|
Расширенный поиск
Положение Центрального банка Российской Федерации от 08.09.2000 № 120-П7.2.1. Кредитная организация (филиал) возвращает расчетные документы клиентов плательщиков и документы на бесспорное (безакцептное) списание средств соответственно клиентам и взыскателям. Кредитная организация (филиал) направляет взыскателям расчетных документов по обязательным платежам в бюджеты и государственные внебюджетные фонды уведомления в соответствии с п. 6.7 части II настоящего Положения. 7.2.2. Возврат подразделением расчетной сети Банка России расчетных документов, не оплаченных из-за недостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете), осуществляется не позднее дня закрытия счета. 7.2.3. Подразделение расчетной сети Банка России возвращает кредитной организации (филиалу) расчетные документы при описи, которая составляется в двух экземплярах. В описи указываются сумма, номер, дата расчетного документа и наименование плательщика. На возвращаемых расчетных документах проставляются отметка "Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета (субсчета)" и подпись ответственного исполнителя, на которого приказом возложен контроль за возвращенными без оплаты документами. Каждый экземпляр описи подписывается ответственным исполнителем и главным бухгалтером подразделения расчетной сети Банка России и оформляется оттиском штампа. Кредитная организация (филиал) получает расчетные документы под расписку в описи, первый экземпляр которой помещается в документы дня подразделения расчетной сети Банка России. 7.2.4. Подразделение расчетной сети Банка России, в которой закрывается корреспондентский счет (субсчет), изымает из картотеки неоплаченные расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание средств, подлежащие возврату взыскателям. На оборотной стороне возвращаемых расчетных документов проставляются отметки: "Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета (субсчета)", дата возврата. На документах проставляется оттиск штампа, содержащего наименование, банковский идентификационный код, подпись ответственного исполнителя, и заверяется подписью главного бухгалтера (заместителя главного бухгалтера) с указанием фамилии и инициалов. 7.2.5. Расчетные документы направляются вместе с первым экземпляром сопроводительного письма в кредитную организацию (филиал), ведущую счет взыскателя, заказным письмом с уведомлением. Сопроводительное письмо произвольной формы составляется в 2 экземплярах, подписывается ответственным исполнителем подразделения расчетной сети Банка России, главным бухгалтером или его заместителем. В письме указываются дата изъятия расчетного документа на бесспорное (безакцептное) списание из картотеки, новые реквизиты плательщика (если они известны) либо указывается, что новые реквизиты неизвестны. Второй экземпляр письма с копией расчетного документа помещается в документы дня подразделения расчетной сети Банка России. 7.2.6. Возврат неоплаченных ЭПД, помещенных в электронную картотеку, осуществляется в порядке, предусмотренном нормативными документами Банка России по электронным расчетам. Часть III. Порядок осуществления расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций (филиалов), открытым в других кредитных организациях (филиалах), и по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корреспондентскому счету по балансу кредитной организации (филиала), открывшей корреспондентский счет в другой кредитной организации (филиале) (далее - банк - респондент), и по балансу кредитной организации (филиала), в которой открыт корреспондентский счет указанной кредитной организации (филиала) (далее - банк - корреспондент), а также по счетам межфилиальных расчетов подразделений одной кредитной организации (головной кредитной организации, филиалов кредитной организации). Отражение расчетных операций в балансах банка - респондента и банка - корреспондента, а также в головной кредитной организации, филиалов кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов осуществляется одной календарной датой (число, месяц, год) - датой перечисления платежа (далее по тексту - ДПП). ДПП устанавливается с учетом срока прохождения расчетного документа (документопробега) и указывается кредитной организацией (филиалом), начинающей операцию перевода денежных средств по счету межфилиальных расчетов, корреспондентскому счету (далее по тексту - банк - отправитель) в реквизите "Резервное поле" платежного поручения. Данные требования должны быть учтены в Правилах построения расчетной системы кредитной организации и заключаемых договорах корреспондентского счета. ДПП не устанавливается при осуществлении платежа через подразделения расчетной сети Банка России. В отдельных случаях (перераспределение денежных средств между подразделениями кредитной организации, пополнение корреспондентского счета в другой кредитной организации, возврат денежных средств с корреспондентского счета, пополнение остатка счета межфилиальных расчетов) ДПП может устанавливаться кредитной организацией (филиалом), завершающей операцию перевода денежных средств по счетам (далее по тексту - банк - исполнитель), в реестре предстоящих платежей или сообщении о получении от банка - отправителя денежных средств. Подтверждением совершения операции списания или зачисления денежных средств по счету межфилиальных расчетов, корреспондентскому счету в другой кредитной организации (филиале) является выписка из этих счетов (на бумажном носителе или в виде ЭСИД), направленная банком - исполнителем банку - отправителю. При этом за ДПП принимается день, за который дана выписка. При проведении платежа, осуществляемого кредитной организацией (филиалом) по поручению другой кредитной организации (филиала) в третью кредитную организацию (филиал), ДПП устанавливается в каждой паре кредитных организаций (филиалов), а платежные поручения клиентов переоформляются от имени банка - отправителя. В этом случае реквизиты получателя средств остаются неизменными. Ответственность за правильность составления переоформленного платежного поручения и своевременность перечисления на его основании денежных средств несет кредитная организация (филиал), составившая расчетный документ. Платежное поручение кредитной организации (филиала) направляется в другую кредитную организацию (филиал) для осуществления операции по соответствующим счетам без приложения расчетного документа, на основании которого оно составлено. Глава 1. Порядок осуществления расчетов через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях 1.1. Взаимоотношения между кредитными организациями (филиалами) при осуществлении расчетных операций по корреспондентским счетам регулируются законодательством и договором корреспондентского счета (далее по тексту - Договор), заключенным между сторонами. 1.2. Кредитная организация заключает Договор и открывает на имя филиала корреспондентский счет в другой кредитной организации (филиале) с предоставлением ему права распоряжаться этим счетом по доверенности, выданной руководителю филиала, либо в Положении о филиале предоставляет ему право на открытие корреспондентских счетов в других кредитных организациях (филиалах). Филиал имеет право открывать корреспондентские счета другим кредитным организациям (их филиалам) и проводить операции по ним, если такие операции делегированы ему в Положении о филиале и отражены в доверенности, выданной руководителю. 1.3. Банк - корреспондент открывает банку - респонденту корреспондентский счет по получении документов, перечисленных в пп. 6.2, 6.3 части II настоящего Положения, и подписании Договора. 1.4. В соответствии с порядком осуществления операций по корреспондентским счетам "ЛОРО", "НОСТРО", установленным настоящим Положением, между банком - респондентом и банком - корреспондентом должна быть достигнута договоренность: 1) о порядке установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документопробега между банком - респондентом и банком - корреспондентом; 2) о правилах обмена документами (на бумажном носителе, в виде электронного документа); 3) об обязательствах банка - исполнителя направлять банку - отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корреспондентскому счету в банке - респонденте и банке - корреспонденте одной датой; 4) о порядке действий банка - респондента и банка - корреспондента при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции либо в связи с возникновением форс - мажорных обстоятельств; 5) об обязательствах банка - респондента по пополнению корреспондентского счета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету; 6) о кредитовании счета банком - корреспондентом; 7) об условиях расторжения договора, включая случай неисполнения банком - респондентом обязательств по пополнению своего счета; 8) о других вопросах, регулирующих проведение расчетов по корреспондентскому счету. 1.5. Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета "ЛОРО" осуществляются банком - корреспондентом по платежному поручению банка - респондента, составленному и оформленному с соблюдением требований, установленных нормативными документами Банка России, при условии достаточности средств на его счете. Списание денежных средств без согласия банка - респондента производится в случаях, предусмотренных законодательством или Договором. 1.6. Платежные поручения банка - респондента, которые не могут быть исполнены из-за недостаточности денежных средств на его счете, возвращаются банком - корреспондентом в день их получения, если иное не предусмотрено Договором. Расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание денежных средств с корреспондентского счета "ЛОРО" при отсутствии или недостаточности на нем денежных средств помещаются банком - корреспондентом в картотеку по внебалансовому счету N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" к указанному счету банка - респондента и оплачиваются в очередности, установленной законодательством. Неоплаченные расчетные документы, предъявленные к корреспондентскому счету кредитной организации (филиала) на бесспорное (безакцептное) списание средств, могут быть отозваны самими взыскателями (получателями) по их письменному заявлению, направленному через обслуживающую взыскателя (получателя) кредитную организацию (филиал). Отозванные взыскателями расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание средств со счета плательщика пересылаются кредитной организацией (филиалом) плательщика (банком - корреспондентом) в кредитную организацию (филиал) получателя (взыскателя) самостоятельно заказным письмом с уведомлением. 1.7. Банк - корреспондент осуществляет операцию по корреспондентскому счету "ЛОРО" при условии, что платежное поручение банка - респондента составлено с соблюдением установленных Банком России требований. 1.8. При осуществлении расчетных операций по корреспондентским счетам "ЛОРО", "НОСТРО" банком - отправителем платежа или банком - исполнителем платежа может быть как банк - респондент, так и банк - корреспондент. 1.9. При проведении операций банком - корреспондентом по корреспондентскому счету "ЛОРО" по зачислению или списанию денежных средств по предъявленным инкассовым поручениям или платежным требованиям, выдачи банком - корреспондентом банку - респонденту денежной наличности ДПП указывается в реестре предстоящих платежей, форма и способ передачи (электронно или на бумажном носителе) которого устанавливаются банком - корреспондентом и банком - респондентом в Договоре. К реестру предстоящих платежей (на бумажном носителе) прилагаются расчетные документы, на основании которых будет произведена операция (кроме выдачи денежной наличности). 1.10. Основанием для осуществления расчетных операций по корреспондентскому счету в банке - отправителе (в случае передачи расчетного документа на бумажном носителе) являются первые экземпляры расчетных документов клиента по собственным операциям банка - респондента и один экземпляр платежного поручения банка - отправителя, составленный на их основе, а в банке - исполнителе - первый экземпляр платежного поручения банка - отправителя и приложенные к нему экземпляры расчетных документов клиентов и по собственным операциям банка - отправителя. При передаче расчетных документов в электронном виде в документы дня по договоренности сторон помещаются распечатанные бумажные копии ЭПД или реестр проведенных ЭПД. 1.11. При неполучении подтверждения о совершении расчетной операции от банка - исполнителя банк - отправитель в день наступления ДПП принимает все возможные меры (запрашивает по каналам экстренной связи - электронной, телефонной, телефаксной и т.д.) для выяснения причины неполучения подтверждения. В случае сообщения банком - исполнителем о невозможности совершения данной расчетной операции банк - отправитель обязан обеспечить проведение платежа по другим счетам (открытым в подразделении расчетной сети Банка России, в других кредитных организациях (филиалах) или через другие филиалы этой же кредитной организации). 