Указание Центрального банка Российской Федерации от 22.10.2015 № 3830-У

Раздел 3. Операции по передаче, получению денежных средств

Номер строки	Тип операции	Дата операции	Наименование получателя/ передающей стороны	ИНН получателя/ передающей стороны	Назначение платежа	Номер и дата договора довери-тельного управления	Сумма денежных средств, рублей
1	2	3	4	5	6	7	8
1
2
Итого: передано	х	х	х	х	х	х
получено	х	х	х	х	х	х

_________________________             _____________________

(Наименование должности)                       (Ф. И. О.)

«__» ____________ 20__ г.

Порядок направления отчетности

по форме 0418002

«Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений,

поступивших в течение финансового года»

1. Отчетность по форме 0418002 «Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, поступивших в течение финансового года» (далее – Отчет) составляется по состоянию на последний календарный день отчетного квартала.

В Отчете должны приводиться все предусмотренные показатели. В случае отсутствия значений показателей в соответствующей графе (строке) формы проставляется ноль для числовых значений показателей и прочерк для символьных значений.

2. В заголовочной части Отчета указываются: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), дата, на которую составляется Отчет.

3. Значения показателей в Отчете указываются в целых рублях. Округление осуществляется по математическим правилам.

4. Графы, где проставлен знак «x», не заполняются.

5. В разделах 1–3 Отчета приводятся соответственно сведения об операциях по приобретению, продаже, переводу, погашению, передаче, получению государственных ценных бумаг Российской Федерации, по передаче, получению денежных средств за отчетный квартал.

6. В графе 1 разделов 1–3 Отчета указывается порядковый номер строки раздела.

7. Строки «Итого» раздела 1 Отчета заполняются на основе данных предыдущих строк этого раздела по графе 11 в разрезе сумм сделок по приобретению, продаже, переводу, погашению государственных ценных бумаг Российской Федерации.

Строки «Итого» раздела 2 Отчета заполняются на основе данных предыдущих строк этого раздела по графе 12 в разрезе стоимости переданных и полученных государственных ценных бумаг Российской Федерации.

Строки «Итого» раздела 3 Отчета заполняются на основе данных предыдущих строк этого раздела по графе 8 в разрезе сумм переданных и полученных денежных средств.

8. В графе 2 разделов 1–3 Отчета указывается тип операции с государственными ценными бумагами Российской Федерации и денежными средствами: в разделе 1 – приобретение, продажа, перевод, погашение; в разделе 2 – передача, получение; в разделе 3 – передача, получение.

9. В графе 3 разделов 1 и 2 Отчета указывается вид государственных ценных бумаг Российской Федерации (например, БОФЗ, ОФЗ-ПК, ОФЗ-ПД, ОФЗ-АД, ГСО-ППС, ГСО-ФПС, ОВОЗ).

10. В графе 4 разделов 1 и 2 Отчета указывается международный идентификационный код государственной ценной бумаги Российской Федерации (ISIN).

11. В графе 5 раздела 1 Отчета указывается дата приобретения (продажи, перевода, погашения) государственных ценных бумаг Российской Федерации; в графе 5 раздела 2 Отчета указывается дата передачи управляющей компании (дата получения от управляющей компании) государственных ценных бумаг Российской Федерации;

в графе 3 раздела 3 указывается дата передачи управляющей компании, негосударственному пенсионному фонду (дата получения от управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда) денежных средств. Даты указываются в формате «дд.мм.гггг», где «дд» – день, «мм» – месяц,

«гггг» – год.

12. В графе 6 раздела 1 Отчета указывается количество приобретенных (проданных, переведенных, погашенных) государственных ценных бумаг Российской Федерации в штуках.

13. В графе 7 раздела 1 Отчета отражается цена одной государственной ценной бумаги Российской Федерации, по которой она была приобретена (продана, переведена, погашена) в процентах от номинала с точностью до двух знаков после запятой.

14. В графе 8 раздела 1 Отчета отражается цена одной государственной ценной бумаги Российской Федерации, по которой она была приобретена (продана, переведена, погашена).

