Указание Центрального банка Российской Федерации от 05.08.2014 № 3356-У

Руководитель                                        (Ф.И.О.)

«___» ____________ ____ г.

Порядок составления отчета

о деятельности кредитного потребительского кооператива

1. Данные в отчете о деятельности отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно или за отчетный период, за исключением раздела V данные в котором отражаются за квартал.

2. Отчет о деятельности за календарный год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, включает в себя данные раздела I и раздела V отчета о деятельности за календарный год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, а также данные разделов II – IV и раздела VI отчета о деятельности по состоянию на последний календарный день отчетного года или за отчетный год.

3. В подразделе 1 раздела I отчета о деятельности отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в уставе кредитного потребительского кооператива, а также иных учредительных документах кредитного потребительского кооператива, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а именно:

полное наименование кредитного потребительского кооператива, соответствующее наименованию, указанному в его учредительных документах;

сокращенное наименование кредитного потребительского кооператива, соответствующее сокращенному наименованию, указанному в его учредительных документах;

идентификационный номер налогоплательщика (далее – ИНН) кредитного потребительского кооператива – номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

основной государственный регистрационный номер (далее – ОГРН) кредитного потребительского кооператива – номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;

сведения о саморегулируемой организации – полное наименование, ИНН, ОГРН саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов, членом которой является кредитный потребительский кооператив, а также дата вступления в саморегулируемую организацию. В случае если кредитный кооператив еще не вступил в саморегулируемую организацию кредитных потребительских кооперативов, в соответствующих графах ставится прочерк. Сведения о саморегулируемой организации не заполняются кредитными потребительскими кооперативами второго уровня;

место нахождения кредитного потребительского кооператива, определяемое местом государственной регистрации юридического лица и указанное в его учредительных документах;

адрес фактического нахождения кредитного потребительского кооператива, определяемый местом фактического нахождения кредитного потребительского кооператива по состоянию на последний календарный день отчетного периода;

адрес для почтовой корреспонденции, номер телефона, факса, адрес электронной почты – актуальная контактная информация по состоянию на последний календарный день отчетного периода;

адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (при наличии).

4. В подразделе 2 раздела I отчета о деятельности указываются сведения обо всех открытых кредитным потребительским кооперативом обособленных подразделениях на территории Российской Федерации и за ее пределами.

5. В подразделе 3 раздела I отчета о деятельности указываются сведения обо всех счетах, открытых в кредитных организациях.

6. Показатели разделов II – VI отчета о деятельности формируются независимо от организационно-правовой формы и применяемой кредитными потребительскими кооперативами системы налогообложения на основании данных бухгалтерского учета, а также на основании данных внутреннего учета.

7. При заполнении разделов II – IV и раздела VI отчета о деятельности в случае отсутствия значения показателя по строке в графе «Значение показателя» ставится ноль (0), при наличии значения показателя в графе «Значение показателя» данные по суммам заполняются в тысячах рублей, данные по количеству – в целых числах.

8. В разделе II отчета о деятельности все сведения приводятся по состоянию на последний календарный день отчетного периода.

9. В разделе III отчета о деятельности все сведения приводятся за отчетный период.

10. При заполнении разделов II и IV отчета о деятельности сведения о займах, предоставленных кредитному потребительскому кооперативу второго уровня, о средствах, привлеченных от кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также о средствах, направленных в кредитный потребительский кооператив второго уровня, не указываются кредитным потребительским кооперативом второго уровня.

11. В разделе II отчета о деятельности сведения о размещении средств в акциях российских кредитных организаций указываются только кредитным потребительским кооперативом второго уровня.

12. В разделе V отчета о деятельности средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов рассчитываются по каждой категории потребительских займов по следующей формуле:

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) / (V1 + V2 + ... + Vn),

где:

Pav – средневзвешенное значение полной стоимости потребительских займов соответствующей категории потребительских займов;

V1, V2, ... Vn – сумма займа по договору потребительского займа по n-й сделке за отчетный период;

P1, P2, ... Pn – полная стоимость потребительских займов соответствующей категории потребительских займов по n-й сделке, раскрытая в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, № 51, ст. 6673) в договоре потребительского кредита (займа), заключенном в отчетном периоде.

Для расчета средневзвешенных значений полной стоимости потребительских займов используются данные по договорам потребительского займа, заключенным в рублях в соответствующем отчетном периоде.

В графе 3 раздела V отчета о деятельности в случае отсутствия значения показателя в соответствующей графе ставится ноль (0), при наличии значения показателя данные по средневзвешенным значениям полной стоимости потребительских займов отражаются в процентах годовых с точностью до трех знаков после запятой (с округлением по математическому методу).

В графе 4 раздела V отчета о деятельности данные отражаются в тысячах рублей.

____________________

Приложение 2

к Указанию Банка России

от  5 августа 2014 г.  № 3356-У

«О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает 5 тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также кредитного потребительского кооператива,
не вступившего в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов»

Отчет

о персональном составе органов

кредитного потребительского кооператива

по состоянию на «__» __________ ____ г.