1.12. Закрытие корреспондентского счета производится при расторжении Договора в случаях, предусмотренных законодательством, нормативными актами Банка России и Договором. 1.13. Сторона - инициатор расторжения Договора направляет другой стороне по Договору письменное заявление о закрытии корреспондентского счета в связи с расторжением Договора, подписанное руководителем и главным бухгалтером, заверенное печатью кредитной организации. В заявлении указывается дата расторжения Договора. 1.14. При закрытии корреспондентского счета остаток денежных средств перечисляется на основании платежного поручения банка - респондента на его корреспондентский счет (субсчет) в подразделении расчетной сети Банка России или на корреспондентский счет в другой кредитной организации (филиале) в срок, предусмотренный действующим законодательством и Договором. Одновременно банк - респондент сдает банку - корреспонденту неиспользованные денежные чековые книжки. Банк - корреспондент уведомляет о закрытии корреспондентского счета налоговые органы и другие государственные органы, на которые законодательством Российской Федерации возложены функции контроля за платежами в бюджет, государственные внебюджетные фонды и таможенные органы. 1.15. При недостаточности денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) банка - корреспондента, открытом в подразделении расчетной сети Банка России, платежное поручение банка - респондента для осуществления возврата остатка денежных средств с корреспондентского счета "ЛОРО" помещается банком - корреспондентом в картотеку по внебалансовому счету N 90904 к своему корреспондентскому счету (субсчету) и оплачивается в порядке очередности, установленной законодательством. 1.16. При наличии к корреспондентскому счету "ЛОРО" картотеки по внебалансовому счету N 90904 возврат расчетных документов при закрытии счета осуществляется аналогично порядку, изложенному в главе 7 части II настоящего Положения. 1.17. Банк - корреспондент прекращает проведение операций по корреспондентскому счету "ЛОРО" при расторжении Договора после получения заявления банка - респондента о закрытии корреспондентского счета или наступлении указанной в нем даты расторжения Договора. Все поступающие в банк - корреспондент расчетные документы для списания со счета банка - респондента подлежат возврату с указанием причины возврата: "Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета". Глава 2. Порядок осуществления расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации 2.1. Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами (по тексту настоящей части - подразделения кредитной организации) внутри кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов. По счетам межфилиальных расчетов подразделения кредитной организации могут проводить платежи по всем банковским операциям, разрешенным кредитной организации лицензией Банка России, определенным Положением о филиале и Правилами построения расчетной системы кредитной организации (далее по тексту - Внутрибанковскими правилами), разработанными в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Банка России. 2.2. Внутрибанковские правила должны обеспечивать составление ежедневного сводного баланса, своевременное проведение платежей и управление ликвидностью кредитной организации. Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом кредитной организации и должны содержать: 1) порядок открытия, закрытия и пополнения (увеличения пассивного остатка) счетов межфилиальных расчетов; 2) процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов кредитной организации (системе технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих возможность проведения расчетных операций между подразделениями кредитной организации) при осуществлении расчетов (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.); 3) описание документооборота, порядка передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями кредитной организации; 4) порядок экспедирования расчетных документов; 5) порядок установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документооборота между подразделениями кредитной организации; 6) порядок проведения расчетных операций подразделениями кредитной организации при перераспределении денежных средств; 7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств; 8) периодичность и порядок урегулирования взаимной задолженности по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств. Урегулирование должно осуществляться не реже одного раза в квартал; 9) порядок действий подразделений кредитной организации при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс - мажорных обстоятельств; 10) другие вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри кредитной организации. 2.3. Каждое подразделение кредитной организации должно иметь в расчетной системе кредитной организации уникальный номер, содержащий не более четырех знаков, для идентификации его как участника расчетов, который указывается в лицевом счете по межфилиальным расчетам, открываемом подразделению кредитной организации. 2.4. При отсутствии корреспондентского субсчета в Банке России и корреспондентских счетов в других кредитных организациях филиал проводит все расчетные операции через счета межфилиальных расчетов, открытые в подразделениях кредитной организации, имеющих корреспондентские счета (субсчета) в Банке России. 2.5. При недостаточности денежных средств на счетах подразделения кредитной организации, через которое осуществляются платежи филиала, имеющего только счета межфилиальных расчетов, расчетные документы филиала помещаются в соответствующую картотеку по внебалансовому счету N 90904 к корреспондентскому счету (субсчету) этого подразделения кредитной организации в Банке России. О помещении расчетного документа в картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету (субсчету) подразделения кредитной организации в Банке России сообщается филиалу, имеющему только счета межфилиальных расчетов, который оповещает об этом своего клиента. Ведение картотеки неоплаченных расчетных документов к счету межфилиальных расчетов не допускается. Расчетные операции отражаются в бухгалтерском учете кредитной организации (филиала) в соответствии с Приложением 33 к настоящему Положению. Настоящее Положение подлежит опубликованию в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") и вступает в силу в следующие сроки: I часть, Приложения 1 - 26 - с 1 ноября 2000 г. II часть, Приложения 27 - 32 - с 1 марта 2001 г. III часть, Приложение 33 - с 1 ноября 2000 г. В связи с введением в действие Положения "О безналичных расчетах в Российской Федерации" утрачивают силу следующие нормативные акты Банка России: - Письмо Центрального банка Российской Федерации "Положение о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций" от 1 марта 1996 г. N 244. - Письмо Центрального банка Российской Федерации "О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 1 марта 1996 г. N 244" от 3 сентября 1996 г. N 321. - Письмо Центрального банка Российской Федерации "Об изменении порядка очередности платежей с расчетных, текущих, бюджетных счетов юридических лиц" от 1 марта 1996 г. N 245. - Письмо Центрального банка Российской Федерации "О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 1 марта 1996 г. N 245" от 3 сентября 1996 г. N 322. - Положение Банка России "О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации" от 27 ноября 1997 г. N 5-П. - Указание Банка России "О порядке совершения кредитными организациями и их подразделениями операций через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации при указании в расчетных документах лицевого счета, открытого на балансовом счете N 30302 (30301), в качестве лицевого счета плательщика и (или) получателя средств" от 6 января 1998 г. N 130-У. - Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в Положение о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации от 25 ноября 1997 г. N 5-П" от 29 декабря 1997 г. N 111-У. - Телеграммы Центрального банка Российской Федерации "О расчетах чеками из лимитированных чековых книжек" от 2 января 1992 г. N 18-545 и от 17 августа 1992 г. N 18-645. - Приложение к письму Центрального банка Российской Федерации "О введении в действие Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации" от 9 июля 1992 г. N 14 "Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации". - Правила безналичных расчетов в народном хозяйстве Госбанка СССР от 30 сентября 1987 г. N 2 и телеграмма Центрального банка Российской Федерации от 2 октября 1992 г. N 218-92. - Телеграмма Центрального банка Российской Федерации "О порядке расчетов чеками с грифом "Россия" от 15 октября 1992 г. N 230-92. - Письмо Центрального банка Российской Федерации "О внесении изменений в Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" от 19 мая 1993 г. N 37. - Письмо Центрального банка Российской Федерации "О выполнении Указа Президента Российской Федерации от 23 мая 1994 г. N 1005 "О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве" от 30 июня 1994 г. N 98. - Указание Банка России "О введении новых форматов расчетных документов" от 3 декабря 1997 г. N 51-У. - Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России от 3 декабря 1997 г. N 51-У "О введении новых форматов расчетных документов" от 22 февраля 1999 г. N 502-У. - Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в письмо Банка России от 14.10.97 г. N 529 "Об изменении формата платежного поручения и порядке его заполнения" от 2 декабря 1999 г. N 691-У. - Телеграмма Центрального банка Российской Федерации от 5 декабря 1994 г. N 209-94. - Пункт 15.8 Положения Банка России от 13 января 1998 г. "О порядке экспедирования авизо, запросов на подтверждение достоверности и подтверждений достоверности авизо, расчетных документов взыскателей учреждениями и подразделениями Банка России, расположенными на территории Российской Федерации" в редакции Указания Банка России от 5 июня 2000 г. N 797-У. Председатель Банка России В.В. Геращенко Приложение 1 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ ¦0401060¦ ______________________ +-------+ Поступ. в банк плат. ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ______________ _________________ Дата Вид платежа Сумма ¦ прописью¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН ¦Сумма ¦ ¦ ¦ +--------+------------------------ ¦Сч. N ¦ Плательщик ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк плательщика ¦ ¦ -------------------------------+--------+------------------------ ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк получателя ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ ИНН ¦Сч. N ¦ ¦ ¦ +--------+------------------------ ¦Вид оп. ¦ ¦Срок плат. ¦ +--------¦ +-----------¦ ¦Наз. пл.¦ ¦Очер. плат.¦ +--------¦ +-----------¦ Получатель ¦Код ¦ ¦Рез. поле ¦ ----------------------------------------------------------------- Назначение платежа ________________________________________________________________ Подписи Отметки банка М.П. _________________________ _________________________ Приложение 2 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П ¦15 +-------+ ¦ ¦0401060¦ 10 \/______________________ +-------+ /\ Поступ. в банк плат. ¦ 35 35 ¦20 ¦ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ------------ ------------ ¦ Дата Вид платежа \/ Сумма ¦/\ прописью¦¦15 20 20 ¦\/ 160 --->¦ ----------------------------------------------------------------- /\ИНН ¦Сумма ¦/\ ¦ ¦ 15 ¦¦15 65 ¦30 ¦¦\/ ¦ +--------+---------------------------- ¦ ¦Сч. N ¦/\ \/Плательщик ¦ ¦¦ --------------------------+--------¦¦ /\ ¦БИК ¦¦30 ¦15 +--------¦¦ ¦ ¦Сч. N ¦¦ \/Банк плательщика ¦ ¦\/ --------------------------+--------+----------------------------- /\ ¦БИК ¦/\ ¦15 +--------¦¦ ¦ ¦Сч. N ¦¦ \/Банк получателя ¦ ¦¦30 --------------------------+--------¦¦ /\ИНН ¦Сч. N ¦¦ 20 ¦ ¦ ¦\/ ¦ +--------+----------------------------- ¦30 ¦Вид оп. ¦/\ ¦Срок плат. ¦ ¦ +--------¦¦ +-----------¦ ¦ ¦Наз. пл.¦¦15 ¦Очер. плат.¦/\ ¦Получатель 100 +--------¦¦ 20 +-----------¦¦10 25 \/¦Код ¦\/¦Рез. поле ¦\/ ----------------------------------------------------------------- /\Назначение платежа ¦ ¦30 ¦ \/ ----------------------------------------------------------------- /\ Подписи Отметки банка ¦15 60 ¦ М.П. \/ ________________________ /\ ¦15 \/_________________________ /\ ¦10 ____________________________________ Все размеры указаны в миллиметрах. Приложение 3 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ (62) (2)->¦0401060¦ ______________________ +-------+ Поступ. в банк плат. (1) ¦ (4) (5) ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N (3) ________________ ________________ Дата Вид платежа Сумма ¦(6) прописью¦ ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН (8) ¦Сумма ¦(7) ¦ ¦ +--------+------------------------- ¦Сч. N ¦(9) Плательщик ¦ ¦ ------------------------------+--------¦ (10) ¦БИК ¦(11) +--------¦ ¦Сч. N ¦(12) Банк плательщика ¦ ¦ ------------------------------+--------+------------------------ (13) ¦БИК ¦(14) +--------¦ ¦Сч. N ¦(15) Банк получателя ¦ ¦ ------------------------------+--------¦ ИНН (16) ¦Сч. N ¦(17) ¦ ¦ +--------+------------------------- ¦Вид оп. ¦(18) ¦Срок плат. ¦(19) +--------¦ +-----------¦ ¦Наз. пл.