Указание Центрального банка Российской Федерации от 09.10.2015 № 3816-У

Должность руководителя                                            (инициалы, фамилия)

«___» ______________________ г.

Порядок составления отчета

о деятельности сельскохозяйственного

кредитного потребительского кооператива

1. Данные отчета о деятельности (код по ОКУД 0420816) отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно или за отчетный период.

Отчетным периодом при заполнении разделов I – IV отчета о деятельности является первый квартал, полугодие, девять месяцев, календарный год. Отчетным периодом при заполнении разделов V и VI отчета о деятельности является квартал.

Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, численность которых составляет не более 200 членов и ассоциированных членов по состоянию на последний календарный день отчетного периода, при заполнении разделов II – IV отчета о деятельности в обязательном порядке заполняют только строки отмеченные символом «*», а начиная с отчетности за I квартал 2016 года в обязательном порядке заполняют как строки разделов II – IV, отмеченные символом «*», так и строки разделов II – IV, отмеченные символом «**». Строки, не отмеченные символами «*» и «**» в разделах II – IV отчета о деятельности, для указанных сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов не являются обязательными для заполнения.

Разделы V и VI отчета о деятельности заполняются сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, численность которых составляет не более 200 членов и ассоциированных членов по состоянию на последний календарный день отчетного периода, в полном объеме.

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив вправе направить отчет о деятельности через личный кабинет объединения кредитных кооперативов или саморегулируемой организации кредитных кооперативов, членом которой он является (далее – объединение).

Отчет о деятельности, направленный через объединение, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью объединения. При этом ответственность за нарушение сроков представления отчета о деятельности в Банк России возлагается на объединение, а ответственность за достоверность представляемой информации – на сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив, чей отчет о деятельности представлен в Банк России.

В случае принятия сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом решения о направлении отчета о деятельности через объединение в Банк России в срок не менее чем за 14 рабочих дней до истечения срока представления отчета о деятельности направляется уведомление в произвольной форме с реквизитами такого объединения. При этом датой направления уведомления считается дата, указанная на штампе подразделения ФГУП «Почта России», или дата представления в Административный департамент Банка России, или дата отправки электронного уведомления.

2. В подразделе 1 раздела I отчета о деятельности отражаются  следующие сведения:

данные, указанные в учредительных документах сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а именно:

полное наименование сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, указанное в его учредительных документах;

сокращенное наименование сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, указанное в его учредительных документах;

идентификационный номер налогоплательщика (далее – ИНН) сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива – номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

основной государственный регистрационный номер (далее – ОГРН) сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива – номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;

адрес места нахождения сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, определяемый местом государственной регистрации юридического лица и указанный в его учредительных документах;

адрес фактического места нахождения сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, определяемый местом фактического нахождения сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива по состоянию на последний календарный день отчетного периода;

адрес для направления почтовой корреспонденции, номер телефона, факса, адрес электронной почты – актуальная контактная информация по состоянию на последний календарный день отчетного периода;

адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (при наличии).

3. Подраздел 2 раздела I отчета о деятельности заполняется в случае представления отчета о деятельности через объединение.

4. В подразделе 3 раздела I отчета о деятельности указываются сведения о саморегулируемой организации сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов в случае, если сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив входит в саморегулируемую организацию, сведения о ревизионном союзе сельскохозяйственных кооперативов (далее – ревизионный союз), членом которого является сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив, на конец отчетного периода, а также сведения о саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов (далее – саморегулируемая организация ревизионных союзов), членом которого является данный ревизионный союз:

сведения о саморегулируемой организации сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов – полное наименование, ИНН, ОГРН саморегулируемой организации сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, а также дата вступления сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива в саморегулируемую организацию. В случае если сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив не является членом саморегулируемой организации сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, соответствующие графы не заполняются;

сведения о ревизионном союзе – полное наименование, ИНН, ОГРН ревизионного союза, а также дата вступления сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива в ревизионный союз;

сведения о саморегулируемой организации ревизионных союзов – полное наименование, ИНН, ОГРН саморегулируемой организации ревизионных союзов, а также дата вступления ревизионного союза в саморегулируемую организацию ревизионных союзов.

5. В подразделе 4 раздела I отчета о деятельности указываются сведения обо всех обособленных подразделениях (филиалах, представительствах и так далее) сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, расположенных на территории Российской Федерации и за ее пределами, действующих на конец отчетного периода.