Раздел I. Общие сведения о кредитном потребительском кооперативе

Номер строки	Наименование строки	Сведения о кредитном потребительском кооперативе
1	2	3
1.1	Полное наименование кредитного потребительского кооператива
1.2	Сокращенное наименование кредитного потребительского кооператива
1.3	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) кредитного потребительского кооператива
1.4	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) кредитного потребительского кооператива
1.5	Полное наименование саморегулируемой организации
1.6	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации
1.7	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации
1.8	Дата вступления в саморегулируемую организацию
1.9	Место нахождения кредитного потребительского кооператива
1.10	Адрес фактического нахождения кредитного потребительского кооператива
1.11	Адрес для почтовой корреспонденции кредитного потребительского кооператива
1.12	Номер телефона кредитного потребительского кооператива
1.13	Номер факса кредитного потребительского кооператива
1.14	Адрес электронной почты кредитного потребительского кооператива
1.15	Адрес сайта кредитного потребительского кооператива в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»

Раздел II. Сведения о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива

Номер строки	Наименование строки	Сведения о лицах, входящих в персональный состав органов кредитного потребительского кооператива
1	2	3
Подраздел 1. Сведения о единоличном исполнительном органе кредитного потребительского кооператива
2.1	Фамилия, имя, отчество
2.2	Дата рождения
2.3	Гражданство
2.4	Данные документа, удостоверяющего личность
2.5	Адрес места регистрации
2.6	Адрес места жительства
2.7	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
2.8	Наименование должности
2.9	Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
2.10	Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях
Подраздел 2. Сведения о персональном составе правления кредитного потребительского кооператива
2.11	Фамилия, имя, отчество
2.12	Дата рождения
2.13	Гражданство
2.14	Данные документа, удостоверяющего личность
2.15	Адрес места регистрации
2.16	Адрес места жительства
2.17	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
2.18	Наименование должности
2.19	Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
2.20	Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях
Подраздел 3. Сведения о персональном составе контрольно-ревизионного органа кредитного потребительского кооператива
2.21	Фамилия, имя, отчество
2.22	Дата рождения
2.23	Гражданство
2.24	Данные документа, удостоверяющего личность
2.25	Адрес места регистрации
2.26	Адрес места жительства
2.27	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
2.28	Наименование должности
2.29	Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
2.30	Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях
Подраздел 4. Сведения о персональном составе комитета по займам кредитного потребительского кооператива (при наличии)
2.31	Фамилия, имя, отчество
2.32	Дата рождения
2.33	Гражданство
2.34	Данные документа, удостоверяющего личность
2.35	Адрес места регистрации
2.36	Адрес места жительства
2.37	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
2.38	Наименование должности
2.39	Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
2.40	Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях
Подраздел 5. Сведения о персональном составе иных органов кредитного потребительского кооператива (при наличии)
2.41	Фамилия, имя, отчество
2.42	Дата рождения
2.43	Гражданство
2.44	Данные документа, удостоверяющего личность
2.45	Адрес места регистрации
2.46	Адрес места жительства
2.47	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
2.48	Наименование должности
2.49	Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
2.50	Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях
Подраздел 6. Сведения о лице (лицах), ответственном (ответственных) за соблюдение правил внутреннего контроля
2.51	Фамилия, имя, отчество
2.52	Дата рождения
2.53	Гражданство
2.54	Данные документа, удостоверяющего личность
2.55	Адрес места регистрации
2.56	Адрес места жительства
2.57	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
2.58	Наименование должности
2.59	Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
2.60	Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях
2.61	Высшее профессиональное образование
2.62	Обучение по программе ПОД/ФТ (номер свидетельства)
2.63	Опыт работы, связанный с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ

Руководитель                                        (Ф.И.О.)

«___» ____________ ____ г.

Порядок составления отчета о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива

1. Раздел I отчета о персональном составе заполняется в соответствии с требованиями к заполнению подраздела 1 раздела I отчета о деятельности, установленными в приложении 1 к настоящему Указанию.

2. В разделе II отчета о персональном составе сведения указываются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно.

3. В строках «Фамилия, имя, отчество» отчество указывается при его наличии. Для иностранного гражданина и лица без гражданства фамилия, имя и отчество дополнительно указываются латинскими буквами на основании сведений, содержащихся в документе, установленном федеральным законом или признаваемым в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина или лица без гражданства.

В строках «Гражданство» при отсутствии гражданства указывается «лицо без гражданства».

В строках «Данные документа, удостоверяющего личность» для иностранного гражданина или лица без гражданства указываются вид и данные документа, установленного федеральным законом или признаваемого в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина или лица без гражданства.

В строках «Адрес места регистрации» и «Адрес места жительства» указывается наименование субъекта Российской Федерации, района, города (иного населенного пункта), для иностранных граждан и лиц без гражданства также указываются вид, реквизиты и срок действия документа, подтверждающего право законно находиться на территории Российской Федерации.

В строках «Должности, занимаемые по совместительству в иных организациях» указываются наименования организаций и должности, занимаемые в них по состоянию на отчетную дату.

4. В подразделе 4 раздела II отчета о персональном составе указываются сведения обо всех членах комитета по займам кредитного потребительского кооператива при наличии в кредитном потребительском кооперативе комитета по займам.

5. В подразделе 5 раздела II отчета о персональном составе указываются сведения обо всех членах иных органов кредитного потребительского кооператива при наличии в кредитном потребительском кооперативе иных органов с указанием в строке «Наименование должности» названия должности и полного наименования соответствующего органа кредитного потребительского кооператива.

6. В подразделе 6 раздела II отчета о персональном составе:

в строке «Высшее профессиональное образование» указываются сведения о наличии высшего профессионального образования по специальностям, относящимся к группе специальностей «Экономика и управление», либо по специальности «Юриспруденция», относящейся к группе специальностей «Гуманитарные и социальные науки», с указанием вида, номера и даты документа, подтверждающего его наличие;

в строке «Обучение по программе ПОД/ФТ (номер свидетельства)» указываются номер и дата свидетельства о прохождении обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

в строке «Опыт работы, связанный с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ» указываются периоды работы на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей и наименований организаций.