¦(20) ¦Очер. плат.¦(21) +--------¦ +-----------¦ Получатель ¦Код ¦(22) ¦Рез. поле ¦(23) ----------------------------------------------------------------- Назначение платежа (24) ----------------------------------------------------------------- Подписи Отметки банка (45) (44) М.П. ------------------------- (43) ------------------------- Приложение 4 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Описание полей платежного поручения +---------------------------------------------------------------+ ¦Номер¦ Наименование ¦ Значение ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ПЛАТЕЖНОЕ ¦Наименование документа ¦ ¦ ¦ПОРУЧЕНИЕ ¦ ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 2 ¦0401060 ¦Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс¦ ¦ ¦ ¦"Унифицированная система банковской¦ ¦ ¦ ¦документации" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 3 ¦N ¦Номер платежного поручения. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается номер платежного поручения¦ ¦ ¦ ¦цифрами. В случае, если номер состоит¦ ¦ ¦ ¦более чем из трех цифр, платежные¦ ¦ ¦ ¦поручения при осуществлении платежей¦ ¦ ¦ ¦через расчетную сеть Банка России¦ ¦ ¦ ¦идентифицируются по трем последним¦ ¦ ¦ ¦разрядам номера, которые должны быть¦ ¦ ¦ ¦отличны от "000" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 4 ¦Дата ¦Дата составления платежного поручения. ¦ ¦ ¦ ¦Указываются число, месяц, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -¦ ¦ ¦ ¦цифрами, месяц - прописью, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(полностью) ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 5 ¦Вид платежа ¦В платежных поручениях, представляемых в¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России для¦ ¦ ¦ ¦осуществления платежа почтовым или¦ ¦ ¦ ¦телеграфным способом, проставляется¦ ¦ ¦ ¦соответственно "почтой" или¦ ¦ ¦ ¦"телеграфом". В платежных поручениях,¦ ¦ ¦ ¦представляемых для осуществления¦ ¦ ¦ ¦электронных расчетов, в этом поле¦ ¦ ¦ ¦проставляется "электронно" согласно¦ ¦ ¦ ¦нормативным актам Банка России,¦ ¦ ¦ ¦регламентирующим электронные расчеты. В¦ ¦ ¦ ¦других случаях поле не заполняется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 6 ¦Сумма прописью ¦Указывается с начала строки с заглавной¦ ¦ ¦ ¦буквы сумма платежа прописью в рублях,¦ ¦ ¦ ¦при этом слово "рубль" ("рублей",¦ ¦ ¦ ¦"рубля") не сокращается, копейки¦ ¦ ¦ ¦указываются цифрами, слово "копейка"¦ ¦ ¦ ¦("копейки", "копеек") также не¦ ¦ ¦ ¦сокращается. Если сумма платежа¦ ¦ ¦ ¦выражена в целых рублях, то копейки¦ ¦ ¦ ¦можно не указывать ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 7 ¦Сумма ¦Указывается сумма платежа цифрами, рубли¦ ¦ ¦ ¦отделяются от копеек знаком тире "-".¦ ¦ ¦ ¦Если сумма платежа прописью выражена в¦ ¦ ¦ ¦целых рублях, то в этом поле указываются¦ ¦ ¦ ¦сумма платежа цифрами в рублях и знак¦ ¦ ¦ ¦равенства "=" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 8 ¦Плательщик ¦Указываются ИНН (если он присвоен) и¦ ¦ ¦ ¦наименование плательщика средств. ¦ ¦ ¦ ¦Дополнительно указываются номер лицевого¦ ¦ ¦ ¦счета клиента, наименование и ¦ ¦ ¦ ¦местонахождение (сокращенные) ¦ ¦ ¦ ¦обслуживающей кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации в случае,¦ ¦ ¦ ¦если платеж клиента осуществляется через¦ ¦ ¦ ¦открытый в другой кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦другом филиале кредитной организации¦ ¦ ¦ ¦корреспондентский счет, счет участника¦ ¦ ¦ ¦расчетов, счет межфилиальных расчетов,¦ ¦ ¦ ¦проставленный в поле "Счет N"¦ ¦ ¦ ¦плательщика, или указываются¦ ¦ ¦ ¦наименование и местонахождение¦ ¦ ¦ ¦(сокращенные) филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, обслуживающего клиента,¦ ¦ ¦ ¦если номер лицевого счета клиента¦ ¦ ¦ ¦проставлен в поле "Счет N" плательщика и¦ ¦ ¦ ¦платеж клиента осуществляется через счет¦ ¦ ¦ ¦межфилиальных расчетов, при этом номер¦ ¦ ¦ ¦счета межфилиальных расчетов филиала не¦ ¦ ¦ ¦проставляется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 9 ¦Сч. N ¦Номер счета плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦плательщика в кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиале кредитной организации или в¦ ¦ ¦ ¦учреждении Банка России (за исключением¦ ¦ ¦ ¦корреспондентского счета (субсчета)¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, открытого в учреждении¦ ¦ ¦ ¦Банка России), сформированный в¦ ¦ ¦ ¦соответствии со "Схемой обозначения¦ ¦ ¦ ¦лицевых счетов и их нумерации (по¦ ¦ ¦ ¦основным счетам)" Приложения 1 Правил¦ ¦ ¦ ¦ведения бухгалтерского учета в¦ ¦ ¦ ¦Центральном банке Российской Федерации¦ ¦ ¦ ¦от 18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений. ¦ ¦ ¦ ¦Номер лицевого счета в кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиале кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации может не проставляться, ¦ ¦ ¦ ¦если плательщиком является кредитная¦ ¦ ¦ ¦организация, филиал кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации. ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 10 ¦Банк плательщика¦Указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, чей БИК указан¦ ¦ ¦ ¦в поле "БИК" банка плательщика ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 11 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается БИК кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России в соответствии¦ ¦ ¦ ¦со "Справочником БИК РФ" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 12 ¦Сч. N ¦Номер счета банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер корреспондентского¦ ¦ ¦ ¦счета (субсчета), открытый кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации в учреждении Банка России,¦ ¦ ¦ ¦или не заполняется, если плательщик -¦ ¦ ¦ ¦клиент, не являющийся кредитной¦ ¦ ¦ ¦организацией, филиалом кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, обслуживается в учреждении¦ ¦ ¦ ¦Банка России, или учреждение Банка¦ ¦ ¦ ¦России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 13 ¦Банк получателя ¦Указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, чей БИК указан¦ ¦ ¦ ¦в поле "БИК" банка получателя ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 14 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается БИК кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России в соответствии¦ ¦ ¦ ¦со "Справочником БИК РФ" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 15 ¦Сч. N ¦Номер счета банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер корреспондентского¦ ¦ ¦ ¦счета (субсчета), открытый кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации в учреждении Банка России,¦ ¦ ¦ ¦или не заполняется, если получатель -¦ ¦ ¦ ¦клиент, не являющийся кредитной¦ ¦ ¦ ¦организацией, филиалом кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, обслуживается в учреждении¦ ¦ ¦ ¦Банка России, или учреждение Банка¦ ¦ ¦ ¦России, а также при перечислении средств¦ ¦ ¦ ¦кредитной организацией, филиалом¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации учреждению Банка¦ ¦ ¦ ¦России для выдачи наличных денег филиалу¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, не имеющему¦ ¦ ¦ ¦корреспондентского субсчета ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 16 ¦Получатель ¦Указываются ИНН (если он присвоен) и¦ ¦ ¦ ¦наименование получателя средств.¦ ¦ ¦ ¦Дополнительно указываются номер лицевого¦ ¦ ¦ ¦счета клиента, наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение (сокращенные)¦ ¦ ¦ ¦обслуживающей кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации в случае,¦ ¦ ¦ ¦если платеж клиента осуществляется через¦ ¦ ¦ ¦открытый в другой кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦другом филиале кредитной организации¦ ¦ ¦ ¦корреспондентский счет, счет участника¦ ¦ ¦ ¦расчетов, счет межфилиальных расчетов,¦ ¦ ¦ ¦проставленный в поле "Счет N"¦ ¦ ¦ ¦получателя, или указываются наименование¦ ¦ ¦ ¦и местонахождение (сокращенные) филиала¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, обслуживающего¦ ¦ ¦ ¦клиента, если номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦клиента проставлен в поле "Счет N"¦ ¦ ¦ ¦получателя и платеж клиента¦ ¦ ¦ ¦осуществляется через счет межфилиальных¦ ¦ ¦ ¦расчетов, при этом номер счета¦ ¦ ¦ ¦межфилиальных расчетов филиала не¦ ¦ ¦ ¦проставляется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 17 ¦Сч. N ¦Номер счета получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦получателя в кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиале кредитной организации или номер¦ ¦ ¦ ¦лицевого счета в учреждении Банка России¦ ¦ ¦ ¦(за исключением корреспондентского счета¦ ¦ ¦ ¦(субсчета) кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации, открытого¦ ¦ ¦ ¦в учреждении Банка России),¦ ¦ ¦ ¦сформированный в соответствии со "Схемой¦ ¦ ¦ ¦обозначения лицевых счетов и их¦ ¦ ¦ ¦нумерации (по основным счетам)"¦ ¦ ¦ ¦Приложения 1 Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в Центральном банке¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации от 18.09.97 N 66 и¦ ¦ ¦ ¦Правил ведения бухгалтерского учета в¦ ¦ ¦ ¦кредитных организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений. ¦ ¦ ¦ ¦Номер лицевого счета в кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиале кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации может не проставляться,¦ ¦ ¦ ¦если получателем является кредитная¦ ¦ ¦ ¦организация, филиал кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 18 ¦Вид оп. ¦Вид операции. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется шифр (01) согласно¦ ¦ ¦ ¦"Перечню условных обозначений (шифров)¦ ¦ ¦ ¦документов, проводимых по счетам в¦ ¦ ¦ ¦банках" Приложения 1 Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в Центральном банке¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации (Банке России) от¦ ¦ ¦ ¦18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 19 ¦Срок плат. ¦Срок платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 20 ¦Наз. пл. ¦Назначение платежа кодовое. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 21 ¦Очер. плат. ¦Очередность платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется очередность платежа в¦ ¦ ¦ ¦соответствии с действующим¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской Федерации и¦ ¦ ¦ ¦нормативными актами Банка России, или¦ ¦ ¦ ¦поле не заполняется в случаях,¦ ¦ ¦ ¦предусмотренных нормативными актами¦ ¦ ¦ ¦Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 22 ¦Код ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 23 ¦Рез. поле ¦Резервное поле. ¦ ¦ ¦ ¦Заполняется в случаях, установленных¦ ¦ ¦ ¦нормативными актами Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 24 ¦Назначение ¦Указываются назначение платежа,¦ ¦ ¦платежа ¦наименование товара, выполненных работ,¦ ¦ ¦ ¦оказанных услуг, номера и даты товарных¦ ¦ ¦ ¦документов, договоров, НДС (выделяется¦ ¦ ¦ ¦отдельной строкой или делается ссылка на¦ ¦ ¦ ¦то, что налог не уплачивается), также¦ ¦ ¦ ¦может быть указана другая необходимая¦ ¦ ¦ ¦информация, в том числе срок уплаты¦ ¦ ¦ ¦налога или сбора, срок оплаты по¦ ¦ ¦ ¦договору ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 43 ¦М.П. ¦Место для печати плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется оттиск печати (при ее¦ ¦ ¦ ¦наличии) согласно заявленному кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждению Банка России¦ ¦ ¦ ¦образцу ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 44 ¦Подписи ¦Подписи плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляются подписи (подпись) лиц,¦ ¦ ¦ ¦имеющих право подписи расчетных¦ ¦ ¦ ¦документов, согласно заявленным¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждению Банка России¦ ¦ ¦ ¦образцам ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 45 ¦Отметки банка ¦Отметки банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляются штамп (штампы) кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждения Банка России,¦ ¦ ¦ ¦дата и подпись ответственного¦ ¦ ¦ ¦исполнителя ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 62 ¦Поступ. в банк ¦Поступило в банк плательщика. ¦ ¦ ¦плат. ¦Дата (в формате ДД.ММ.