6. В подразделе 5 раздела I отчета о деятельности указываются сведения обо всех счетах, открытых в кредитных организациях, а именно:

полное наименование кредитной организации;

адрес фактического места нахождения кредитной организации (филиала), в которой (котором) открыт счет;

банковский идентификационный код, присвоенный данной кредитной организации (филиалу) (БИК);

вид счета (расчетный счет, счет по депозиту, специальный брокерский счет и так далее);

номер счета;

цифровой код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ);

дата открытия счета в формате «дд.мм.гггг», где «дд» – день, «мм» – месяц, «гггг» – год;

остаток денежных средств на дату начала отчетного периода в тысячах рублей. Остаток денежных средств в иностранной валюте отражается в отчете о деятельности в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на дату начала отчетного периода;

остаток денежных средств на дату окончания отчетного периода в тысячах рублей. Остаток денежных средств в иностранной валюте отражается в отчете о деятельности в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, установленному на дату окончания отчетного периода;

дата закрытия счета в кредитной организации в формате «дд.мм.гггг», где «дд» – день, «мм» – месяц, «гггг» – год;

код страны места нахождения кредитной организации, в которой открыт счет, в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

7. Показатели разделов II – VI отчета о деятельности формируются на основании данных бухгалтерского учета, а также на основании данных внутреннего учета.

В строке 1.8 раздела II отчета о деятельности при заполнении сведений о незавершенном строительстве указываются данные в соответствии с действующим законодательством о бухгалтерском учете.

8.  При заполнении разделов II – VI отчета о деятельности в случае отсутствия значения показателя в соответствующей графе ставится ноль (0), при наличии значения показателя данные по суммам заполняются в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой (с округлением по математическому методу), данные по количеству – в целых числах. В разделе VI данные по средневзвешенным значениям полной стоимости потребительских займов отражаются в процентах с точностью до трех знаков после запятой (с округлением по математическому методу).

9. В строке 9.1 раздела IV отчета о деятельности указывается количество физических лиц – членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, включая количество индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, не имеющих статуса юридического лица.

В строке 9.1.1 раздела IV отчета о деятельности указывается количество граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, граждан, являющихся членами или работниками сельскохозяйственных организаций и (или) крестьянских (фермерских) хозяйств и занимающихся садоводством, огородничеством или животноводством, являющихся членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, включая количество крестьянских (фермерских) хозяйств, не имеющих статуса юридического лица.

В строке 9.2.1 раздела IV отчета о деятельности указывается количество юридических лиц, являющихся сельскохозяйственными товаропроизводителями, входящих в состав членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, включая количество крестьянских (фермерских) хозяйств, имеющих статус юридического лица.

10. В разделе VI отчета о деятельности средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов рассчитываются по каждой категории потребительских займов по следующей формуле:

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... + Vn),

где:

Pav – средневзвешенное значение полной стоимости потребительских займов соответствующей категории потребительских займов;

V1, V2, ... Vn – сумма займа по договору потребительского займа по n-й сделке за отчетный период;

P1, P2, ... Pn – полная стоимость потребительских займов соответствующей категории потребительских займов по n-й сделке, раскрытая в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, № 51, ст. 6673; 2014, № 30, ст. 4230) в договоре потребительского кредита (займа), заключенном в отчетном периоде.

Приложение 2

к Указанию Банка России

от 9 октября 2015 года № 3816-У

«О формах, сроках и порядке составления

и представления в Банк России документов,

содержащих отчет о деятельности

сельскохозяйственного кредитного

потребительского кооператива и отчет

о персональном составе руководящих

органов сельскохозяйственного кредитного

потребительского кооператива»

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива	Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива

Отчет

о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива

по состоянию на «__» __________ ____ г.

Полное наименование сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива _________________________________

