Указание Центрального банка Российской Федерации от 26.08.1999 № 634-У

 
                ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                            (БАНК РОССИИ)

         26 августа 1999 г.                          N 634-У

                              г. Москва

                           У К А З А Н И Е

            О порядке установления уполномоченными банками
         корреспондентских отношений с банками-нерезидентами,
         зарегистрированными в государствах и на территориях,
           предоставляющих льготный налоговый режим и (или)
           не предусматривающих раскрытие и предоставление
            информации при проведении финансовых операций
                          (оффшорных зонах)

     На основании  пункта  3  статьи  5  и  пункта  2  статьи 7 Закона
Российской Федерации "О валютном регулировании и  валютном  контроле",
статьи  28  Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и
статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке    России)"    вводится    следующий    порядок    установления
уполномоченными     банками     корреспондентских     отношений      с
банками-нерезидентами, указанными в настоящем Указании.
     1. Для целей настоящего Указания используются следующие  основные
понятия:
     1.1. банк-нерезидент   -   организация,  являющаяся  банком  либо
юридическим лицом, имеющим право открывать корреспондентские счета, по
законодательству   иностранного   государства,  зарегистрированная  на
территориях,  указанных в Приложении 1 к  Указанию  Банка  России  "Об
усилении  валютного  контроля  со  стороны  уполномоченных  банков  за
правомерностью  осуществления  их  клиентами  валютных  операций  и  о
порядке   применения   мер  воздействия  к  уполномоченным  банкам  за
нарушения валютного законодательства" N 500-У  от  12.02.99  ("Вестник
Банка  России"  от 24.02.99 г.  N 13) (далее - Указание Банка России N
500-У);
     1.2. корреспондентский счет  -  банковский  счет  уполномоченного
банка  в  иностранной  валюте,  открываемый  в банке-нерезиденте (счет
"НОСТРО"),  или   счет   банка-нерезидента   в   иностранной   валюте,
открываемый в уполномоченном банке (счет "ЛОРО");
     1.3.установление корреспондентских    отношений    -     открытие
уполномоченным   банкам   счетов   "НОСТРО"  в  иностранной  валюте  в
банках-нерезидентах,      открытие       уполномоченными       банками
банкам-нерезидентам счетов "ЛОРО" в иностранной валюте;
     1.4. уполномоченный  банк  -   кредитная   организация,   имеющая
лицензию   Банка   России   на  осуществление  банковских  операций  в
иностранной валюте.
     2. Уполномоченные  банки  вправе без специальных разрешений Банка
России      устанавливать      корреспондентские      отношения      с
банками-нерезидентами.
     Уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения  с
банками-нерезидентами, отвечающими требованиям, указанным в Приложении
к настоящему Указанию, а также с иными банками-нерезидентами, имеющими
размеры  собственных  средств  и  уставного  капитала  не менее суммы,
эквивалентной 100 млн. евро.
     С банками-нерезидентами,   которые   не   отвечают   требованиям,
указанным  в  Приложении  к  настоящему  Указанию,  но  имеют  размеры
собственных средств и уставного капитала не менее суммы, эквивалентной
100 млн.  евро,  уполномоченные банки устанавливают  корреспондентские
отношения при представлении банком-нерезидентом следующих документов с
заверенным в установленном порядке переводом на русский язык:
     копии аудиторского    заключения   о   достоверности   финансовой
отчетности банка-нерезидента с приложением баланса и отчета о  прибыли
и убытках банка-нерезидента за последние три года деятельности;
     документа, подтверждающего    наличие     у     банка-нерезидента
постоянного офиса по местонахождению банка-нерезидента.
     Не допускается открытие уполномоченными банками счетов  "ЛОРО"  в
валюте Российской Федерации банкам-нерезидентам.
     3. Действие   настоящего   Указания   не   распространяется    на
установление  уполномоченными  банками  корреспондентских  отношений с
банками-нерезидентами,  являющимися по отношению к ним  дочерними  или
основными  банками,  а  также  с  центральными (национальными) банками
иностранных государств,  территории которых указаны в Приложении  1  к
Указанию Банка России N 500-У.
     С банками-нерезидентами,     являющимися     по    отношению    к
уполномоченным банкам дочерними  или  основными  банками,  а  также  с
центральными    (национальными)    банками   иностранных   государств,
территории которых указаны в Приложении 1 к Указанию  Банка  России  N
500-У,  уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения
в соответствии с действующим законодательством.
     4. Уполномоченные  банки  уведомляют Банк России о вновь открытых
корреспондентских  счетах  "НОСТРО"  в  банках-нерезидентах  и  счетах
"ЛОРО"  банкам-нерезидентам  в  порядке,  установленном  Письмом Банка
России  "О  мерах  по  усилению  надзора  за  деятельностью  кредитных
организаций"  N 419 от 28.02.97 ("Вестник Банка России" от 12.03.97 г.
N 15).
     5. Настоящее Указание вступает в  силу  со  дня  опубликования  в
"Вестнике Банка России".


     ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО
     БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ          В.В. ГЕРАЩЕНКО


                                 Приложение
                                 к Указанию Банка России
                                 "О порядке установления
                                 уполномоченными банками
                                 корреспондентских отношений
                                 с банками-нерезидентами,
                                 зарегистрированными в
                                 государствах и на территориях,
                                 предоставляющих льготный
                                 налоговый режим и (или) не
                                 предусматривающих раскрытие
                                 и предоставление информации
                                 при проведении финансовых операций
                                 (оффшорных зонах)"
                                 N 634-У от 26.08.99

     1. Банки-нерезиденты, имеющие кредитный рейтинг не ниже одного из
указанных в таблице:
     +--------------------------------------------------------------+
     ¦Название рейтинговой ¦Наименование критерия  ¦   Показатель   ¦
     ¦ компании            ¦   оценки              ¦                ¦
     +---------------------+-----------------------+----------------¦
     ¦       "Moody's"     ¦степень долгосрочной   ¦  не ниже Аа3   ¦
     ¦                     ¦кредитоспособности     ¦                ¦
     +---------------------+-----------------------+----------------¦
     ¦ "Standard and Poor" ¦степень долгосрочной   ¦  не ниже АА-   ¦
     ¦                     ¦кредитоспособности     ¦                ¦
     +---------------------+-----------------------+----------------¦
     ¦ "Thomson BankWatch" ¦степень долгосрочной   ¦  не ниже АА-   ¦
     ¦                     ¦кредитоспособности     ¦                ¦
     +---------------------+-----------------------+----------------¦
     ¦      "Fitch IBCA"   ¦степень долгосрочной   ¦  не ниже АА-   ¦
     ¦                     ¦кредитоспособности     ¦                ¦
     +--------------------------------------------------------------+

     2. Банки-нерезиденты,  входящие в 1000 крупнейших банков мира  по
величине  активов,  по  данным  журналов  "The  Banker",  "Euromoney",
"Томсон/Полк"  (издательство  "Thomson  Financial",  USA-Can-UK)   или
справочника    "Бэнкерс   альманах"   (издательство   "Reed   Business
Information",  UK,  используется  любой  выпуск  справочника  "Бэнкерс
альманах",  изданный  в текущем календарном году или календарном году,
предшествующем календарному году открытия корреспондентского счета).
     3. Ист-Вест Юнайтед банк (Люксембург),  Русский коммерческий банк
(Кипр).