ГГГГ) поступления¦ ¦ ¦ ¦платежного поручения в банк плательщика ¦ +---------------------------------------------------------------+ Платежные поручения, представляемые на типографских бланках, изготовленных по форме, установленной Указанием Банка России от 2.12.1999 N 691-У "О внесении изменений и дополнений в письмо Банка России от 14.10.1997 N 529 "Об изменении формата платежного поручения и порядке его заполнения", принимаются кредитными организациями, филиалами кредитных организаций и учреждениями Банка России до исчерпания их запасов. Приложение 5 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ АККРЕДИТИВ N ______________ _______________ ¦0401063¦ Дата Вид платежа +-------+ Сумма ¦ прописью ¦ ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН ¦Сумма ¦ ¦ ¦ +--------+-------------------------- ¦Сч. N ¦ Плательщик ¦ ¦ -----------------------------+--------¦ ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк плательщика ¦ ¦ -----------------------------+--------+-------------------------- ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк получателя ¦ ¦ -----------------------------+--------¦ ИНН ¦Сч. N ¦ ¦(40901) ¦ +--------+-------------------------- ¦Вид оп. ¦ ¦Срок дейст.¦ +--------¦ ¦аккредит. ¦ ¦Наз. пл.¦ ¦ ¦ +--------¦ +-----------¦ Получатель ¦Код ¦ ¦Рез. поле ¦ ---------------------------------------------------------------- Вид ¦ аккредитива ¦ -------------¦ Условие ¦ оплаты ¦ ----------------------------------------------------------------- Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения Платеж по представлению (вид документа) N сч. получателя ----------------------------------------------------------------- Подписи Отметки банка М.П. _________________________ _________________________ Приложение 6 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П ¦ ¦15 35 35 \/ +-------+ /\АККРЕДИТИВ N ______ _______ ¦0401063¦ 10 ¦10 Дата Вид платежа +-------+ \/ Сумма ¦/\ прописью ¦¦ 15 20 20 ¦¦ 160 --->¦\/ ------------------------------------------------------------ /\ИНН ¦Сумма ¦/\ ¦ ¦ 15 ¦¦15 65 ¦25 ¦¦\/ ¦ +--------+------------------------- ¦ ¦Сч. N ¦/\ \/Плательщик ¦ ¦¦ -------------------------+--------¦¦ /\ ¦БИК ¦¦25 ¦15 +--------¦¦ ¦ ¦Сч. N ¦¦ \/Банк плательщика ¦ ¦\/ -------------------------+--------+------------------------- /\ ¦БИК ¦/\ ¦15 +--------¦¦ ¦ ¦Сч. N ¦¦ \/Банк получателя ¦ ¦¦25 -------------------------+--------¦¦ /\ИНН ¦Сч. N ¦¦ ¦ ¦(40901) ¦\/ ¦ +--------+------------------------- ¦ ¦Вид оп. ¦/\ ¦Срок ¦ ¦25 +--------¦¦ ¦дейст. ¦ ¦ ¦Наз. пл.¦¦15 ¦аккредит.¦ ¦ +--------¦¦ +---------¦/\ ¦Получатель 100 ¦Код ¦¦ 20 ¦Рез. пол妦 25 \/¦ ¦\/¦ ¦\/5 ------------------------------------------------------------ Вид ¦/\ аккредитива ¦¦10 --------------¦\/ Условие ¦/\ оплаты 25 ¦¦10 155 ¦\/ ------------------------------------------------------------ /\Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, ¦срок, отгрузки товаров (выполнения работ, оказания ¦услуг), грузополучатель и место назначения ¦ ¦45 ¦Платеж по представлению (вид документа) ¦ ¦Дополнительные условия ¦ \/N сч. получателя ------------------------------------------------------------ /\ Подписи Отметки банка ¦15 М.П. \/ _______________________ /\ ¦15 60 ¦ \/________________________ Приложение 7 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П (1) (2) ¦ (4) (5) +-------+ АККРЕДИТИВ N (3) ______________ ______________ ¦0401063¦ Дата Вид платежа +-------+ Сумма ¦(6) прописью ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН (8) ¦Сумма ¦(7) ¦ ¦ +--------+------------------------ ¦Сч. N ¦(9) Плательщик ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ (10) ¦БИК ¦(11) +--------¦ ¦Сч. N ¦(12) Банк плательщика ¦ ¦ -------------------------------+--------+------------------------ (13) ¦БИК ¦(14) +--------¦ ¦Сч. N ¦(15) Банк получателя ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ ИНН (16) ¦Сч. N ¦(53) ¦(40901) ¦ +--------+------------------------ ¦Вид оп. ¦(18) ¦Срок дейст.¦(54) +--------¦ ¦аккредит. ¦ ¦Наз. пл.¦(20) ¦ ¦ +--------¦ +-----------¦ Получатель ¦Код ¦(22) ¦Рез. поле ¦(23) ----------------------------------------------------------------- Вид ¦(55) аккредитива ¦ -------------¦ Условие ¦(35) оплаты ¦ ----------------------------------------------------------------- Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения (56) Платеж по представлению (вид документа) (57) Дополнительные условия (58) N сч. получателя (25) ----------------------------------------------------------------- Подписи Отметки банка (44) (45) М.П. _________________________ (43) _________________________ Приложение 8 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Описание полей аккредитива +---------------------------------------------------------------+ ¦Номер¦ Наименование ¦ Значение ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦АККРЕДИТИВ ¦Наименование документа ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 2 ¦0401063 ¦Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс¦ ¦ ¦ ¦"Унифицированная система банковской¦ ¦ ¦ ¦документации" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 3 ¦N ¦Номер аккредитива. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается номер аккредитива цифрами. В¦ ¦ ¦ ¦случае, если номер состоит более чем из¦ ¦ ¦ ¦трех цифр, аккредитив при осуществлении¦ ¦ ¦ ¦платежей через расчетную сеть Банка¦ ¦ ¦ ¦России идентифицируется по трем¦ ¦ ¦ ¦последним разрядам номера, которые¦ ¦ ¦ ¦должны быть отличны от "000" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 4 ¦Дата ¦Дата составления аккредитива. ¦ ¦ ¦ ¦Указываются число, месяц, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -¦ ¦ ¦ ¦цифрами, месяц - прописью, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(полностью) ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 5 ¦Вид платежа ¦В аккредитивах, представляемых в¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России для¦ ¦ ¦ ¦осуществления платежа почтовым или¦ ¦ ¦ ¦телеграфным способом, проставляется¦ ¦ ¦ ¦соответственно "почтой" или¦ ¦ ¦ ¦"телеграфом", в других случаях поле не¦ ¦ ¦ ¦заполняется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 6 ¦Сумма прописью ¦Указывается с начала строки с заглавной¦ ¦ ¦ ¦буквы сумма платежа прописью в рублях,¦ ¦ ¦ ¦при этом слово "рубль" ("рублей",¦ ¦ ¦ ¦"рубля") не сокращается, копейки¦ ¦ ¦ ¦указываются цифрами, слово "копейка"¦ ¦ ¦ ¦("копейки", "копеек") также не¦ ¦ ¦ ¦сокращается. Если сумма платежа¦ ¦ ¦ ¦выражена в целых рублях, то копейки¦ ¦ ¦ ¦можно не указывать ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 7 ¦Сумма ¦Указывается сумма платежа цифрами, рубли¦ ¦ ¦ ¦отделяются от копеек знаком тире "-".¦ ¦ ¦ ¦Если сумма платежа прописью выражена в¦ ¦ ¦ ¦целых рублях, то в этом поле указываются¦ ¦ ¦ ¦сумма платежа цифрами в рублях и знак¦ ¦ ¦ ¦равенства "=" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 8 ¦Плательщик ¦Указываются ИНН (если он присвоен) и¦ ¦ ¦ ¦наименование плательщика средств. ¦ ¦ ¦ ¦Дополнительно указываются наименование¦ ¦ ¦ ¦и местонахождение (сокращенные) филиала¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, обслуживающего¦ ¦ ¦ ¦плательщика, номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦которого проставлен в поле "Счет N"¦ ¦ ¦ ¦плательщика и платеж осуществляется¦ ¦ ¦ ¦через счет межфилиальных расчетов, при¦ ¦ ¦ ¦этом номер счета межфилиальных расчетов¦ ¦ ¦ ¦филиала не проставляется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 9 ¦Сч. N ¦Номер счета плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦плательщика в кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиале кредитной организации или в¦ ¦ ¦ ¦учреждении Банка России, сформированный¦ ¦ ¦ ¦в соответствии со "Схемой обозначения¦ ¦ ¦ ¦лицевых счетов и их нумерации (по¦ ¦ ¦ ¦основным счетам)" Приложения 1 Правил¦ ¦ ¦ ¦ведения бухгалтерского учета в¦ ¦ ¦ ¦Центральном банке Российской Федерации¦ ¦ ¦ ¦от 18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений. ¦ ¦ ¦ ¦Номер лицевого счета в кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиале кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации может не проставляться,¦ ¦ ¦ ¦если плательщиком является кредитная¦ ¦ ¦ ¦организация, филиал кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 10 ¦Банк плательщика¦Указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, чей БИК указан¦ ¦ ¦ ¦в поле "БИК" банка плательщика ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 11 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается БИК кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России в соответствии¦ ¦ ¦ ¦со "Справочником БИК РФ" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 12 ¦Сч. N ¦Номер счета банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер корреспондентского¦ ¦ ¦ ¦счета (субсчета), открытый кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации в учреждении Банка России,¦ ¦ ¦ ¦или не заполняется, если плательщик -¦ ¦ ¦ ¦клиент, не являющийся кредитной¦ ¦ ¦ ¦организацией, филиалом кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, обслуживается в учреждении¦ ¦ ¦ ¦Банка России, или учреждение Банка¦ ¦ ¦ ¦России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 13 ¦Банк получателя ¦Указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, чей БИК указан¦ ¦ ¦ ¦в поле "БИК" банка получателя ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 14 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается БИК кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России в соответствии¦ ¦ ¦ ¦со "Справочником БИК РФ" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 15 ¦Сч. N ¦Номер счета банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер корреспондентского¦ ¦ ¦ ¦счета (субсчета), открытый кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации в учреждении Банка России,¦ ¦ ¦ ¦или не заполняется, если получатель -¦ ¦ ¦ ¦клиент, не являющийся кредитной¦ ¦ ¦ ¦организацией, филиалом кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, обслуживается в учреждении¦ ¦ ¦ ¦Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 16 ¦Получатель ¦Указываются ИНН (если он присвоен) и¦ ¦ ¦ ¦наименование получателя средств.¦ ¦ ¦ ¦Дополнительно указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение (сокращенные) филиала¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, обслуживающего¦ ¦ ¦ ¦получателя, в случае, если платеж¦ ¦ ¦ ¦осуществляется через счет межфилиальных¦ ¦ ¦ ¦расчетов, при этом номер счета¦ ¦ ¦ ¦межфилиальных расчетов филиала не¦ ¦ ¦ ¦проставляется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 53 ¦Сч. N (40901) ¦В случае осуществления операции по¦ ¦ ¦ ¦покрытому (депонированному) аккредитиву¦ ¦ ¦ ¦указывается номер лицевого счета,¦ ¦ ¦ ¦сформированный в соответствии со "Схемой¦ ¦ ¦ ¦обозначения лицевых счетов и их¦ ¦ ¦ ¦нумерации (по основным счетам)"¦ ¦ ¦ ¦Приложения 1 Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в Центральном банке¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации от 18.09.97 N 66 и¦ ¦ ¦ ¦Правил ведения бухгалтерского учета в¦ ¦ ¦ ¦кредитных организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 (с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений), на балансовом счете¦ ¦ ¦ ¦N 40901 "Аккредитивы к оплате". В случае¦ ¦ ¦ ¦непокрытого (гарантированного)¦ ¦ ¦ ¦аккредитива поле не заполняется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 18 ¦Вид оп. ¦Вид операции. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется шифр (08) согласно¦ ¦ ¦ ¦"Перечню условных обозначений (шифров)¦ ¦ ¦ ¦документов, проводимых по счетам в¦ ¦ ¦ ¦банках" Приложения 1 Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в Центральном банке¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации (Банке России) от¦ ¦ ¦ ¦18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 20 ¦Наз. пл. ¦Назначение платежа кодовое. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 22 ¦Код ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 23 ¦Рез. поле ¦Резервное поле. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 54 ¦Срок действ. ¦Срок действия аккредитива. ¦ ¦ ¦аккредит. ¦Дата закрытия аккредитива (в формате¦ ¦ ¦ ¦ДД.ММ.ГГГГ). ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 55 ¦Вид аккредитива ¦Указывается, является ли аккредитив¦ ¦ ¦ ¦отзывным или безотзывным (при отсутствии¦ ¦ ¦ ¦указания аккредитив считается отзывным),¦ ¦ ¦ ¦покрытым (депонированным) или непокрытым¦ ¦ ¦ ¦(гарантированным). ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 35 ¦Условие оплаты ¦Указывается "без акцепта" или "с¦ ¦ ¦ ¦акцептом". ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 56 ¦Наименование ¦Указываются наименование товаров (работ,¦ ¦ ¦товаров (работ, ¦услуг), номер и дата договора, срок¦ ¦ ¦услуг), N и дата¦отгрузки товаров (выполнения работ,¦ ¦ ¦договора, срок ¦оказания услуг), грузополучатель и место¦ ¦ ¦отгрузки товаров¦назначения. ¦ ¦ ¦(выполнения ¦ ¦ ¦ ¦работ, оказания ¦ ¦ ¦ ¦услуг), ¦ ¦ ¦ ¦грузополучатель ¦ ¦ ¦ ¦и место ¦ ¦ ¦ ¦назначения ¦ ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 57 ¦Платеж по ¦Указываются полное и точное наименование¦ ¦ ¦представлению ¦документов, против которых производится¦ ¦ ¦(вид документа) ¦выплата по аккредитиву. ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 58 ¦Дополнительные ¦Указываются в произвольной форме в¦ ¦ ¦условия ¦соответствии с заключенным договором. ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 25 ¦N сч. получателя¦Номер счета получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦получателя, на который банк получателя¦ ¦ ¦ ¦зачисляет средства при выполнении¦ ¦ ¦ ¦условий аккредитива. ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 43 ¦М.П. ¦Место для печати плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется оттиск печати согласно¦ ¦ ¦ ¦заявленному кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиалу кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждению Банка России образцу. ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 44 ¦Подписи ¦Подписи плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляются подписи лиц, имеющих право¦ ¦ ¦ ¦подписи расчетных документов, согласно¦ ¦ ¦ ¦заявленным кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиалу кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждению Банка России образцам. ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 45 ¦Отметки банка ¦Отметки банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляются штамп (штампы) кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждения Банка России,¦ ¦ ¦ ¦дата и подпись ответственного¦ ¦ ¦ ¦исполнителя. ¦ +---------------------------------------------------------------+ Приложение 9 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120- П +-------+ ¦0401061¦ ____________________ ________________ +-------+ Поступ. в банк плат. Срок платежа ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ N __________ _________________ Дата Вид платежа ----------------------------------------------------------------- Условие ¦ ¦Срок для ¦ оплаты ¦ ¦акцепта ¦ ¦ ¦ ¦ ---------+------------------------------------------------------- Сумма ¦ прописью ¦ ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН ¦Сумма ¦ ¦ ¦ +--------+-------------------------- ¦Сч. N ¦ Плательщик ¦ ¦ -----------------------------+--------¦ ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк плательщика ¦ ¦ -----------------------------+--------+-------------------------- ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк получателя ¦ ¦ -----------------------------+--------¦ ИНН ¦Сч. N ¦ ¦ ¦ +--------+-------------------------- ¦Вид оп. ¦ ¦Очер. плат.¦ +--------¦ ¦ ¦ ¦Наз. пл.¦ +-----------¦ +--------¦ ¦ ¦ Получатель ¦Код ¦ ¦Рез. поле ¦ ----------------------------------------------------------------- Назначение платежа Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов ---------------------------------------------------------- Подписи Отметки банка получателя М.П. _________________________ _________________________ -------------------------------------------------- N ч. ¦N плат.¦ Дата ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Подпись Дата помещения плат.¦ордера ¦ плат.¦частичного¦ остатка¦ в картотеку ¦ ¦ордера¦ платежа ¦ платежа¦ ------+-------+------+----------+--------+-------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Отметки банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ плательщика ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Приложение 10 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П ¦15 +-------+ 20 \/ ¦0401061¦ 10 --->______________________ ______________ +-------+ /\ Поступ. в банк плат. Срок платежа ¦ ¦20 35 35 ¦ ¦ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ N __________ _________________ ¦ Дата Вид платежа \/ -------------------------------------------------------------- Условие ¦/\ ¦Срок для ¦ оплаты ¦¦15 ¦ акцепта ¦ ¦¦ 130 ¦ ¦ 10 ¦\/¦ ¦ -----------+-------------------------------------------------- Сумма ¦/\ прописью ¦¦15 20 ¦¦ 160 ¦\/ ------------------------------------------------------------- /\ИНН ¦Сумма ¦/\ ¦ ¦ 15 ¦ ¦15 65 ¦25 ¦¦\/ ¦ +--------+------------------------- ¦ ¦Сч. N ¦/\ \/Плательщик ¦ ¦¦ --------------------------+--------¦¦ /\ ¦БИК ¦¦25 ¦15 +--------¦¦ ¦ ¦Сч. N ¦¦ \/Банк плательщика ¦ ¦\/ --------------------------+--------+-------------------------- /\ ¦БИК ¦/\ ¦15 +--------¦¦ ¦ ¦Сч. N ¦¦ \/Банк получателя ¦ ¦¦25 --------------------------+--------¦¦ /\ИНН ¦Сч. N ¦¦ ¦ ¦ ¦\/ ¦ +--------+-------------------------- ¦25 ¦Вид оп. ¦/\ ¦Очер. плат.¦/\ ¦ +--------¦¦ ¦ ¦¦7,5 ¦ ¦Наз. пл.¦¦15 +-----------¦\/ ¦Получатель 100 +--------¦¦ 20 ¦ ¦ 25 \/¦Код ¦\/¦Рез. поле ¦ -------------------------------------------------------------- /\Назначение платежа ¦40 ¦ ¦Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором \/документов ----------------------------------------------------------------- /\ /\ Подписи Отметки банка получателя ¦ ¦15 ¦ ¦ ¦ М.П. \/_____________________ ¦35 /\ ¦ ¦15 60 ¦ ¦ ¦ \/_____________________ \/ -------------------------------------------- N ч. ¦N плат.¦ Дата ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Подпись/\Дата помещения плат.¦ордера ¦плат. ¦частичного¦остатка¦ ¦ в картотеку ¦ ¦ордера¦ платежа ¦платежа¦ ¦10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -----+-------+------+----------+-------+---- \/ /\ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Отметки банка ¦45 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ плательщика ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 10¦ 15 ¦ 25 ¦ 30 ¦ 30 ¦ 15 \/¦¦¦¦¦ -------------------------------------------- Все размеры указаны в миллиметрах. Приложение 11 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ (62) (72) (2)-->¦0401061¦ ______________________ ________________ +-------+ Поступ. в банк плат. Срок платежа (1) ¦ (4) (5) ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ N (3) __________ _________________ Дата Вид платежа ----------------------------------------------------------------- Условие ¦(35) ¦Срок для ¦(36) оплаты ¦ ¦акцепта ¦ ¦ ¦ ¦ ---------+------------------------------------------------------- Сумма ¦(6) прописью ¦ ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН (8) ¦Сумма ¦(7) ¦ ¦ +--------+------------------------ ¦Сч. N ¦(9) Плательщик ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ (10) ¦БИК ¦(11) +--------¦ ¦Сч. N ¦(12) Банк плательщика ¦ ¦ -------------------------------+--------+------------------------ (13) ¦БИК ¦(14) +--------¦ ¦Сч. N ¦(15) Банк получателя ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ ИНН (16) ¦Сч. N ¦(17) ¦ ¦ +--------+------------------------ ¦Вид оп. ¦(18) ¦Очер. плат.¦(21) +--------¦ ¦ ¦ ¦Наз. пл.¦(20) +-----------¦ +--------¦ ¦ ¦ Получатель ¦Код ¦(22) ¦Рез. поле ¦(23) ----------------------------------------------------------------- Назначение платежа (24) Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов (37) ----------------------------------------------- Подписи Отметки банка получателя (46) (47) (48) М.П. _________________________ _________________________ ------------------------------------------------ N ч. ¦N плат.¦ Дата ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Подпись Дата помещения плат.¦ордера ¦ плат.¦частичного¦остатка¦ в картотеку ¦ ¦ордера¦ платежа ¦платежа¦ (63) ------+-------+------+----------+-------+------- (64) ¦ (65) ¦ (66) ¦ (67) ¦ (68) ¦ (69) Отметки банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ плательщика ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (45) Приложение 12 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Описание полей платежного требования +---------------------------------------------------------------+ ¦Номер¦ Наименование ¦ Значение ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ПЛАТЕЖНОЕ ¦Наименование документа ¦ ¦ ¦ТРЕБОВАНИЕ ¦ ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 2 ¦0401061 ¦Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс¦ ¦ ¦ ¦"Унифицированная система банковской¦ ¦ ¦ ¦документации" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 3 ¦N ¦Номер платежного требования. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается номер платежного требования¦ ¦ ¦ ¦цифрами. В случае, если номер состоит¦ ¦ ¦ ¦более чем из трех цифр, платежные¦ ¦ ¦ ¦требования при осуществлении платежей¦ ¦ ¦ ¦через расчетную сеть Банка России¦ ¦ ¦ ¦идентифицируются по трем последним¦ ¦ ¦ ¦разрядам номера, которые должны быть¦ ¦ ¦ ¦отличны от "000" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 4 ¦Дата ¦Дата составления платежного требования. ¦ ¦ ¦ ¦Указываются число, месяц, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -¦ ¦ ¦ ¦цифрами, месяц - прописью, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(полностью) ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 5 ¦Вид платежа ¦Заполняется после указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 6 ¦Сумма прописью ¦Указывается с начала строки с заглавной¦ ¦ ¦ ¦буквы сумма платежа прописью в рублях,¦ ¦ ¦ ¦при этом слово "рубль" ("рублей",¦ ¦ ¦ ¦"рубля") не сокращается, копейки¦ ¦ ¦ ¦указываются цифрами, слово "копейка"¦ ¦ ¦ ¦("копейки", "копеек") также не¦ ¦ ¦ ¦сокращается. Если сумма платежа¦ ¦ ¦ ¦выражена в целых рублях, то копейки¦ ¦ ¦ ¦можно не указывать ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 7 ¦Сумма ¦Указывается сумма платежа цифрами, рубли¦ ¦ ¦ ¦отделяются от копеек знаком тире "-".¦ ¦ ¦ ¦Если сумма платежа прописью выражена в¦ ¦ ¦ ¦целых рублях, то в этом поле указываются¦ ¦ ¦ ¦сумма платежа цифрами в рублях и знак¦ ¦ ¦ ¦равенства "=" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 8 ¦Плательщик ¦Указываются ИНН (если он присвоен) и¦ ¦ ¦ ¦наименование плательщика средств. ¦ ¦ ¦ ¦Дополнительно указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение (сокращенные) филиала¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, обслуживающего¦ ¦ ¦ ¦плательщика, номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦которого проставлен в поле "Счет N"¦ ¦ ¦ ¦плательщика и платеж осуществляется¦ ¦ ¦ ¦через счет межфилиальных расчетов, при¦ ¦ ¦ ¦этом номер счета межфилиальных расчетов¦ ¦ ¦ ¦филиала не проставляется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 9 ¦Сч. N ¦Номер счета плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦плательщика в кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиале кредитной организации или в¦ ¦ ¦ ¦учреждении Банка России, сформированный¦ ¦ ¦ ¦в соответствии со "Схемой обозначения¦ ¦ ¦ ¦лицевых счетов и их нумерации (по¦ ¦ ¦ ¦основным счетам)" Приложения 1 Правил¦ ¦ ¦ ¦ведения бухгалтерского учета в¦ ¦ ¦ ¦Центральном банке Российской Федерации¦ ¦ ¦ ¦от 18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений. ¦ ¦ ¦ ¦Номер лицевого счета в кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиале кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации может не проставляться, если¦ ¦ ¦ ¦плательщиком является кредитная¦ ¦ ¦ ¦организация, филиал кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 10 ¦Банк плательщика¦Указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, чей БИК указан¦ ¦ ¦ ¦в поле "БИК" банка плательщика ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 11 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка плательщика. Указывается БИК¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждения Банка России¦ ¦ ¦ ¦в соответствии со "Справочником БИК РФ" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 12 ¦Сч. N ¦Номер счета банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер корреспондентского¦ ¦ ¦ ¦счета (субсчета), открытый кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации в учреждении Банка России,¦ ¦ ¦ ¦или не заполняется, если плательщик -¦ ¦ ¦ ¦клиент, не являющийся кредитной¦ ¦ ¦ ¦организацией, филиалом кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, обслуживается в учреждении¦ ¦ ¦ ¦Банка России, или учреждение Банка¦ ¦ ¦ ¦России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 13 ¦Банк получателя ¦Указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, чей БИК указан¦ ¦ ¦ ¦в поле "БИК" банка получателя ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 14 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается БИК кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России в соответствии¦ ¦ ¦ ¦со "Справочником БИК РФ" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 15 ¦Сч. N ¦Номер счета банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер корреспондентского¦ ¦ ¦ ¦счета (субсчета), открытый кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации в учреждении Банка России,¦ ¦ ¦ ¦или не заполняется, если получатель -¦ ¦ ¦ ¦клиент, не являющийся кредитной¦ ¦ ¦ ¦организацией, филиалом кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, обслуживается в учреждении¦ ¦ ¦ ¦Банка России, или учреждение Банка¦ ¦ ¦ ¦России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 16 ¦Получатель ¦Указываются ИНН (если он присвоен) и¦ ¦ ¦ ¦наименование получателя средств.