Код по ОКУД 0420817

Годовая/На нерегулярной основе

Номер строки		Наименование строки	Сведения о лицах, входящих в состав органов управления сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
1		2	3
Раздел 1. Сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
1.1		Фамилия, имя, отчество
1.1.1		Дата рождения
1.1.2		Гражданство
1.1.3		Данные документа, удостоверяющего личность
1.1.4		Адрес места регистрации
1.1.5		Адрес места жительства
1.1.6		Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
1.1.7		Наименование должности
1.1.8		Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
1.1.9		Должности, занимаемые в иных организациях
Раздел 2. Сведения о персональном составе правления сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
2.1		Фамилия, имя, отчество
2.1.1		Дата рождения
2.1.2		Гражданство
2.1.3		Данные документа, удостоверяющего личность
2.1.4		Адрес места регистрации
2.1.5		Адрес места жительства
2.1.6		Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
2.1.7		Наименование должности
2.1.8		Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
2.2		……
Раздел 3. Сведения о персональном составе наблюдательного совета сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
3.1		Фамилия, имя, отчество
3.1.1		Дата рождения
3.1.2		Гражданство
3.1.3		Данные документа, удостоверяющего личность
3.1.4		Адрес места регистрации
3.1.5		Адрес места жительства
3.1.6		Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
3.1.7		Наименование должности
3.1.8		Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
3.2		…..
Раздел 4. Сведения о лице (лицах), ответственном (ответственных) за соблюдение правил внутреннего контроля
4.1	Фамилия, имя, отчество
4.1.1	Дата рождения
4.1.2	Гражданство
4.1.3	Данные документа, удостоверяющего личность
4.1.4	Адрес места регистрации
4.1.5	Адрес места жительства
4.1.6	Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
4.1.7	Наименование должности
4.1.8	Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия
4.1.9	Должности, занимаемые в иных организациях
4.1.10	Высшее профессиональное образование
4.1.11	Обучение по программе ПОД/ФТ (номер свидетельства)
4.1.12	Опыт работы, связанный с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ
4.2	….

Должность руководителя                (инициалы, фамилия)

«___» _ _____________________ г.

Порядок составления отчета о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива

1. В отчете о персональном составе (код по ОКУД 0420817) сведения указываются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно или на дату изменений сведений.

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив вправе направить отчет о персональном составе через личный кабинет объединения. В случае принятия сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом решения о направлении отчета о персональном составе через объединение в Банк России в срок не менее чем за 14 рабочих дней до истечения срока представления отчета о персональном составе направляется уведомление в произвольной форме с реквизитами такого объединения. При этом датой направления уведомления считается дата, указанная на штампе подразделения ФГУП «Почта России», или дата представления в Административный департамент Банка России, или дата отправки электронного уведомления.

Отчет о персональном составе, направленный через объединение, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью объединения. При этом ответственность за нарушение сроков представления отчета о персональном составе в Банк России возлагается на объединение, а ответственность за достоверность представляемой информации – на сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив, чей отчет о персональном составе представлен в Банк России.

При составлении отчета о персональном составе сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом должны быть соблюдены требования статьи 181 Федерального закона от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О персональных данных» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 31, ст. 3451; 2009, № 48, ст. 5716; № 52, ст. 6439; 2010, № 27, ст. 3407; № 31, ст. 4173, ст. 4196; № 49, ст. 6409; 2011, № 23, ст. 3263; № 31, ст. 4701; 2013, № 14, ст. 1651; № 30, ст. 4038; № 51, ст. 6683; 2014, № 23, ст. 2927; № 30, ст. 4217, ст. 4243).

2. В строках «Фамилия, имя, отчество» отчество указывается при его наличии. Для иностранного гражданина и лица без гражданства фамилия, имя и отчество дополнительно указываются латинскими буквами на основании сведений, содержащихся в документе, установленном федеральным законом или признаваемым в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина или лица без гражданства.

В строках «Гражданство» при отсутствии гражданства указывается «лицо без гражданства».

В строках «Данные документа, удостоверяющего личность» для иностранного гражданина или лица без гражданства указываются вид и данные документа, установленного федеральным законом или признаваемого в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина или лица без гражданства.

В строках «Адрес места регистрации» указывается наименование субъекта Российской Федерации, района, города (иного населенного пункта), для иностранных граждан и лиц без гражданства также указываются вид и реквизиты документа, подтверждающего право законно находиться на территории Российской Федерации.

В строках «Адрес места жительства» указывается адрес фактического проживания на территории Российской Федерации лица, независимо от места его регистрации.

3. В разделе 3 отчета о персональном составе указываются сведения о составе наблюдательного совета с указанием в строке «Наименование должности» названия должности и полного наименования соответствующего органа сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива.

4. В разделе 4 отчета о персональном составе:

в строке «Высшее профессиональное образование» указываются сведения о наличии высшего профессионального образования с указанием специальности, вида, номера и даты документа, подтверждающего его наличие. В случае отсутствия указанного высшего профессионального образования данная строка не заполняется;

в строке «Обучение по программе ПОД/ФТ (номер свидетельства)» указываются номер и дата свидетельства о прохождении обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

в строке «Опыт работы, связанный с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ» указываются периоды работы на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей и наименований организаций.