Указание Центрального банка Российской Федерации от 16.02.1996 № 241

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

         16 февраля 1996 г.                            N 241

                              г. Москва

                           У К А З А Н И Е
                                              ГЛАВНЫМ УПРАВЛЕНИЯМ
                                              (НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКАМ)
                                              ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
                                              РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

      О внесении изменений и дополнений в указания Центрального
             банка Российской Федерации от 17.02.95 N 145

     В связи  с  вступлением  в  силу  Федерального закона "О внесении
изменений и дополнений в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР (Банке
России)"  внести изменения в указания Банка России N 145 от 17 февраля
1995 г.:
     пункт 1 изложить в следующей редакции:
     "1. Для  рассмотрения  вопросов  о   правомерности   формирования
уставного  капитала  вновь  создаваемых  кредитных  организаций  любой
организационно-правовой формы  в  территориальные  Главные  управления
(Национальные  банки)  Банка России вместе с документами,  подаваемыми
для регистрации кредитной организации в соответствии  с  Методическими
рекомендациями  "О создании и деятельности банков на территории РСФСР"
с  учетом  последующих  изменений   и   дополнений,   ее   учредители:
юридические и физические лица,  приобретающие более 5% долей (акций) в
уставном капитале, дополнительно представляют следующие документы:
     а) физические  лица  -  справку  органа Государственной налоговой
службы Российской Федерации по форме  приложения  N  2  к  совместному
письму  Центрального  банка  Российской  Федерации  и  Государственной
налоговой службы Российской Федерации от 3 января 1996  г.  N  223  "О
предоставлении  кредитным  организациям органами Госналогслужбы России
подтверждений  о  выполнении  налогоплательщиками  обязательств  перед
бюджетом и внебюджетными фондами";
     б) юридические лица - нотариально удостоверенную копию документа,
подтверждающего     его     государственную    регистрацию;    справку
Государственной  налоговой  инспекции  по  месту  его  государственной
регистрации  по  форме  приложения  N  1  к вышеназванному совместному
письму,  подтверждающую,  что на момент  внесения  взноса  в  уставный
капитал  кредитной организации юридическое лицо не имело задолженности
перед  бюджетами  (федеральным,  субъекта  федерации  и   местным)   и
внебюджетными   фондами   Российской   Федерации;  годовую  отчетность
(бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) за  три  последних
года  деятельности,  подтвержденную  аудиторской фирмой или аудитором,
работающим  самостоятельно.  Аудиторское  подтверждение   обязательно,
начиная с отчетности за 1994 год. Если юридическое лицо в соответствии
с действующим законодательством не подлежит аудиторской  проверке,  то
достоверность  его отчетности должна быть подтверждена соответствующим
контролирующим органом.
     Если юридическое   лицо   в   течение  двух  последних  лет  было
реорганизовано,    то    должны    быть    представлены     документы,
свидетельствующие  о  его  финансовом  положении  на  момент  принятия
решения  о  реорганизации,  а  также   подтверждающие   правопреемство
вследствие реорганизации.";
     второй абзац пункта 5 исключить;
     дополнить пункт 5 абзацами следующего содержания:
     "Вновь принимаемые участники  (акционеры)  действующей  кредитной
организации  в  форме  общества  с  ограниченной  ответственностью или
закрытого акционерного общества,  а  также  при  первичном  размещении
каждого  последующего  выпуска  акций  кредитной  организации  в форме
открытого акционерного общества,  приобретающие более 5%,  но не более
20%  долей  (акций),  должны представить кредитной организации справку
Государственной налоговой инспекции  по  форме  приложения  N  1  (для
юридических   лиц)  и/или  приложения  N  2  (для  физических  лиц)  к
совместному  письму  Центрального   банка   Российской   Федерации   и
Государственной налоговой службы Российской Федерации от 3 января 1996
г.  N  223   "О   предоставлении   кредитным   организациям   органами
Госналогслужбы  России  подтверждений о выполнении налогоплательщиками
обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами".
     Кроме вышеуказанной    справки    вновь   принимаемые   участники
(акционеры)  -  юридические  лица   представляют   также   нотариально
удостоверенную  копию  документа,  подтверждающего  их государственную
регистрацию;  годовую  отчетность  (бухгалтерский  баланс  и  отчет  о
прибылях  и  убытках)  за два последних года деятельности (но не менее
чем за один год для юридических лиц,  действующих менее  двух  лет)  с
отметкой    Государственной    налоговой   инспекции   по   месту   их
государственной регистрации.
     Вновь принимаемые  акционеры,  приобретающие  на  вторичном рынке
более 5%,  но  не  более  20%  акций  кредитной  организации  в  форме
открытого акционерного общества,  представляют справку Государственной
налоговой инспекции,  указанную в  абзаце  2  настоящего  пункта,  при
внесении   записи   об   акционере   в   реестр  акционеров  кредитной
организации,  который ведется либо самой кредитной организацией,  либо
специализированным      регистратором.      В     последнем     случае
специализированный  регистратор   обязан   направить   полученную   от
акционера   справку   Государственной   налоговой  инспекции  в  адрес
кредитной    организации.    Эта    обязанность    специализированного
регистратора  должна  быть закреплена в договоре между ним и кредитной
организацией - эмитентом.
     Кредитная организация  представляет  полученные от вновь принятых
участников (акционеров) документы в территориальное Главное управление
(Национальный  банк) Банка России вместе с документами для регистрации
изменения  размера  уставного   капитала   и/или   изменения   состава
участников (акционеров) кредитной организации.
     Участники (акционеры),  приобретающие  менее  5%  долей   (акций)
кредитной    организации,    не    обязаны   представлять   документы,
перечисленные в настоящем пункте.  Однако эти лица должны быть указаны
в  списке участников (акционеров) кредитной организации,  подаваемом в
территориальное Главное управление (Национальный  банк)  Банка  России
для регистрации соответствующих изменений.
     Согласование приобретения  более  20%  долей  (акций)   кредитной
организации во всех случаях осуществляется в порядке,  предусмотренном
указаниями Банка России от 3 января 1996 г. N 222.".


     Председатель
     Центрального банка
     Российской Федерации          С.К. Дубинин