15. В графе 9 раздела 1 Отчета отражается сумма накопленного купонного дохода, уплаченного (полученного) при приобретении (продаже, переводе, погашении) одной государственной ценной бумаги Российской Федерации.

16. В графе 10 разделов 1 и 2 Отчета отражается рыночная цена одной государственной ценной бумаги Российской Федерации на дату приобретения (продажи, погашения, перевода, передачи, получения) в процентах от номинала с точностью до двух знаков после запятой. Рыночная цена государственной ценной бумаги Российской Федерации определяется в соответствии с Порядком расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 26 декабря 2006 года № 06-155/пз-н

«Об утверждении Порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 8 февраля 2007 года № 8916, 1 сентября 2009 года № 14680,

20 января 2010 года № 16030, 4 октября 2012 года № 25593 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти

от 26 марта 2007 года № 13, Российская газета от 9 сентября 2009 года, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 8 марта 2010 года № 10, Российская газета

от 12 октября 2012 года).

17. В графе 11 раздела 1 Отчета отражается сумма, определяемая как сумма цены приобретения (продажи, перевода, погашения) государственной ценной бумаги Российской Федерации и накопленного купонного дохода, умноженная на количество приобретенных (проданных, переведенных, погашенных) ценных бумаг.

18. В графе 6 раздела 2 Отчета указывается сокращенное наименование управляющей компании, получающей (передающей) государственные ценные бумаги Российской Федерации.

19. В графе 7 раздела 2 Отчета указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, получающей (передающей) государственные ценные бумаги Российской Федерации.

20. В графе 8 раздела 2 Отчета указывается количество переданных (полученных) государственных ценных бумаг Российской Федерации в штуках.

21. В графе 9 раздела 2 Отчета отражается сумма накопленного купонного дохода по одной переданной (полученной) государственной ценной бумаге Российской Федерации.

22. В графе 11 раздела 2 Отчета отражается рыночная цена одной государственной ценной бумаги Российской Федерации на дату передачи (получения).

23. В графе 12 раздела 2 Отчета отражается сумма, определяемая как сумма рыночной цены государственной ценной бумаги Российской Федерации на дату передачи (получения) и накопленного купонного дохода, умноженная на количество переданных (полученных) ценных бумаг.

24. В графе 4 раздела 3 Отчета указывается сокращенное наименование управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда, получающих (передающих) денежные средства.

25. В графе 5 раздела 3 Отчета указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда, получающих (передающих) денежные средства.

26. В графе 6 раздела 3 Отчета указывается назначение передачи (получения) денежных средств управляющей компании, негосударственному пенсионному фонду.

27. В графе 7 раздела 3 Отчета при передаче (получении) денежных средств управляющей компании указывается номер и дата договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенного между управляющей компанией и Пенсионным фондом Российской Федерации.

28. В графе 8 раздела 3 Отчета отражается сумма переданных управляющей компании, негосударственному пенсионному фонду (полученных от управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда) денежных средств.

В Отчет не включаются суммы денежных средств, переданных в отчетном квартале и возвращенных в связи с изменением банковских реквизитов управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда.

29. В разделах 1 и 2 Отчета сведения группируются сначала по типу операции (графа 2 разделов 1 и 2 Отчета), затем по дате операции (графа 5

разделов 1 и 2 Отчета).

В разделе 3 Отчета сведения группируются сначала по типу операции (графа 2 раздела 3 Отчета), затем по наименованию получателя / передающей стороны (графа 4 раздела 3 Отчета), а далее по дате операции (графа 3 раздела 3 Отчета).

Приложение 3

к Указанию Банка России

от 22 октября 2015 года № 3830-У

«О формах, сроках и порядке направления

в Банк России отчетности об инвестировании

Пенсионным фондом Российской Федерации

средств пенсионных накоплений, а также

результатах их инвестирования»

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

Сведения об активах, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации

по состоянию на «__» _________ 20__ г.

