Указание Центрального банка Российской Федерации от 28.02.1997 № 419

 
                         
                     Указание Центрального банка
                         Российской Федерации
                    N 419 от 28 февраля 1997 года


                                                ГЛАВНЫМ УПРАВЛЕНИЯМ
                                                (НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКАМ)
                                                ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
                                                РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


                    О мерах по усилению надзора за
                 деятельностью кредитных организаций


     В целях усиления надзора за деятельностью  кредитных  организаций
Российской  Федерации и их филиалов,  создания необходимых условий для
соблюдения   кредитными    организациями    требований    действующего
законодательства  и  нормативных  актов  Банка  России  в сфере учета,
отчетности,  осуществления платежей и  проведения  расчетов,  а  также
повышения стабильности банковской системы. Центральный банк Российской
Федерации устанавливает следующее:
     1. Территориальным   учреждениям   Банка   России   вменяется   в
обязанность  обеспечить  более  действенный  контроль  за  соблюдением
кредитными   организациями,  филиалами  кредитных  организаций  правил
ведения бухгалтерского учета,  осуществления расчетов,  достоверностью
отчетности,    представляемой   ими   в   учреждения   Банка   России,
систематически   анализировать   ее,   оперативно   рассматривать    и
реагировать  на  любые  негативные  явления  в  деятельности кредитных
организаций и филиалов кредитных организаций (наличие фактов  задержек
платежей,  несвоевременного исполнения обязательств, поступление жалоб
и иных фактов,  свидетельствующих об ухудшении  финансового  состояния
кредитной    организации),   включая   проведение   целевых   проверок
подразделениями территориального учреждения Банка России,  на  которые
возложено  исполнение  этих обязанностей на основании соответствующего
приказа (распоряжения) по территориальному учреждению Банка России.
     В случае  выявления фактов представления недостоверной отчетности
и нарушений правил ведения бухгалтерского учета, искажающих финансовое
состояние   и/или   финансовые   результаты   деятельности   кредитной
организации,  обязательные резервные  требования,  следует  оперативно
применять  меры  воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального
закона "О Центральном банке Российской Федерации  (Банке  России)",  в
т.ч.  в  соответствующих  случаях  направлять  ходатайства  об  отзыве
лицензии на осуществление банковских операций.