¦ ¦ ¦ ¦Дополнительно указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение (сокращенные) филиала¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, обслуживающего¦ ¦ ¦ ¦получателя, номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦которого проставлен в поле "Счет N"¦ ¦ ¦ ¦получателя и платеж осуществляется через¦ ¦ ¦ ¦счет межфилиальных расчетов, при этом¦ ¦ ¦ ¦номер счета межфилиальных расчетов¦ ¦ ¦ ¦филиала не проставляется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 17 ¦Сч. N ¦Номер счета получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦получателя в кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиале кредитной организации в¦ ¦ ¦ ¦учреждении Банка России, сформированный¦ ¦ ¦ ¦в соответствии со "Схемой обозначения¦ ¦ ¦ ¦лицевых счетов и их нумерации (по¦ ¦ ¦ ¦основным счетам)" Приложения 1 Правил¦ ¦ ¦ ¦ведения бухгалтерского учета в¦ ¦ ¦ ¦Центральном банке Российской Федерации¦ ¦ ¦ ¦от 18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений. ¦ ¦ ¦ ¦Номер лицевого счета в кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиале кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации может не проставляться, если¦ ¦ ¦ ¦получателем является кредитная¦ ¦ ¦ ¦организация, филиал кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 18 ¦Вид оп. ¦Вид операции. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется шифр (02) согласно¦ ¦ ¦ ¦"Перечню условных обозначений (шифров)¦ ¦ ¦ ¦документов, проводимых по счетам в¦ ¦ ¦ ¦банках" Приложения 1 Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в Центральном банке¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации (Банке России) от¦ ¦ ¦ ¦18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 20 ¦Наз. пл. ¦Назначение платежа кодовое. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 21 ¦Очер. плат. ¦Очередность платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется очередность платежа в¦ ¦ ¦ ¦соответствии с действующим¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской Федерации и¦ ¦ ¦ ¦нормативными актами Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 22 ¦Код ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 23 ¦Рез. поле ¦Резервное поле. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 24 ¦Назначение ¦Указываются наименование товара,¦ ¦ ¦платежа ¦выполненных работ, оказанных услуг,¦ ¦ ¦ ¦номер и дата договора, номер, дата и¦ ¦ ¦ ¦сумма товарных документов, способ¦ ¦ ¦ ¦отправления, дата отгрузки, номера¦ ¦ ¦ ¦транспортных документов,¦ ¦ ¦ ¦грузоотправитель и место отправления,¦ ¦ ¦ ¦грузополучатель и место назначения, НДС¦ ¦ ¦ ¦(выделяется отдельной строкой или¦ ¦ ¦ ¦делается ссылка на то, что налог не¦ ¦ ¦ ¦уплачивается). В установленных случаях¦ ¦ ¦ ¦указываются показания измерительных¦ ¦ ¦ ¦приборов и действующих тарифов ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 35 ¦Условие оплаты ¦Указывается "без акцепта" или "с¦ ¦ ¦ ¦акцептом". При списании средств без¦ ¦ ¦ ¦акцепта плательщика делается ссылка на¦ ¦ ¦ ¦законодательный акт или договор с¦ ¦ ¦ ¦указанием даты, номера и пункта ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 36 ¦Срок для акцепта¦Проставляется количество дней для¦ ¦ ¦ ¦акцепта, установленного договором, в¦ ¦ ¦ ¦случае, если платеж производится при¦ ¦ ¦ ¦условии акцепта платежного требования¦ ¦ ¦ ¦плательщиком. Если в платежном¦ ¦ ¦ ¦требовании, подлежащем акцепту¦ ¦ ¦ ¦плательщиком, срок для акцепта не¦ ¦ ¦ ¦указан, то сроком для акцепта следует¦ ¦ ¦ ¦считать 3 рабочих дня ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 37 ¦Дата отсылки ¦Проставляется дата (по правилам,¦ ¦ ¦(вручения) ¦установленным для поля "Дата" (4)¦ ¦ ¦плательщику ¦отсылки (вручения) плательщику¦ ¦ ¦предусмотренных ¦предусмотренных договором документов в¦ ¦ ¦договором ¦случае, если эти документы были отосланы¦ ¦ ¦документов ¦(вручены) получателем средств¦ ¦ ¦ ¦плательщику ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 45 ¦Отметки банка¦Отметки банка плательщика. ¦ ¦ ¦плательщика ¦Проставляются штамп (штампы) кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждения Банка России,¦ ¦ ¦ ¦дата и подпись ответственного¦ ¦ ¦ ¦исполнителя при полной оплате платежного¦ ¦ ¦ ¦требования ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 46 ¦М.П. ¦Место для печати получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется оттиск печати (при ее¦ ¦ ¦ ¦наличии) согласно заявленному кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждению Банка России¦ ¦ ¦ ¦образцу ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 47 ¦Подписи ¦Подписи получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляются подписи (подпись) лиц,¦ ¦ ¦ ¦имеющих право подписи расчетных¦ ¦ ¦ ¦документов, согласно заявленным¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждению Банка России¦ ¦ ¦ ¦образцам ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 48 ¦Отметки банка¦Отметки банка получателя. ¦ ¦ ¦получателя ¦Проставляются штамп (штампы) кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждения Банка России,¦ ¦ ¦ ¦дата и подпись ответственного¦ ¦ ¦ ¦исполнителя при представлении платежного¦ ¦ ¦ ¦требования получателем в обслуживающий¦ ¦ ¦ ¦его банк ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 62 ¦Поступ. в банк¦Поступило в банк плательщика. ¦ ¦ ¦плат. ¦Указывается дата (в формате ДД.ММ.ГГГГ)¦ ¦ ¦ ¦поступления платежного требования в банк¦ ¦ ¦ ¦плательщика ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 72 ¦Срок платежа ¦Срок платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется ответственным исполнителем¦ ¦ ¦ ¦банка плательщика на платежных¦ ¦ ¦ ¦требованиях, оплачиваемых с акцептом¦ ¦ ¦ ¦плательщика ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 63 ¦Дата помещения¦Указывается дата (в формате ДД.ММ.ГГГГ)¦ ¦ ¦в картотеку ¦в случае помещения платежного требования¦ ¦ ¦ ¦в картотеку не оплаченных в срок¦ ¦ ¦ ¦расчетных документов ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 64 ¦N ч. плат. ¦Номер частичного платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется порядковый номер¦ ¦ ¦ ¦частичного платежа, если по платежному¦ ¦ ¦ ¦требованию производилась частичная¦ ¦ ¦ ¦оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 65 ¦N плат. ордера ¦Номер платежного ордера. ¦ ¦ ¦ ¦Заполняется, если по платежному¦ ¦ ¦ ¦требованию производилась частичная¦ ¦ ¦ ¦оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 66 ¦Дата плат.ордера¦Дата платежного ордера (в формате¦ ¦ ¦ ¦ДД.ММ.ГГГГ). ¦ ¦ ¦ ¦Заполняется, если по платежному¦ ¦ ¦ ¦требованию производилась частичная¦ ¦ ¦ ¦оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 67 ¦Сумма частичного¦Указывается сумма частичного платежа¦ ¦ ¦платежа ¦цифрами по правилам, установленным для¦ ¦ ¦ ¦поля "Сумма" (7), если по платежному¦ ¦ ¦ ¦требованию производилась частичная¦ ¦ ¦ ¦оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 68 ¦Сумма остатка¦Указывается сумма остатка платежа¦ ¦ ¦платежа ¦цифрами по платежному требованию по¦ ¦ ¦ ¦правилам, установленным для поля "Сумма"¦ ¦ ¦ ¦(7), если по платежному требованию¦ ¦ ¦ ¦производилась частичная оплата. При¦ ¦ ¦ ¦последнем частичном платеже¦ ¦ ¦ ¦проставляется "0-00" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 69 ¦Подпись ¦Проставляется подпись ответственного¦ ¦ ¦ ¦исполнителя кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, которым¦ ¦ ¦ ¦производилась запись о частичном платеже¦ +---------------------------------------------------------------+ Приложение 13 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ ¦0401071¦ ______________________ +-------+ Поступ. в банк плат. ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ N __________ _________________ Дата Вид платежа Сумма ¦ прописью ¦ ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН ¦Сумма ¦ ¦ ¦ +--------+------------------------ ¦Сч. N ¦ Плательщик ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк плательщика ¦ ¦ -------------------------------+--------+------------------------ ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк получателя ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ ИНН ¦Сч. N ¦ ¦ ¦ +--------+------------------------ ¦Вид оп. ¦ ¦Очер. плат.¦ +--------¦ ¦ ¦ ¦Наз. пл.¦ +-----------¦ +--------¦ ¦ ¦ Получатель ¦Код ¦ ¦Рез. поле ¦ ----------------------------------------------------------------- Назначение платежа ----------------------------------------------------------------- Подписи Отметки банка получателя М.П. _________________________ _________________________ ---------------------------------------------- N ч. ¦N плат.¦ Дата ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Подпись Дата помещения плат.¦ордера ¦ плат.¦частичного¦остатка¦ в картотеку ¦ ¦ордера¦ платежа ¦платежа¦ ------+-------+------+----------+-------+----- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Отметки банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ плательщика ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Приложение 14 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П ¦15 +-------+ 20 \/ ¦0401071¦ 10 --> ______________________ +-------+ /\ Поступ. в банк плат. ¦ 35 35 ¦20 ¦ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ N __________ ________________ ¦ Дата Вид платежа \/ Сумма ¦/\ прописью ¦¦15 20 ¦¦ 160 ¦\/ -------------------------------------------------------------- /\ИНН ¦Сумма ¦/\ ¦ ¦ 15 ¦¦15 65 ¦25 ¦¦\/ ¦ +--------+-------------------------- ¦ ¦Сч. N ¦/\ \/Плательщик ¦ ¦¦ --------------------------+--------¦¦ /\ ¦БИК ¦¦25 ¦15 +--------¦¦ ¦ ¦Сч. N ¦¦ \/Банк плательщика ¦ ¦\/ --------------------------+--------+-------------------------- /\ ¦БИК ¦/\ ¦15 +--------¦¦ ¦ ¦Сч. N ¦¦ \/Банк получателя ¦ ¦¦25 --------------------------+--------¦¦ /\ИНН ¦Сч. N ¦¦ ¦ ¦ ¦\/ ¦ +--------+-------------------------- ¦25 ¦Вид оп. ¦/\ ¦Очер. плат.¦/\ ¦ +--------¦¦ ¦ ¦¦ 7,5 ¦ ¦Наз. пл.¦¦15 +-----------¦\/ ¦Получатель 100 +--------¦¦ 20 ¦ ¦ 25 \/¦Код ¦\/¦Рез. поле ¦ ------------------------------------------------------------- /\Назначение платежа ¦ ¦40 ¦ ¦ \/ -------------------------------------------------------------- /\ /\ Подписи Отметки банка получателя ¦ ¦15 ¦ М.П. \/_____________________ ¦35 /\ ¦ ¦15 60 ¦ ¦ ¦ \/___________________ \/ ------------------------------------------------ N ч. ¦N плат.¦ Дата ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Подпись /\ Дата помещения плат.¦ордера ¦плат. ¦частичного¦остатка¦ ¦ в картотеку ¦ ¦ордера¦ платежа ¦платежа¦ ¦10 ------+-------+------+----------+-------+------- \/ /\ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Отметки банка ¦45 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ плательщика ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 10 ¦ 15 ¦ 25 ¦ 30 ¦ 30 ¦ 15 \/¦¦¦¦¦ ----------------------------------- Все размеры указаны в миллиметрах. Приложение 15 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ (62) (2)-->¦0401071¦ ______________________ +-------+ Поступ. в банк плат. (1) ¦ (4) (5) ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ N (3) ___________ _________________ Дата Вид платежа Сумма ¦(6) прописью ¦ ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН (8) ¦Сумма ¦(7) ¦ ¦ +--------+------------------------ ¦Сч. N ¦(9) Плательщик ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ (10) ¦БИК ¦(11) +--------¦ ¦Сч. N ¦(12) Банк плательщика ¦ ¦ -------------------------------+--------+------------------------ (13) ¦БИК ¦(14) +--------¦ ¦Сч. N ¦(15) Банк получателя ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ ИНН (16) ¦Сч. N ¦(17) ¦ ¦ +--------+------------------------ ¦Вид оп. ¦(18) ¦Очер. плат.¦(21) +--------¦ ¦ ¦ ¦Наз. пл.¦(20) +-----------¦ +--------¦ ¦ ¦ Получатель ¦Код ¦(22) ¦Рез. поле ¦(23) ----------------------------------------------------------------- Назначение платежа (24) ----------------------------------------------------------------- Подписи Отметки банка получателя (46) (47) (48) М.П. _________________________ _________________________ ------------------------------------------------ N ч. ¦N плат.¦ Дата ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Подпись Дата помещения плат.¦ордера ¦плат. ¦частичного¦остатка¦ в картотеку ¦ ¦ордера¦ платежа ¦платежа¦ (63) ------+-------+------+----------+-------+------- (64) ¦ (65) ¦ (66) ¦ (67) ¦ (68) ¦ (69) Отметки банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ плательщика ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (45) Приложение 16 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Описание полей инкассового поручения +---------------------------------------------------------------+ ¦Номер¦ Наименование ¦ Значение ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ИНКАССОВОЕ ¦Наименование документа ¦ ¦ ¦ПОРУЧЕНИЕ ¦ ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 2 ¦0401071 ¦Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс¦ ¦ ¦ ¦"Унифицированная система банковской¦ ¦ ¦ ¦документации" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 3 ¦N ¦Номер инкассового поручения. