выданным онлайн-микрозаймам, шт., в том числе:
2.5.3.2.1	выданным в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, шт.
2.6	Сумма микрозаймов, выданных за отчетный период следующим субъектам, тыс. руб.:
2.6.1	индивидуальным предпринимателям, тыс. руб.
2.6.2	юридическим лицам, тыс. руб.
2.6.3	физическим лицам, тыс. руб., в том числе:
2.6.3.1	в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб.
2.6.3.2	по выданным онлайн-микрозаймам, тыс. руб., в том числе:
2.6.3.2.1	в сумме не более 45 тыс. руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс. руб.
2.7	Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по основному долгу по договорам микрозайма за отчетный период, тыс. руб., в том числе:
2.7.1	сумма денежных средств, тыс. руб.
2.8	Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по процентам по договорам микрозайма за отчетный период, тыс. руб., в том числе:
2.8.1	сумма денежных средств, тыс. руб.
2.9	Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по неустойке (штрафы и пени) по договорам микрозайма за отчетный период, тыс. руб., в том числе:
2.9.1	сумма денежных средств, тыс. руб.
2.10	Сумма задолженности по микрозаймам, списанной за отчетный период, тыс. руб., в том числе:
2.10.1	по основному долгу, тыс. руб.
Подраздел 2. Сведения о средствах, привлеченных от юридических лиц
2.11	Сумма задолженности по основному долгу по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе:
2.11.1	по договорам, заключенным с кредитными организациями, тыс. руб.
2.12	Сумма задолженности по процентам по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе:
2.12.1	по договорам, заключенным с кредитными организациями, тыс. руб.
2.13	Количество юридических лиц, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период, ед., в том числе:
2.13.1	количество кредитных организаций, предоставивших микрофинансовой организации кредиты (займы), ед.
2.14	Сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации юридическими лицами по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период, тыс. руб., в том числе:
2.14.1	предоставленных кредитными организациями по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период, тыс. руб.
Подраздел 3. Сведения о средствах, привлеченных от физических лиц и индивидуальных предпринимателей
2.15	Сумма задолженности по основному долгу по договорам займа, заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе:
2.15.1	заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс. руб., в том числе:
2.15.1.1	индивидуальными предпринимателями, тыс. руб.
2.16	Сумма задолженности по процентам по договорам займа, заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе:
2.16.1	заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс. руб., в том числе:
2.16.1.1	индивидуальными предпринимателями, тыс. руб.
2.17	Количество физических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по договорам займа за отчетный период, чел., в том числе:
2.17.1	физических лиц и индивидуальных предпринимателей, не являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами), чел., в том числе:
2.17.1.1	индивидуальных предпринимателей, чел.
2.18	Сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации физическими лицами и индивидуальными предпринимателями по договорам займа за отчетный период, тыс. руб., в том числе:
2.18.1	физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс. руб., в том числе:
2.18.1.1	индивидуальными предпринимателями, тыс. руб.
2.19	Количество физических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по действующим договорам займа, чел., на конец отчетного периода, в том числе:
2.19.1	физических лиц и индивидуальных предпринимателей, не являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами), чел., в том числе:
2.19.1.1	индивидуальных предпринимателей, чел.
2.20	Сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации физическими лицами и индивидуальными предпринимателями по действующим договорам займа, тыс. руб., на конец отчетного периода, в том числе:
2.20.1	физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс. руб., в том числе:
2.20.1.1	индивидуальными предпринимателями, тыс. руб.
Подраздел 4. Иные сведения
2.21	Количество займов, не являющихся микрозаймами, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период, шт.
2.22	Общая сумма займов, не являющихся микрозаймами, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период, тыс. руб.
2.23	Сумма задолженности по займам, не являющимся микрозаймами, выданным микрофинансовой организацией, на конец отчетного периода, тыс. руб.
2.24	Выручка (не включая сумму налога на добавленную стоимость) от всех видов деятельности, тыс. руб., в том числе:
2.24.1	выручка от микрофинансовой деятельности, тыс. руб.
2.24.2	выручка от уступки прав требования по микрозаймам, тыс. руб.
2.24.3	выручка от прочих направлений деятельности, тыс. руб.
2.25	Чистая прибыль (убыток) по всем видам деятельности, тыс. руб., в том числе:
2.25.1	от микрофинансовой деятельности, тыс. руб.
2.26	Общая сумма обязательств, принятых микрофинансовой организацией на основании заключенных обеспечительных договоров, на конец отчетного периода, тыс. руб.
2.27	Количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым были приобретены микрофинансовой организацией в отчетном периоде, шт., в том числе:
2.27.1	количество договоров микрозайма, шт.
2.28	Вложения в приобретенные микрофинансовой организацией права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе:
2.28.1	по договорам микрозайма, тыс. руб.
2.29	Сумма денежных средств, уплаченных микрофинансовой организацией за приобретенные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, за отчетный период, тыс. руб., в том числе:
2.29.1	за приобретенные права требования по договорам микрозайма, тыс. руб.
2.30	Сумма задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которым были приобретены микрофинансовой организацией, на конец отчетного периода, тыс. руб., в том числе:
2.30.1	по договорам микрозайма, тыс. руб., в том числе:
2.30.1.1	по основному долгу, тыс. руб.
2.31	Количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым были уступлены микрофинансовой организацией в отчетном периоде, шт.
2.32	Сумма задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которым были уступлены микрофинансовой организацией за отчетный период, тыс. руб., в том числе:
2.32.1	по договорам микрозайма, тыс. руб., в том числе:
2.32.1.2	по основному долгу, тыс. руб.
2.33	Сумма денежных средств, полученных микрофинансовой организацией за реализованные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, за отчетный период, тыс. руб., в том числе:
2.33.1	за реализованные права требования по договорам микрозайма, тыс. руб.
2.34	Сумма списанной за отчетный период задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которой были приобретены микрофинансовой организацией, тыс. руб., в том числе:
2.34.1	сумма списанной задолженности по договорам микрозайма, тыс. руб., в том числе:
2.34.1.1	по основному долгу, тыс. руб.