Указание Центрального банка Российской Федерации от 31.12.1997 № 122-У

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

          31 декабря 1997 г.                         N 122-У

                              г. Москва

                           У К А З А Н И Е

              О внесении изменений и дополнений в письмо
                    Банка России от 16.07.96 N 305

     В связи  с введением в действие с 1 января 1998 года новых Правил
ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской  Федерации
и  в  кредитных  организациях,  расположенных на территории Российской
Федерации,  а также Указаний Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке
составления  и  представления  отчетности  кредитными  организациями в
Центральный банк Российской Федерации" и от 14.11.97 N 27-У "О порядке
составления  и  представления отчетности территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк Российской Федерации" внести следующие
изменения  и  дополнения  в  письмо  Банка  России  от  16.07.96 N 305
"Положение о порядке ведения и представления отчетности по  картотекам
неоплаченных   расчетных   документов   из-за  отсутствия  средств  на
корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций" (с  учетом
изменений  и дополнений,  внесенных письмом Банка России от 10.11.96 N
357 "О внесении изменений и дополнений  в  письмо  Центрального  банка
Российской Федерации от 16 июля 1996 г. N 305").
     1. В  преамбуле  письма  номер  и  наименование  счета  9920  "Не
оплаченные  в  срок  расчетные  документы  из-за отсутствия средств на
корреспондентском счете кредитной организации"  заменить  на  номер  и
наименование  90904  "Не  оплаченные  в срок расчетные документы из-за
отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации",
номер  и  наименование  счета  9919  "Неоплаченные расчетные документы
клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной
организации" - на 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в
срок из-за отсутствия средств на  корреспондентских  счетах  кредитной
организации".
     2. В пункте 1 в первом и втором абзацах,  в  пункте  2  в  первом
абзаце,  в пункте 3 во втором и третьем абзацах,  в пункте 4 в третьем
абзаце, а также в Приложении 1 в заголовке штафеля, в расположенном до
и  после  таблицы  тексте и в наименовании графы 3 таблицы номер счета
9920 заменить на номер счета 90904.
     В пункте  1  в  третьем  абзаце,  в пункте 3 в третьем абзаце,  в
пункте 4 в третьем абзаце,  а также в Приложении 2 в заголовке штафеля
и  в  тексте,  расположенном  до  и  после  таблицы,  номер счета 9919
заменить на номер счета 90903.
     3. В  пункте  2  в  первом  предложении  слово  "приход" заменить
словами "приход (обороты по дебету)", слово "расход" - словами "расход
(обороты    по   кредиту)",   во   втором   предложении   после   слов
"Государственный  фонд  занятости  населения   Российской   Федерации"
добавить слова "и фонды обязательного медицинского страхования".
     4. В пункт 3 внести следующие изменения.
     Исключить первый и пятый абзацы.
     Во втором абзаце слова "по форме приложения 3"  заменить  текстом
следующего  содержания:  "в  порядке,  установленном  Указаниями Банка
России от 14.11.97 N  27-У  "О  порядке  составления  и  представления
отчетности  территориальными  учреждениями  Банка России в Центральный
банк Российской Федерации" для формы  N  313".  Считать  второй  абзац
первым абзацем этого пункта.
     В третьем абзаце текст начиная со слов "по форме приложения 4..."
заменить  текстом  следующего  содержания:  "в порядке,  установленном
Указаниями Банка России от 24.10.97 N 7-У  "О  порядке  составления  и
представления  отчетности  кредитными организациями в Центральный банк
Российской Федерации" для формы N 311".  Считать третий  абзац  вторым
абзацем этого пункта.
     Абзац четвертый считать абзацем третьим.
     Из последнего абзаца исключить первое предложение,  а также слово
"консолидированный"  во  втором  предложении  этого  абзаца.   Считать
последний абзац четвертым абзацем этого пункта.
     5. В пункт 4 внести следующие изменения.
     Исключить первый абзац.
     В четвертом абзаце  текст  после  слов  "и  составляют"  заменить
текстом  следующего  содержания:  "сводный  отчет  в разрезе кредитных
организаций  и  филиалов  кредитных  организаций  региона  в  порядке,
установленном  Указаниями  Банка  России от 14.11.97 N 27-У "О порядке
составления и представления отчетности  территориальными  учреждениями
Банка  России  в  Центральный  банк  Российской  Федерации"  для формы
N 314".
     В пятом  абзаце текст начиная со слов "письмом ЦБ РФ..." заменить
текстом "и нормативными актами Банка России".
     6. В  пункте  5  в первом абзаце слово "общего" заменить на слово
"сводного",  текст  "аналогично  форме  приложения  5"   заменить   на
"аналогично  форме N 314",  слова "последнего отчета" заменить словами
"всех отчетов".
     В абзаце втором начало предложения изложить в следующей редакции:
"Полученные  сводные  данные  по  кредитным  организациям  в   разрезе
филиалов направляются", далее по тексту.
     Кроме того,  пункт  5  после  второго  абзаца  дополнить  абзацем
следующего содержания: "Территориальные учреждения Банка России должны
сверить полученные из ГЦИ данные по  каждой  кредитной  организации  с
остатками  на  внебалансовых  счетах  N  90903  и  N 90904 по балансам
кредитных организаций,  а в случае расхождения применить  к  кредитной
организации  меры  воздействия,  предусмотренные  ст.  75 Федерального
закона "О Центральном банке Российской  Федерации  (Банке  России)"  и
инструкцией  Банка  России  от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным
организациям  мер  воздействия  за   нарушения   пруденциальных   норм
деятельности".
     7. Из пункта 6 второй абзац исключить.
     8. В  Приложении  1  наименование  графы  6  в таблице после слов
"занятости населения" дополнить  словами  "обязательного  медицинского
страхования".
     Приложения 3, 4 и 5 отменить.
     Территориальным учреждениям  Банка России довести данные указания
до расчетно - кассовых центров и кредитных организаций региона.


     Первый заместитель
     Председателя
     Центрального Банка
     Российской Федерации          С.В. Алексашенко