     2. Территориальным учреждениям Банка России предоставляется право
требовать  от  кредитных организаций и филиалов кредитных организаций,
расположенных в данном регионе,  представления в  оперативном  порядке
бухгалтерских балансов с периодичностью, установленной территориальным
учреждением Банка  России.  О  предъявлении  к  кредитной  организации
данных  требований  (с  указанием  причин)  территориальные учреждения
Банка России  в  течение  3-х  рабочих  дней  информируют  Департамент
пруденциального   банковского  надзора  Банка  России.  Дополнительная
отчетность,  представляемая кредитными организациями в территориальные
учреждения  Банка  России,  направляется в Департамент пруденциального
банковского надзора только по специальному запросу.
     3. Начиная  с  отчетности  по  состоянию  на  1 апреля 1997 года,
кредитные  организации  обязаны  ежемесячно  представлять   вместе   с
балансами   в   территориальные   учреждения  Банка  России  следующие
сведения:
     - об  открытых  ими  корреспондентских  счетах в других кредитных
организациях и остатках средств на счетах "ностро"  (балансовые  счета
072,  080,  082  и  167);  об  открытых в данной кредитной организации
счетах других кредитных  организации  и  остатках  средств  на  счетах
"лоро" (балансовые счета 073,  081,  087, 168 и 632) по форме согласно
приложению 1;
     - о   предоставленных  межбанковских  кредитах  и  размещенных  в
кредитных организациях депозитах (балансовые счета 054 (А),  056,  075
(А), 615, 627, 822) по форме согласно приложению 2;
     - о полученных межбанковских кредитах и привлеченных от кредитных
организации депозитах (балансовые счета 054 (П),  075 (П),  604,  823,
отдельные лицевые счета соответствующих балансовых счетов XIV  раздела
плана счетов) по форме согласно приложению 3.
     Информация о вновь открытых счетах "ностро" и  "лоро"  (по  форме
приложения 1) представляется в территориальные учреждения Банка России
в день открытия счета по факсимильной,  компьютерной  или  иному  виду
связи  с  последующим  письменным подтверждением не позднее следующего
рабочего дня.
     Информация по   корреспондентским   счетам   "ностро"   и  "лоро"
представляется   всеми   кредитными    организациями,    установившими
корреспондентские    отношения,    независимо   от   продолжительности
функционирования счетов,  наличия остатка средств на них или  движения
средств по ним в течение отчетного периода.
     Начиная с  отчетности  за  1   квартал   1997   года,   кредитные
организации   обязаны   ежеквартально  в  срок  до  10  числа  месяца,
следующего  за  отчетным   кварталом,   сообщать   в   территориальные
учреждения Банка России сведения по указанным корреспондентским счетам
в разрезе балансовых счетов,  видов валют и стран  по  форме  согласно
приложению  1.  Территориальные  учреждения  Банка  России  составляют
сводную отчетность по территории по форме согласно приложению 4.
     Кредитные организации  представляют информацию по приложениям 1-3
(с учетом всех  своих  филиалов  в  сводном  виде)  в  территориальное
учреждение Банка России по месту своего нахождения.
     4. Территориальные  учреждения   Банка   России   полученные   от
кредитных  организаций  сведения  передают  по  системе БАНКОМ в адрес
Главного центра информатизации Банка России по Приложениям  1  -  3  в
сроки,   предусмотренные  для  представления  ежемесячной  отчетности.
Приложение 1,  составленное в разрезе балансовых счетов, видов валют и
стран,  и приложение 4 представляется ежеквартально в срок до 15 числа
месяца, следующего за отчетным кварталом.
     Макет передачи  информации  в  электронном виде по системе БАНКОМ
будет  сообщен  дополнительно  Главным  центром  информатизации  Банка
России.
     5. В соответствии с письмами Банка России от 24.03.95 N 154 и  от
02.11.95   N   206   территориальные  учреждения  Банка  России  могут
направлять Предписания кредитным организациям об ограничении (запрете)
на  осуществление  операций  через  корреспондентские счета "ностро" в
рублях и иностранной валюте, открытые в других кредитных организациях,
как резидентах так и нерезидентах (далее по тексту - Предписание).
     5.1. В дополнение к порядку направления Предписания,  изложенному
в  указанных  письмах Банка России,  решение о направлении Предписания
может  быть  принято  территориальным  учреждением  Банка   России   в
отношении    кредитных    организаций,    которые    не   обеспечивают
своевременного  выполнения  своих   обязательств   перед   кредиторами
(вкладчиками),  бюджетом  и имеют картотеку к корреспондентскому счету
(субсчету) в РКЦ территориального учреждения Банка России.
     5.2. В  Предписании предусматривается,  что кредитная организация
обязана     в     течение     суток     направить     в      кредитные
организации-корреспонденты платежное поручение на перечисление остатка
средств на корреспондентских  счетах  "ностро"  (в  рублях),  а  также
средств,   поступающих   на   эти  счета,  на  корреспондентский  счет
(субсчет),  открытый в РКЦ территориального учреждения Банка России по
месту  нахождения  кредитной организации (филиала),  а также не вправе
устанавливать новые корреспондентские отношения.
     5.3. Если  в течение срока действия Предписания оканчивается срок
