Приказ Центрального банка Российской Федерации от 02.05.2014 № ОД-907

Руководитель                                   (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                              (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                    (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" ______________ ____ г.

Порядок представления информации о качестве активов

1. В информации о качестве активов (далее - Отчет) при определении состава активов (кредитов, депозитов и иных требований), их качества, а также величины фактически сформированного резерва на возможные потери по ним филиалы банков руководствуются порядком (пояснениями) заполнения формы N 302 "Отчет о классификации кредитных операций", установленной Правилами организации статистической отчетности, направляемой в Национальный банк Украины, утвержденными постановлением Правления Национального банка Украины от 19 марта 2003 года N 124.

2. В графах 3 - 12 Отчета соответствующий вид актива отражается по балансовой стоимости в рублях.

Номинированные в иностранной валюте активы отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату. Для целей Отчета активы в гривнах отражаются как номинированные в иностранной валюте.

3. В графах 9 - 12 Отчета подлежит отражению общий объем просроченного актива по максимальному сроку задержки платежей по основному долгу и (или) начисленным процентным доходам по нему.

В целях заполнения граф 9 - 12 Отчета просроченным активом признается весь объем актива в рамках кредитного договора (договора кредитной линии) в случае непроведения по нему в установленный договором срок платежа по основному долгу и (или) по процентам.

4. Отчет представляется ежемесячно по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в целом по филиалу банка, в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала банка (Отделение по Республике Крым Центрального банка Российской Федерации или Отделение по г. Севастополь Центрального банка Российской Федерации) - не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Информация о крупных ссудах

по состоянию на "__" ___________ ____ г.

____________________________________________________________________________________________________________________

(наименование филиала банка, действующего на территории Республики Крым и (или) на территории

города федерального значения Севастополя)

____________________________________________________________________________________________________________________

(почтовый адрес филиала банка, действующего на территории Республики Крым и (или) на территории

города федерального значения Севастополя)

 Месячная,

                                                                       руб.

Номер п/п	Наименование заемщика	Вид ссуды	Балансовая стоимость ссуды, рублей	Код валюты ссуды	Процентная ставка, процентов годовых	Дата выдачи ссуды	Дата погашения		Объем просроченной задолженности, рублей	Длительность просроченной задолженности по основному долгу, в днях	Реструктуризация ссуды		Категория качества ссуды	Стоимость обеспечения, рублей	Фактически сформированный резерв на возможные потери, рублей
							по первоначальному договору	с учетом изменений в договоре			вид	количество, единиц
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16

Руководитель                                   (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                              (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                    (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" ______________ ____ г.

Порядок представления информации о крупных ссудах

1. Информация о крупных ссудах (далее - Отчет) включает сведения о 30 наиболее крупных ссудах, предоставленных отчитывающимся филиалом банка заемщикам - юридическим лицам, не являющимся банками, в том числе индивидуальным предпринимателям.

Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами.

2. Информация в Отчете приводится в порядке убывания размеров ссуд (совокупной величины ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии и не погашенных на дату составления Отчета).

3. В графе 2 Отчета указывается полное наименование заемщика - юридического лица в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах; для физического лица - индивидуального предпринимателя указываются фамилия, имя и отчество.

Для ссуд "овердрафт" в графе 2 Отчета помимо наименования заемщика указывается слово "(овердрафт)".

4. В графе 3 Отчета указывается вид ссуды с использованием следующих кодов:

1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные средства (включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций, векселей, драгоценных металлов, предоставленных по договору займа);

2 - учтенные векселя;

3 - суммы, уплаченные бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;

4 - денежные требования по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

5 - требования по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);

6 - требования по приобретенным на вторичном рынке закладным;

7 - требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов);

8 - требования к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

9 - требования лизингодателя к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);

10 - прочие требования.

5. В графе 4 Отчета указывается балансовая стоимость ссуды без начисленных процентов. Учтенные векселя отражаются по цене приобретения, ссуды "овердрафт" - в размере остатка задолженности на дату составления Отчета.

6. В графе 5 Отчета указывается согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты ссуды на отчетную дату.

7. В графе 7 Отчета указывается годовая процентная ставка по ссуде (исходя из действующего на дату составления Отчета договора, дополнения к договору).

В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, в целях Отчета ее следует пересчитать в годовое исчисление. Если процентная ставка в договоре непосредственно не определена или если помимо уплаты процентной ставки предусматривается также уплата заемщиком других выплат и вознаграждений по договору, процентная ставка определяется как совокупность всех предусмотренных договором выплат и вознаграждений по договору, пересчитанных в годовом исчислении.

8. При заполнении граф 7 - 9 Отчета используется следующий формат указания дат "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

Для ссуд "овердрафт" графы 7 - 9 Отчета не заполняются.

В графе 8 Отчета указывается срок погашения ссуды согласно первоначальному договору, в графе 9 Отчета - с учетом последних внесенных в договор изменений.

При этом в графе 8 Отчета для учтенных векселей со сроком погашения "по предъявлении" вместо даты погашения указывается условный код "ПП"; по учтенным векселям со сроком погашения в определенное время от предъявления указывается условный код "ВП"; по учтенным векселям со сроком погашения "по предъявлении, но не ранее" указывается условный код "ПР" (с указанием в скобках даты наступления минимального срока для предъявления векселя к платежу).

По учтенным векселям графа 9 Отчета не заполняется.

9. В графе 10 Отчета отражается объем на отчетную дату просроченной задолженности по основному долгу.

10. В графе 11 Отчета указывается длительность в днях просроченной задолженности по основному долгу. В случае наличия по основному долгу задолженности различной длительности просрочки в графе 11 Отчета отражению подлежит максимальная длительность задержки платежей.