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается номер инкассового поручения¦ ¦ ¦ ¦цифрами. В случае, если номер состоит¦ ¦ ¦ ¦более чем из трех цифр, инкассовые¦ ¦ ¦ ¦поручения при осуществлении платежей¦ ¦ ¦ ¦через расчетную сеть Банка России¦ ¦ ¦ ¦идентифицируются по трем последним¦ ¦ ¦ ¦разрядам номера, которые должны быть¦ ¦ ¦ ¦отличны от "000" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 4 ¦Дата ¦Дата составления инкассового поручения. ¦ ¦ ¦ ¦Указываются число, месяц, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -¦ ¦ ¦ ¦цифрами, месяц - прописью, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(полностью) ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 5 ¦Вид платежа ¦Заполняется после указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 6 ¦Сумма ¦Указывается с начала строки с заглавной¦ ¦ ¦прописью ¦буквы сумма платежа прописью в рублях,¦ ¦ ¦ ¦при этом слово "рубль" ("рублей",¦ ¦ ¦ ¦"рубля") не сокращается, копейки¦ ¦ ¦ ¦указываются цифрами, слово "копейка"¦ ¦ ¦ ¦("копейки", "копеек") также не¦ ¦ ¦ ¦сокращается. Если сумма платежа выражена¦ ¦ ¦ ¦в целых рублях, то копейки можно не¦ ¦ ¦ ¦указывать ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 7 ¦Сумма ¦Указывается сумма платежа цифрами, рубли¦ ¦ ¦ ¦отделяются от копеек знаком тире "-".¦ ¦ ¦ ¦Если сумма платежа прописью выражена в¦ ¦ ¦ ¦целых рублях, то в этом поле указываются¦ ¦ ¦ ¦сумма платежа цифрами в рублях и знак¦ ¦ ¦ ¦равенства "=" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 8 ¦Плательщик ¦Указываются ИНН (если он присвоен) и¦ ¦ ¦ ¦наименование плательщика средств.¦ ¦ ¦ ¦Дополнительно указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение (сокращенные) филиала¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, обслуживающего¦ ¦ ¦ ¦плательщика, номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦которого проставлен в поле "Счет N"¦ ¦ ¦ ¦плательщика и платеж осуществляется¦ ¦ ¦ ¦через счет межфилиальных расчетов, при¦ ¦ ¦ ¦этом номер счета межфилиальных расчетов¦ ¦ ¦ ¦филиала не проставляется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 9 ¦Сч. N ¦Номер счета плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦плательщика в кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиале кредитной организации или в¦ ¦ ¦ ¦учреждении Банка России, сформированный¦ ¦ ¦ ¦в соответствии со "Схемой обозначения¦ ¦ ¦ ¦лицевых счетов и их нумерации (по¦ ¦ ¦ ¦основным счетам)" Приложения 1 Правил¦ ¦ ¦ ¦ведения бухгалтерского учета в¦ ¦ ¦ ¦Центральном банке Российской Федерации¦ ¦ ¦ ¦от 18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений. ¦ ¦ ¦ ¦Номер лицевого счета в кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиале кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации может не проставляться, если¦ ¦ ¦ ¦плательщиком является кредитная¦ ¦ ¦ ¦организация, филиал кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 10 ¦Банк плательщика¦Указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, чей БИК указан¦ ¦ ¦ ¦в поле "БИК" банка плательщика ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 11 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка плательщика. Указывается БИК¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждения Банка России¦ ¦ ¦ ¦в соответствии со "Справочником БИК РФ" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 12 ¦Сч. N ¦Номер счета банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер корреспондентского¦ ¦ ¦ ¦счета (субсчета), открытый кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации в учреждении Банка России,¦ ¦ ¦ ¦или не заполняется, если плательщик -¦ ¦ ¦ ¦клиент, не являющийся кредитной¦ ¦ ¦ ¦организацией, филиалом кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, обслуживается в учреждении¦ ¦ ¦ ¦Банка России, или учреждение Банка¦ ¦ ¦ ¦России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 13 ¦Банк получателя ¦Указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, чей БИК указан¦ ¦ ¦ ¦в поле "БИК" банка получателя ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 14 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается БИК кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России в соответствии¦ ¦ ¦ ¦со "Справочником БИК РФ" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 15 ¦Сч. N ¦Номер счета банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер корреспондентского¦ ¦ ¦ ¦счета (субсчета), открытый кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации в учреждении Банка России,¦ ¦ ¦ ¦или не заполняется, если получатель -¦ ¦ ¦ ¦клиент, не являющийся кредитной¦ ¦ ¦ ¦организацией, филиалом кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, обслуживается в учреждении¦ ¦ ¦ ¦Банка России, или учреждение Банка¦ ¦ ¦ ¦России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 16 ¦Получатель ¦Указываются ИНН (если он присвоен) и¦ ¦ ¦ ¦наименование получателя средств.¦ ¦ ¦ ¦Дополнительно указываются наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение (сокращенные) филиала¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, обслуживающего¦ ¦ ¦ ¦получателя, номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦которого проставлен в поле "Счет N"¦ ¦ ¦ ¦получателя и платеж осуществляется через¦ ¦ ¦ ¦счет межфилиальных расчетов, при этом¦ ¦ ¦ ¦номер счета межфилиальных расчетов¦ ¦ ¦ ¦филиала не проставляется ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 17 ¦Сч. N ¦Номер счета получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется номер лицевого счета¦ ¦ ¦ ¦получателя в кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиале кредитной организации или в¦ ¦ ¦ ¦учреждении Банка России, сформированный¦ ¦ ¦ ¦в соответствии со "Схемой обозначения¦ ¦ ¦ ¦лицевых счетов и их нумерации (по¦ ¦ ¦ ¦основным счетам)" Приложения 1 Правил¦ ¦ ¦ ¦ведения бухгалтерского учета в¦ ¦ ¦ ¦Центральном банке Российской Федерации¦ ¦ ¦ ¦от 18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений. ¦ ¦ ¦ ¦Номер лицевого счета в кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиале кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации может не проставляться, если¦ ¦ ¦ ¦получателем является кредитная¦ ¦ ¦ ¦организация, филиал кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 18 ¦Вид оп. ¦Вид операции. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется шифр (06) согласно¦ ¦ ¦ ¦"Перечню условных обозначений (шифров)¦ ¦ ¦ ¦документов, проводимых по счетам в¦ ¦ ¦ ¦банках" Приложения 1 Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в Центральном банке¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации (Банке России) от¦ ¦ ¦ ¦18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 20 ¦Наз. пл. ¦Назначение платежа кодовое. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 21 ¦Очер. плат. ¦Очередность платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется очередность платежа в¦ ¦ ¦ ¦соответствии с действующим¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской Федерации и¦ ¦ ¦ ¦нормативными актами Банка России, или¦ ¦ ¦ ¦поле не заполняется в случаях,¦ ¦ ¦ ¦предусмотренных нормативными актами¦ ¦ ¦ ¦Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 22 ¦Код ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 23 ¦Рез. поле ¦Резервное поле. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 24 ¦Назначение ¦Указываются наименование взыскания,¦ ¦ ¦платежа ¦ссылка на законодательный акт (номер,¦ ¦ ¦ ¦дату, статью, часть, пункт),¦ ¦ ¦ ¦наименование органа, вынесшего решение о¦ ¦ ¦ ¦взыскании, наименование, N и дата¦ ¦ ¦ ¦исполнительного документа, на основании¦ ¦ ¦ ¦которого производится взыскание ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 45 ¦Отметки банка ¦Отметки банка плательщика. ¦ ¦ ¦плательщика ¦Проставляются штамп (штампы) кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, учреждения Банка России,¦ ¦ ¦ ¦дата и подпись ответственного¦ ¦ ¦ ¦исполнителя при полной оплате¦ ¦ ¦ ¦инкассового поручения ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 46 ¦М.П. ¦Место для печати получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется оттиск печати (при ее¦ ¦ ¦ ¦наличии) согласно заявленному кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждению Банка России¦ ¦ ¦ ¦образцу ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 47 ¦Подписи ¦Подписи получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляются подписи (подпись) лиц,¦ ¦ ¦ ¦имеющих право подписи расчетных¦ ¦ ¦ ¦документов, согласно заявленным¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации, филиалу кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждению Банка России¦ ¦ ¦ ¦образцам ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 48 ¦Отметки банка ¦Отметки банка получателя. Проставляются¦ ¦ ¦получателя ¦штамп (штампы) кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, дата и подпись¦ ¦ ¦ ¦ответственного исполнителя при¦ ¦ ¦ ¦представлении инкассового поручения¦ ¦ ¦ ¦получателем в обслуживающий его банк ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 62 ¦Поступ. в банк ¦Поступило в банк плательщика. ¦ ¦ ¦плат. ¦Указывается дата (в формате ДД.ММ.ГГГГ)¦ ¦ ¦ ¦поступления инкассового поручения в банк¦ ¦ ¦ ¦плательщика ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 63 ¦Дата помещения ¦Указывается дата (в формате ДД.ММ.ГГГГ)¦ ¦ ¦в картотеку ¦помещения инкассового поручения в¦ ¦ ¦ ¦картотеку не оплаченных в срок расчетных¦ ¦ ¦ ¦документов ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 64 ¦N ч. плат. ¦Номер частичного платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется порядковый номер¦ ¦ ¦ ¦частичного платежа, если по инкассовому¦ ¦ ¦ ¦поручению производилась частичная оплата¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 65 ¦N плат. ордера ¦Номер платежного ордера. ¦ ¦ ¦ ¦Заполняется, если по инкассовому¦ ¦ ¦ ¦поручению производилась частичная оплата¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 66 ¦Дата плат. ¦Дата платежного ордера (в формате¦ ¦ ¦ордера ¦ДД.ММ.ГГГГ). ¦ ¦ ¦ ¦Заполняется, если по инкассовому¦ ¦ ¦ ¦поручению производилась частичная оплата¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 67 ¦Сумма частичного¦Указывается сумма частичного платежа¦ ¦ ¦платежа ¦цифрами по правилам, установленным для¦ ¦ ¦ ¦поля "Сумма" (7), если по инкассовому¦ ¦ ¦ ¦поручению производилась частичная оплата¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 68 ¦Сумма остатка ¦Указывается сумма остатка платежа¦ ¦ ¦платежа ¦цифрами по инкассовому поручению по¦ ¦ ¦ ¦правилам, установленным для поля "Сумма"¦ ¦ ¦ ¦(7), если по инкассовому поручению¦ ¦ ¦ ¦производилась частичная оплата. При¦ ¦ ¦ ¦последнем частичном платеже¦ ¦ ¦ ¦проставляется "0-00" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 69 ¦Подпись ¦Проставляется подпись ответственного¦ ¦ ¦ ¦исполнителя кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦филиала кредитной организации или¦ ¦ ¦ ¦учреждения Банка России, которым¦ ¦ ¦ ¦производилась запись о частичном платеже¦ +---------------------------------------------------------------+ Приложение 17 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ ¦0401066¦ +-------+ ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР N __________ _________________ Дата Вид платежа Сумма ¦ прописью ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН ¦Сумма ¦ +--------+------------------------ Плательщик ¦Сч. N ¦ -------------------------------+--------¦ ¦БИК ¦ +--------¦ Банк плательщика ¦Сч. N ¦ -------------------------------+--------+------------------------ ¦БИК ¦ +--------¦ Банк получателя ¦Сч. N ¦ -------------------------------+--------¦ ИНН ¦ Сч. N ¦ +--------+------------------------ ¦Вид оп. ¦ ¦Очер. плат.¦ +--------¦ ¦ ¦ Получатель ¦Наз. пл.¦ +-----------¦ -------------------------------+--------¦ ¦ ¦ N ч. ¦ Шифр ¦ N ¦ Дата ¦Код ¦ ¦ Рез. поле ¦ плат. ¦ плат. ¦ плат. ¦ плат. +--------+------------------------ ¦ док. ¦ док. ¦ док. ¦Сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ост. пл.