действия договора на открытие корреспондентского счета,  то  кредитная
организация  (филиал)  обязана закрыть данный счет,  а остатки средств
перевести  на  корреспондентский  счет  (субсчет),  открытый   в   РКЦ
территориального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной
организации (филиала).
     5.4. Корреспондентский  счет (субсчет) должен быть закрыт в срок,
установленный в Предписании.
     5.5. При закрытии корреспондентских счетов "ностро" в иностранной
валюте,  открытых   в   других   кредитных   организациях,   кредитные
организации,  получившие  Предписание,  обязаны  в  3-х  дневный  срок
представить документы на открытие корреспондентского счета "ностро"  в
иностранной  валюте  в  учреждения  Банка  внешней торговли Российской
Федерации  или  Сберегательного  банка  Российской  Федерации.   После
открытия  в установленном законодательством порядке корреспондентского
счета,  а также в том  случае,  если  такой  счет  был  открыт  ранее,
кредитная  организация  обязана  в  течение  суток направить платежное
поручение  в  кредитные  организации-корреспонденты  на   перечисление
остатков средств с закрываемых счетов "ностро" в иностранной валюте на
корреспондентский счет в учреждениях Банка внешней торговли Российской
Федерации или Сберегательного банка Российской Федерации.
     5.6. Территориальное   учреждение   Банка   России,   направившее
Предписание, не позднее следующего рабочего дня информирует об этом (с
указанием  причин)  Департамент  пруденциального  банковского  надзора
Банка   России,   а  при  наличии  у  кредитной  организации  филиалов
информирует также территориальные учреждения  Банка  России  по  месту
расположения  филиалов  данной  кредитной  организации,  направив в их
адрес копию Предписания.
     5.7. Филиалы   кредитных   организаций,  получивших  Предписания,
осуществляют перевод средств с  закрываемых  корреспондентских  счетов
"ностро"  (в  рублях)  на  корреспондентский  субсчет,  открытый в РКЦ
территориального учреждения Банка России по месту нахождения  филиала.
Контроль   за  исполнением  предписания  осуществляет  территориальное
учреждение Банка России по месту нахождения филиала.
     5.8. При наличии неоплаченных расчетных документов, предъявленных
к корреспондентскому счету "лоро" кредитной организации (филиала)  "А"
(ведущемуся  в  кредитной  организации "Б"),  помещенных в картотеку к
внебалансовому счету  N  9920,  счет  "ностро"  (в  рублях)  кредитной
организации (филиала) "А" закрывается после передачи этих документов в
территориальное учреждение Банка России по месту нахождения  кредитной
организации  (филиала)  "А"  для их последующей оплаты в установленном
порядке.
     Передача неоплаченных   расчетных   документов,   находящихся   в
картотеке к внебалансовому счету N 9920 в кредитной  организации,  при
закрытии счета "лоро" производится в соответствии с требованиями Банка
России.
     5.9. Срок  действия  Предписания  устанавливается территориальным
учреждением Банка России,  и не может превышать  б  месяцев  в  случае
предписания об ограничении и 1 года в случае предписания о запрете.  В
период действия предписания территориальные  учреждения  Банка  России
могут  применять  к  кредитным  организациям другие меры воздействия в
соответствии с действующим законодательством.
     5.10. Кредитные    организации    по   истечении   установленного
Предписанием срока,  предусмотренного для закрытия счета, должны иметь
только   один   корреспондентский   счет  в  рублях,  открытый  в  РКЦ
территориального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной
организации,  а  филиалы указанных кредитных организаций - только один
корреспондентский субсчет в рублях,  открытый в  РКЦ  территориального
учреждения Банка России по месту нахождения филиала.
     6. Если  в  период  действия   Предписания   устранены   причины,
послужившие  основанием  для его введения,  территориальное учреждение
Банка России  может  по  ходатайству  кредитной  организации  досрочно
отменить   действие   Предписания.   При   досрочной  отмене  действия
Предписания территориальное учреждение Банка России в 3-х дневный срок
направляет  в  Департамент  пруденциального  банковского надзора копию
письма в адрес  кредитной  организации,  которым  отменяется  действие
Предписания.
     7. Территориальные учреждения  Банка  России  в  период  действия
Предписания   могут   обязать   кредитную   организацию   представлять
ежедневную отчетность об операциях, проводимых кредитной организацией,
с  использованием  корреспондентских  счетов  в  иностранной валюте по
форме,  согласно  приложению  1.  О  предъявлении   таких   требований
территориальное учреждение Банка России не позднее следующего рабочего
дня  информирует  Департамент  пруденциального  банковского   надзора.
Указанная    ежедневная    отчетность   направляется   в   Департамент
пруденциального банковского надзора по специальному запросу.
     8. С  выходом  настоящего  письма  утрачивает силу действие части
второй п. 9 Раздела III Инструкции Банка России от 16.07.93 г. N 16.
     Пункт 5.8.   вступает  в  действие  с  даты  утверждения  порядка
передачи неоплаченных расчетных документов,  находящихся в картотеке к
внебалансовому  счету  N  9920  в кредитной организаций,  при закрытии
счета "лоро".