Если в течение отчетного периода задолженность была просрочена, но на отчетную дату погашена, графа 11 Отчета не заполняется.

11. В графе 12 Отчета указывается вид реструктуризации ссуды в соответствии с ниже приведенной классификацией:

1 - увеличение срока возврата основного долга;

2 - снижение процентной ставки;

3 - увеличение суммы основного долга;

4 - изменение графика уплаты процентов по ссуде;

5 - изменение порядка расчета процентной ставки;

6 - другое.

Если с даты выдачи ссуды кредитная организация использовала несколько видов реструктуризации ссуды, информация о них располагается в графе 13 Отчета в столбец. В случае если несколько видов реструктуризации были осуществлены по одному дополнительному соглашению, информация о видах реструктуризации приводится в графе 12 в одну строку через запятую.

12. В графе 13 Отчета количество реструктуризаций по кредитному договору определяется исходя из количества дополнительных соглашений к кредитному договору, затрагивающих вопросы реструктуризации.

13. В графах 14 и 16 Отчета указываются, соответственно, категория качества ссуды и размер фактически сформированного резерва на возможные потери по ним, определяемые в соответствии с требованиями Положения о порядке формирования и использования банками Украины резервов для возмещения возможных потерь по активным банковским операциям, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 25 января 2012 года N 23.

14. В графе 15 Отчета указывается стоимость обеспечения, принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Положения о порядке формирования и использования банками Украины резервов для возмещения возможных потерь по активным банковским операциям, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 25 января 2012 года N 23.

В случае если одно обеспечение принято по нескольким договорам, в графе 15 Отчета отражается та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.

15. Отчет представляется по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в целом по филиалу банка, ежемесячно в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала банка (Отделение по Республике Крым Центрального банка Российской Федерации или Отделение по г. Севастополь Центрального банка Российской Федерации) - не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Информация

об объемах привлеченных средств юридических и физических лиц

по состоянию на "__" ___________ ____ г.

___________________________________________________________________________

(наименование филиала банка, действующего на территории Республики Крым и (или) на территории города Федерального значения Севастополя)

___________________________________________________________________________

(почтовый адрес филиала банка, действующего на территории Республики Крым и (или) на территории города Федерального значения Севастополя)

Месячная,

руб.

Номер п/п	Наименование показателя	Остатки на начало отчетного периода	Движение за период		Остатки на конец отчетного периода
			Объем привлеченных средств	Объем выплаченных средств
1	2	3	4	5	6
1	Средства юридических лиц (кроме банков)
1.1	На расчетных, текущих счетах
1.2	Привлеченные   в депозиты
2.	Средства физических лиц
2.1	Привлеченные во вклады, депозиты
2.2	На текущих счетах

Руководитель                                   (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                              (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                    (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" ______________ ____ г.

Порядок

представления информации об объемах привлеченных средств

юридических и физических лиц

1. В графах 3 - 6 информации об объемах привлеченных средств юридических и физических лиц (далее - Отчет) соответствующий вид обязательств отражается по балансовой стоимости в рублях.

Номинированные в иностранной валюте обязательства отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату. Для целей Отчета обязательства в гривне отражаются как номинированные в иностранной валюте.

2. В строку 2 Отчета включаются денежные средства, размещенные физическими лицами, в том числе физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, во вклады, на которые распространяются компенсационные выплаты, предусмотренные Федеральным законом от 2 апреля 2014 года N 39-ФЗ "О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков, зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя".

3. Отчет представляется по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в целом по филиалу банка, ежемесячно в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала банка (Отделение по Республике Крым Центрального банка Российской Федерации или Отделение по г. Севастополь Центрального банка Российской Федерации) - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Информация

об объемах предоставленных средств юридическим

и физическим лицам

по состоянию на "__" ___________ ____ г.

___________________________________________________________________________

(наименование филиала банка, действующего на территории Республики Крым и (или) на территории города Федерального значения Севастополя)

___________________________________________________________________________

(почтовый адрес филиала банка, действующего на территории Республики Крым и (или) на территории города Федерального значения Севастополя)

Месячная,

руб.

См. данную  в MS-Excel.

Номер п/п	Наименование показателя	Остатки на начало отчетного периода	Движение за период		Остатки на конец отчетного периода
			Объем размещенных средств	Объем погашения
1	2	3	4	5	6
1	Средства, предоставленные юридическим лицам (кроме банков)
1.1	Кредиты, депозиты
1.2	Учтенные векселя
1.3	Приобретенные облигации
1.4	Денежные требования по факторингу
1.5	Требования по сделкам РЕПО
1.6	Требования позакладным
1.7	Требования по Сделкам уступки прав требования
1.8	Требования по сделкам,  связанным с  продажей (приобретением)  активов с  предоставлением  отсрочки  платежа  (поставки  активов)
1.9	Требования по  оплаченным  аккредитивам
1.10	Требования по договорам  финансовой аренды (лизинга)
2	Средства, предоставленные физическим лицам
2.1	Кредиты на текущие Потребности (потребительские), всего, в том числе:
2.1.1	На приобретение,   строительство,   реконструкцию   недвижимости (кроме ипотечных)
2.1.2	На приобретение транспортных средств
2.1.3	На здравоохранение
2.1.4	На получение  образования
2.1.5	На иные цели
2.2	Финансовый лизинг  (аренда)
2.3	Учтенные векселя
2.4	Ипотечные кредиты, всего, из них:
2.4.1	Ипотечные жилищные
2.4.2	Другие ипотечные