Код формы по ОКУД 0418003

Квартальная

Номер строки	Вид актива	Идентификатор актива	Наименование эмитента, кредитной организации, брокера	Идентификатор эмитента, кредитной организации, брокера	Количество ценных бумаг, штук	Рыночная стоимость, рублей	Накоп-ленный купонный доход, рублей	Текущая процентная ставка по депозиту, % годовых	Дата размещения средств в депозит	Дата окончания срока размещения средств в депозит	Периодичность выплаты процентов по депозиту
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1
2

_________________________             _____________________

(Наименование должности)                       (Ф. И. О.)

«__» ____________ 20__ г.

Порядок направления отчетности

по форме 0418003

«Сведения об активах, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации»

1. Отчетность по форме 0418003 «Сведения об активах, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации» (далее – Отчет) составляется по состоянию на последний календарный день отчетного квартала.

В Отчете должны приводиться все предусмотренные показатели. В случае отсутствия значений показателей в соответствующей графе (строке) формы проставляется ноль для числовых значений показателей и прочерк для символьных значений.

2. В заголовочной части Отчета указываются: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), дата, на которую составляется Отчет.

3. Значения показателей в Отчете указываются в целых рублях. Округление осуществляется по математическим правилам.

4. В Отчете отражаются данные об активах, сформированных за счет средств пенсионных накоплений, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в течение финансового года (инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации), на отчетную дату.

5. В графе 1 указывается порядковый номер строки.

6. Графы 2–5 заполняются на основе Разработочной таблицы для заполнения граф 2–5 настоящего приложения.

7. В графе 6 для государственных ценных бумаг Российской Федерации указывается их количество в штуках.

8. В графе 7 отражается рыночная стоимость входящих в инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации активов, определенная в соответствии с приказом ФСФР России от 26 декабря 2006 года № 06-155/пз-н «Об утверждении Порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 8 февраля 2007 года № 8916, 1 сентября 2009 года № 14680, 20 января 2010 года № 16030, 4 октября 2012 года № 25593 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 26 марта 2007 года № 13, Российская газета от 9 сентября 2009 года, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 8 марта 2010 года № 10, Российская газета от 12 октября 2012 года). Рыночная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации определяется исходя из количества ценных бумаг в инвестиционном портфеле и рыночной цены одной ценной бумаги.

9. В графе 8 отражается сумма накопленного на дату определения рыночной стоимости государственных ценных бумаг Российской Федерации купонного дохода.

10. В графе 9 для депозитов в кредитных организациях (далее – депозиты) указывается процентная ставка по депозиту, действующая на отчетную дату, в процентах годовых. Значение процентной ставки отражается в графе с двумя десятичными знаками после запятой.

11. В графе 10 для депозитов указывается дата размещения средств в депозит в формате «дд.мм.гггг», где «дд» – день, «мм» – месяц, «гггг» – год.

12. В графе 11 для депозитов указывается дата окончания срока размещения средств в депозит в формате «дд.мм.гггг», где «дд» – день, «мм» – месяц, «гггг» – год.

13. В графе 12 для депозитов указывается периодичность выплаты процентов по депозиту (например, 1 раз в месяц, 1 раз в квартал, 1 раз в год, 2 раза в год, в конце срока, в дату размещения).

14. В Отчете активы представляются в порядке, приведенном в Разработочной таблице для заполнения граф 2–5 настоящего приложения.

Разработочная таблица для заполнения граф 2–5

Номер строки	Вид актива	Идентификатор актива	Наименование эмитента, кредитной организации, брокера	Идентификатор эмитента, кредитной организации, брокера
1	2	3	4	5
1	ОФЗ [1]	ISIN	Полное наименование эмитента	-
2	Денежные средства на расчетных счетах	Номер расчетного счета	Полное наименование кредитной организации	ИНН кредитной организации
3	Денежные средства на брокерских счетах	Номер брокерского договора	Полное наименование брокера	ИНН брокера
4	Депозит	Номер депозитного договора	Полное наименование кредитной организации	ИНН кредитной организации
5	Прочие активы	ISIN или другой идентификатор	Наименование актива (свободное название)	-

 [1] Государственные  ценные  бумаги Российской  Федерации,  обязательства  по которым выражены в валюте Российской Федерации.