                                                 С.К. Дубинин


   


                                                Приложение 1
                                             к письму Банка России
                                          от 28 февраля 1997 г. N 419


                               Справка
           об открытых корреспондентских счетах и остатках
        средств на них по состоянию на "___"________ 199 __ г.


     Наименование кредитной организации ______________________________
     Регистрационный N ________
     Идентификационный код (БИК) _________________
     Вид отчетности ____________________________
                      (месячная, квартальная)

     +-------------------------------------------------------------------------------------------------------+
     ¦ Наименование   ¦ Peг. ¦ Код ¦  N  ¦ Номер ¦  Код   ¦  Остаток   ¦     Обороты по         ¦  Остаток   ¦
     ¦ кредитной      ¦  N   ¦     ¦ б/с ¦  кор. ¦ валюты ¦     на     ¦   корреспондентским    ¦    на      ¦
     ¦ организации    ¦      ¦     ¦     ¦ счета ¦        ¦   начало   ¦счетам за отчетный месяц¦   конец    ¦
     ¦ корреспондента ¦      ¦     ¦     ¦       ¦        ¦   месяца   +------------------------¦   месяца   ¦
     ¦                ¦      ¦     ¦     ¦       ¦        ¦ (квартала) ¦ Дебетовый ¦ Кредитовый ¦ (квартала) ¦
     +----------------+------+-----+-----+-------+--------+------------+-----------+------------+------------¦
     ¦       1        ¦  2   ¦  3  ¦  4  ¦   5   ¦    6   ¦      7     ¦     8     ¦     9      ¦     10     ¦
     +----------------+------+-----+-----+-------+--------+------------+-----------+------------+------------¦
     ¦                ¦      ¦     ¦     ¦       ¦        ¦            ¦           ¦            ¦            ¦
     +-------------------------------------------------------------------------------------------------------+

     Примечание:

     В колонке 2 указывается  регистрационный  номер  БАНКА  по  Книге
государственной регистрации кредитных организаций.
     В колонке 3 указывается банковский идентификационный код (БИК) по
Справочнику БИК.
     По кредитным    организациям-корреспондентам    нерезидентам    в
колонке 2   указывается   наименование   страны  нахождения  кредитной
организации-корреспондента,  в колонке  3  -  цифровой  код  страны  в
соответствии с Международным стандартом кодов названий стран введенным
в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24  мая
1995 г. N 262.
     В колонке 4 указывается номер балансового счета на котором открыт
корреспондентский счет.
     При составлении ежемесячной отчетности:
     - в колонках 7-10 данные приводятся в тысячах целых единиц рублей
рублей без запятой и десятичных знаков (по корреспондентским счетам  в
иностранной валюте колонки 8, 9 не заполняются).
     При составлении ежеквартальной отчетности:
     - в  колонке  б  проставляется код валют согласно Общероссийскому
классификатору валют ОК014-94,  введенному в  действие  Постановлением
Госстандарта России от 26.12.94 г. N 365;
     - в колонках  7-10  данные  приводятся  в  тысячах  целых  единиц
соответствующей валюты.  При отсутствии данных в соответствующих полях
проставляется "0".


     Председатель Правления _________________
     Главный бухгалтер ______________________


     М.П.

     ______________________________ тел. _____________
     Исполнитель (Ф.И.О. полностью)


                                                  Приложение 2
                                              к письму Банка России
                                           от 28 февраля 1997 г. N 419


                               Справка
        о предоставленных межбанковских кредитах и размещенных
          депозитах по состоянию на "___" _______ 199 __ г.


     Наименование кредитной организации ________________________
     Регистрационный N ________
     Идентификационный код (БИК) ________________


     +------------------------------------------------------------------------------------------------+
     ¦ Наименование ¦ Peг. ¦ Код ¦  N  ¦   Номер   ¦  Остаток   ¦     Обороты по         ¦  Остаток   ¦
     ¦ кредитной    ¦  N   ¦     ¦ б/с ¦ отдельного¦    на      ¦                        ¦    на      ¦
     ¦ организации  ¦      ¦     ¦     ¦  лицевого ¦   начало   ¦счетам за отчетный месяц¦   конец    ¦
     ¦ получившей   ¦      ¦     ¦     ¦   счета   ¦   месяца   +------------------------¦   месяца   ¦
     ¦ кредит       ¦      ¦     ¦     ¦           ¦            ¦ Дебетовый ¦ Кредитовый ¦            ¦
     +--------------+------+-----+-----+-----------+------------+-----------+------------+------------¦
     ¦       1      ¦  2   ¦  3  ¦  4  ¦     5     ¦      6     ¦     7     ¦     8      ¦      9     ¦
     +--------------+------+-----+-----+-----------+------------+-----------+------------+------------¦
     ¦              ¦      ¦     ¦     ¦           ¦            ¦           ¦            ¦            ¦
     +------------------------------------------------------------------------------------------------+


     Примечание:
     В колонках  2  указывается  регистрационный  номер БАНКА по Книге
государственной регистрации кредитных организаций.
     В колонках 3 указывается банковский идентификационный  код  (БИК)
по Справочнику БИК".
     По кредитным организациям нерезидентам в  колонке  2  указывается
наименование   страны  нахождения  кредитной  организации-заемщика,  в
колонке 3  -  цифровой  код  страны  в  соответствии  с  Международным
стандартом  кодов  названий  стран введенным в действие Постановлением
Госстандарта Российской Федерации от 24 мая 1995 г. N 262
     В колонке  4  указывается  номер  балансового  счета,  на котором
открыт отдельный лицевой счет кредитной организации-заемщику.
     В колонке  5  проставляется  номер отдельного лицевого счета,  на
котором ведется учет предоставленных межбанковских кредитов по каждому
заемщику в отдельности.
     В колонках 6 - 9 данные приводятся в тысячах целых единиц  рублей
без  запятой и десятичных знаков (по выданным межбанковским кредитам в
иностранной валюте колонки 7 и 8 не заполняются).
     При отсутствии данных в соответствующих полях проставляется "0".


     Председатель Правления ________________
     Главный бухгалтер _____________________

     М.П.

     ______________________________ тел. _____________
     Исполнитель (Ф.И.О. полностью)




                                                   Приложение 3
                                              к письму Банка России
                                           от 28 февраля 1997 г. N 419


                               Справка
          о полученных межбанковских кредитах и привлеченных
           депозитах по состоянию на "___" ______ 199 __ г.


     Наименование кредитной организации _______________________
     Регистрационный N ________
     Идентификационный код (БИК)____________________


     +-----------------------------------------------------------------------------------------------+
     ¦ Наименование   ¦ Peг. ¦ Код ¦  N  ¦   Номер   ¦ Остаток ¦     Обороты по         ¦  Остаток   ¦
     ¦ кредитной      ¦  N   ¦     ¦ б/с ¦ отдельного¦    на   ¦      счетам за         ¦    на      ¦
     ¦ организации    ¦      ¦     ¦     ¦  лицевого ¦ начало  ¦    отчетный месяц      ¦   конец    ¦
     ¦ предоставившей ¦      ¦     ¦     ¦   счета   ¦ месяца  +------------------------¦   месяца   ¦
     ¦ кредит         ¦      ¦     ¦     ¦           ¦         ¦ Дебетовый ¦ Кредитовый ¦            ¦
     +----------------+------+-----+-----+-----------+---------+-----------+------------+------------¦
     ¦       1        ¦  2   ¦  3  ¦  4  ¦     5     ¦     6   ¦     7     ¦     8      ¦      9     ¦
     +----------------+------+-----+-----+-----------+---------+-----------+------------+------------¦
     ¦                ¦      ¦     ¦     ¦           ¦         ¦           ¦            ¦            ¦
     +-----------------------------------------------------------------------------------------------+


     Примечание:
     В колонках 2 указывается регистрационный  номер  БАНКА  по  Книге
государственной регистрации кредитных организаций.
     В колонках 3 указывается банковский идентификационный  код  (БИК)
по Справочнику БИК.
     По кредитным организациям нерезидентам в  колонке  2  указывается
наименование  страны  нахождения  кредитной  организации-кредитора,  в
колонке 3  -  цифровой  код  страны  в  соответствии  с  Международным
стандартом  кодов  названий  стран введенным в действие Постановлением
Госстандарта Российской Федерации от 24 мая 1995 г. N 262
     В колонке  4  указывается  номер  балансового  счета,  на котором
открыт отдельный лицевой счет кредитной организации-кредитору.
     В колонке  5  проставляется  номер отдельного лицевого счета,  на
котором ведется учет  полученных  межбанковских  кредитов  по  каждому
кредитору в отдельности.
     В колонках 6 - 9 данные приводятся в тысячах целых единиц  рублей
без  запятой и десятичных знаков (по полученным межбанковским кредитам
в иностранной валюте колонки 7 и 8 не заполняются).
     При отсутствии данных в соответствующих полях проставляется "0".


     Председатель Правления _________________________
     Главный бухгалтер ______________________________

     М.П.

     ______________________________ тел. ______________
     Исполнитель (Ф.И.О. полностью)


                                                 Приложение 4
                                            к письму Банка России
                                         от 28 февраля 1997 г. N 419


                               Справка
         о корреспондентских счетах и остатках средств на них
                по состоянию на "___" ______ 199 __ г.


     Территориальное учреждение
     Банка России по _______________________

     Количество действующих кредитных организаций
     Количество действующих кредитных организаций,
     имеющих корреспондентские отношения, не представивших
     отчетность

     +----------------------------------------------------------------------------+
     ¦  Тип  ¦  Код   ¦ Кол-во ¦ Остаток на ¦      Обороты по        ¦ Остаток на ¦
     ¦ счета ¦ валюты ¦   кор. ¦   начало   ¦    корреспондентским   ¦   конец    ¦
     ¦       ¦        ¦ счетов ¦  отчетного ¦   счетам на отчетный   ¦ отчетного  ¦
     ¦       ¦        ¦        ¦   периода  ¦        период          ¦  периода   ¦
     ¦       ¦        ¦        ¦            +------------------------¦            ¦
     ¦       ¦        ¦        ¦            ¦ Дебетовый ¦ Кредитовый ¦            ¦
     +-------+--------+--------+------------+-----------+------------+------------¦
     ¦   1   ¦    2   ¦    3   ¦      4     ¦     5     ¦      6     ¦      7     ¦
     +-------+--------+--------+------------+-----------+------------+------------¦
     ¦       ¦        ¦        ¦            ¦           ¦            ¦            ¦
     +----------------------------------------------------------------------------+

     Примечание:
     В колонке 1 указывается тип корреспондентского счета:
     - "л" - тип счета - ЛОРО;
     - "н" - тип счета - НОСТРО.
     В колонке  2  проставляется  код  валют  согласно Общероссийскому
классификатору валют ОКО 14-94,  введенному в действие  Постановлением
Госстандарта России от 26.12.94 г. N 365.
     В колонке 3 указывается общее количество корреспондентских счетов
в одной валюте.
     В колонках 4  -  7  данные  приводятся  в  тысячах  целых  единиц
соответствующей валюты.


     Начальник территориального
     учреждения Банка России