¦ -------------------------------¦ ¦ Содержание операции +--------+------------------------ ¦ Отметки банка Назначение платежа ¦ ¦ ¦ Приложение 18 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ ¦22 35 35 ¦0401066¦ 10 ¦ +-------+ ¦ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР N ________ ________________ ¦ Дата Вид платежа \/ Сумма ¦/\ прописью ¦¦ 20 20 ¦¦10 160 -->¦\/ -------------------------------------------------------------- /\ИНН ¦Сумма ¦/\ ¦ ¦ 15 ¦¦10 65 ¦16 ¦¦\/ ¦ +--------+------------------------- \/Плательщик ¦Сч. N ¦/\ ---------------------------+--------¦¦ /\ ¦БИК ¦¦18 ¦12 +--------¦¦ \/Банк плательщика ¦Сч. N ¦\/ ---------------------------+--------+------------------------- /\ ¦БИК ¦/\ ¦12 +--------¦¦ \/Банк получателя ¦Сч. N ¦¦18 ---------------------------+--------¦¦ /\ИНН ¦Сч. N ¦\/ ¦16 +--------+------------------------- ¦ ¦Вид оп. ¦/\ ¦Очер. плат.¦/\ ¦Получатель 100 +--------¦¦ ¦ ¦¦7,5 \/ ¦Наз. пл.¦¦15 +-----------¦\/ ---------------------------+--------¦¦ 20 ¦ ¦ 25 /\ N ч. ¦Шифр ¦ N ¦Дата ¦Код ¦\/¦ Рез. поле ¦ ¦ плат.¦плат.¦плат.¦плат.+--------+------------------------- ¦10 ¦док. ¦док. ¦док. ¦Сумма ¦/\ ¦ 20 ¦ 25 ¦ 25 ¦ 30 ¦ост. ¦¦10 \/¦¦¦¦пл. ¦¦ ---------------------------¦ ¦\/ Содержание операции +--------+------------------------- ¦/\ Отметки банка Назначение платежа ¦¦ ¦¦35 ¦¦ \/ /\ ¦10 Приложение 19 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ (1) (2)-->¦0401066¦ ¦ (4) (5) +-------+ ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР N (3) __________ _______________ Дата Вид платежа Сумма ¦(6) прописью ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН (8) ¦Сумма ¦(7) +--------+------------------------ Плательщик ¦Сч. N ¦(9) -------------------------------+--------¦ (10) ¦БИК ¦(11) +--------¦ Банк плательщика ¦Сч. N ¦(12) -------------------------------+--------+------------------------ (13) ¦БИК ¦(14) +--------¦ Банк получателя ¦Сч. N ¦(15) -------------------------------+--------¦ ИНН (16) ¦Сч. N ¦(17) +--------+------------------------ ¦Вид оп. ¦(18) ¦Очер. плат.¦(21) +--------¦ ¦ ¦ Получатель ¦Наз. пл.¦(20) +-----------¦ -------------------------------+--------¦ ¦ ¦ N ч. ¦ Шифр ¦ N ¦ Дата ¦ Код ¦(22) ¦ Рез. поле ¦(23) плат. ¦ плат. ¦ плат. ¦ плат. +--------+------------------------ (38) ¦ док. ¦ док. ¦ док. ¦Сумма ¦ ¦ (39) ¦ (40) ¦ (41) ¦ост. пл.¦(42) -------------------------------¦ ¦ Содержание операции (70) +--------+------------------------ ¦ Отметки банка Назначение платежа (24) ¦ (45) ¦ ¦ Приложение 20 к Положению Банка России "О безналичных расчетах Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Описание полей платежного ордера +---------------------------------------------------------------+ ¦Номер¦ Наименование ¦ Значение ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ПЛАТЕЖНЫЙ ОРДЕР ¦Наименование документа ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 2 ¦0401066 ¦Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс¦ ¦ ¦ ¦"Унифицированная система банковской¦ ¦ ¦ ¦документации" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 3 ¦N ¦Номер платежного ордера. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается номер платежного ордера¦ ¦ ¦ ¦цифрами. В случае, если номер состоит¦ ¦ ¦ ¦более чем из трех цифр, платежный ордер¦ ¦ ¦ ¦при осуществлении платежей через¦ ¦ ¦ ¦расчетную сеть Банка России¦ ¦ ¦ ¦идентифицируется по трем последним¦ ¦ ¦ ¦разрядам номера, которые должны быть¦ ¦ ¦ ¦отличны от "000" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 4 ¦Дата ¦Дата составления платежного ордера (день¦ ¦ ¦ ¦совершения расчетной операции).¦ ¦ ¦ ¦Указываются число, месяц, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -¦ ¦ ¦ ¦цифрами, месяц - прописью, год - цифрами¦ ¦ ¦ ¦(полностью) ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 5 ¦Вид платежа ¦Способ осуществления частичного платежа¦ ¦ ¦ ¦(прописью). ¦ ¦ ¦ ¦Частичный платеж осуществляется тем же¦ ¦ ¦ ¦способом, который установлен для¦ ¦ ¦ ¦оплачиваемого расчетного документа, если¦ ¦ ¦ ¦иное не предусмотрено нормативными¦ ¦ ¦ ¦актами Банка России, договором¦ ¦ ¦ ¦банковского (корреспондентского) счета ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 6 ¦Сумма прописью ¦Указывается с начала строки с заглавной¦ ¦ ¦ ¦буквы сумма частичного платежа прописью¦ ¦ ¦ ¦в рублях, при этом слово "рубль"¦ ¦ ¦ ¦("рублей", "рубля") не сокращается,¦ ¦ ¦ ¦копейки указываются цифрами, слово¦ ¦ ¦ ¦"копейка" ("копейки", "копеек") также не¦ ¦ ¦ ¦сокращается. Если сумма частичного¦ ¦ ¦ ¦платежа выражена в целых рублях, то¦ ¦ ¦ ¦копейки можно не указывать ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 7 ¦Сумма ¦Указывается сумма частичного платежа¦ ¦ ¦ ¦цифрами, рубли отделяются от копеек¦ ¦ ¦ ¦знаком тире "-". Если сумма частичного¦ ¦ ¦ ¦платежа прописью выражена в целых¦ ¦ ¦ ¦рублях, то в этом поле указываются сумма¦ ¦ ¦ ¦частичного платежа цифрами в рублях и¦ ¦ ¦ ¦знак равенства "=" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 8 ¦Плательщик ¦Переносятся ИНН (если он указан) и¦ ¦ ¦ ¦наименование плательщика средств¦ ¦ ¦ ¦(дополнительная информация при ее¦ ¦ ¦ ¦наличии) из соответствующего поля¦ ¦ ¦ ¦расчетного документа, по которому¦ ¦ ¦ ¦производится частичный платеж ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 9 ¦Сч. N ¦Номер счета плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Переносится из соответствующего поля¦ ¦ ¦ ¦расчетного документа, по которому¦ ¦ ¦ ¦производится частичный платеж ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 10 ¦Банк плательщика¦Переносятся наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение банка плательщика из¦ ¦ ¦ ¦соответствующего поля расчетного¦ ¦ ¦ ¦документа, по которому производится¦ ¦ ¦ ¦частичный платеж ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 11 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка плательщика. Переносится из¦ ¦ ¦ ¦соответствующего поля расчетного¦ ¦ ¦ ¦документа, по которому производится¦ ¦ ¦ ¦частичный платеж ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 12 ¦Сч. N ¦Номер счета банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Переносится из соответствующего поля¦ ¦ ¦ ¦расчетного документа, по которому¦ ¦ ¦ ¦производится частичный платеж, или не¦ ¦ ¦ ¦заполняется в случае, если данное поле в¦ ¦ ¦ ¦этом документе не заполнено ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 13 ¦Банк получателя ¦Переносятся наименование и¦ ¦ ¦ ¦местонахождение банка получателя из¦ ¦ ¦ ¦соответствующего поля расчетного¦ ¦ ¦ ¦документа, по которому производится¦ ¦ ¦ ¦частичная оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 14 ¦БИК ¦Банковский идентификационный код (БИК)¦ ¦ ¦ ¦банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Переносится из соответствующего поля¦ ¦ ¦ ¦расчетного документа, по которому¦ ¦ ¦ ¦производится частичная оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 15 ¦Сч. N ¦Номер счета банка получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Переносится из соответствующего поля¦ ¦ ¦ ¦расчетного документа, по которому¦ ¦ ¦ ¦производится частичный платеж, или не¦ ¦ ¦ ¦заполняется в случае, если данное поле в¦ ¦ ¦ ¦этом документе не заполнено ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 16 ¦Получатель ¦Переносятся ИНН (если он указан) и¦ ¦ ¦ ¦наименование получателя средств¦ ¦ ¦ ¦(дополнительная информация при ее¦ ¦ ¦ ¦наличии) из соответствующего поля¦ ¦ ¦ ¦расчетного документа, по которому¦ ¦ ¦ ¦производится частичная оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 17 ¦Сч. N ¦Номер счета получателя. ¦ ¦ ¦ ¦Переносится из соответствующего поля¦ ¦ ¦ ¦расчетного документа, по которому¦ ¦ ¦ ¦производится частичная оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 18 ¦Вид оп. ¦Вид операции. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется шифр (16) согласно¦ ¦ ¦ ¦"Перечню условных обозначений (шифров)¦ ¦ ¦ ¦документов, проводимых по счетам в¦ ¦ ¦ ¦банках" Приложения 1 Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в Центральном банке¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации (Банке России) от¦ ¦ ¦ ¦18.09.97 N 66 и Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в кредитных¦ ¦ ¦ ¦организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 20 ¦Наз. пл. ¦Назначение платежа кодовое. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 21 ¦Очер. плат. ¦Очередность платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется очередность платежа в¦ ¦ ¦ ¦соответствии с действующим¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской Федерации и¦ ¦ ¦ ¦нормативными актами Банка России, или¦ ¦ ¦ ¦поле не заполняется в случаях,¦ ¦ ¦ ¦предусмотренных нормативными актами¦ ¦ ¦ ¦Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 22 ¦Код ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 23 ¦Рез. поле ¦Резервное поле. ¦ ¦ ¦ ¦Не заполняется до указаний Банка России ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 70 ¦Содержание ¦Указывается: "Частичная оплата" ¦ ¦ ¦операции ¦ ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 24 ¦Назначение ¦Переносится информация из¦ ¦ ¦платежа ¦соответствующего поля расчетного¦ ¦ ¦ ¦документа, по которому производится¦ ¦ ¦ ¦частичная оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 38 ¦N ч. плат. ¦Номер частичного платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Переносится из соответствующей графы¦ ¦ ¦ ¦записи о частичном платеже в¦ ¦ ¦ ¦оплачиваемом расчетном документе ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 39 ¦Шифр плат. док. ¦Шифр платежного документа. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляется условное цифровое¦ ¦ ¦ ¦обозначение (шифр) оплачиваемого¦ ¦ ¦ ¦расчетного документа согласно "Перечню¦ ¦ ¦ ¦условных обозначений (шифров)¦ ¦ ¦ ¦документов, проводимых по счетам в¦ ¦ ¦ ¦банках" Приложения 1 Правил ведения¦ ¦ ¦ ¦бухгалтерского учета в Центральном банке¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации от 18.09.97 N 66 и¦ ¦ ¦ ¦Правил ведения бухгалтерского учета в¦ ¦ ¦ ¦кредитных организациях, расположенных на¦ ¦ ¦ ¦территории Российской Федерации, от¦ ¦ ¦ ¦18.06.97 N 61 с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦дополнений ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 40 ¦N плат. док. ¦Номер платежного документа. ¦ ¦ ¦ ¦Переносится из поля "N" расчетного¦ ¦ ¦ ¦документа, по которому производится¦ ¦ ¦ ¦частичная оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 41 ¦Дата плат. док. ¦Дата платежного документа (в формате¦ ¦ ¦ ¦ДД.ММ.ГГГГ). ¦ ¦ ¦ ¦Переносится из поля "Дата" расчетного¦ ¦ ¦ ¦документа, по которому производится¦ ¦ ¦ ¦частичная оплата ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 42 ¦Сумма ост. пл. ¦Сумма остатка платежа. ¦ ¦ ¦ ¦Указывается цифрами по правилам,¦ ¦ ¦ ¦установленным для поля "Сумма" (7). В¦ ¦ ¦ ¦случае последнего частичного платежа¦ ¦ ¦ ¦проставляется "0-00" ¦ +-----+----------------+----------------------------------------¦ ¦ 45 ¦Отметки банка ¦Отметки банка плательщика. ¦ ¦ ¦ ¦Проставляются штамп кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации, филиала кредитной¦ ¦ ¦ ¦организации или учреждения Банка России,¦ ¦ ¦ ¦дата и подпись ответственного¦ ¦ ¦ ¦исполнителя. Первый экземпляр платежного¦ ¦ ¦ ¦ордера на частичную оплату оформляется,¦ ¦ ¦ ¦кроме того, подписью контролирующего¦ ¦ ¦ ¦работника ¦ +---------------------------------------------------------------+ Приложение 21 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ ¦0401065¦ +-------+ РЕЕСТР СЧЕТОВ N __________________ Дата ----------------------------------------------------------------- Сумма ¦ ¦Сумма ¦ прописью ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ---------------------------------+--------+---------------------- ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк поставщика ¦ ¦ ---------------------------------+--------+---------------------- ИНН ¦Сч. N ¦ +--------+---------------------- ¦Вид оп. ¦ ¦Срок закр. ¦ +--------¦ ¦аккредит. ¦ ¦Наз. пл.¦ +-----------¦ +--------¦ ¦N аккредит.¦ Поставщик ¦Код ¦ ¦ ¦ ------------------------------------------+---------------------- N ¦ Дата ¦ Вид ¦ N ¦ Сумма п/п¦отгрузки ¦транспорта ¦товарно-трансп.,¦ ¦(отпуска)¦ ¦ приемо-сдат. ¦ ¦ товара, ¦ ¦ документов ¦ ¦оказания ¦ ¦или почт. квит.¦ ¦ услуг ¦ ¦ ¦ ---+---------+-----------+----------------+---------------------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------------------------------------------+---------------------- ИТОГО ¦ ----------------------------------------------------------------- ИНН ¦Сч. N ¦ ¦ ¦ Плательщик ¦ ¦ ---------------------------------+--------¦ ¦БИК ¦ +--------¦ ¦Сч. N ¦ Банк плательщика ¦ ¦ ----------------------------------------------------------------- Подписи поставщика Отметки банка М.П. _________________________ _________________________ Акцептован за счет аккредитива от _______________ N _____________ (дата) Уполномоченным __________________________________________________ (Ф.И.О., паспортные данные) Наименование организации - покупателя ___________________________ Подпись __________________ Дата ____________________ Приложение 22 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ ¦0401014¦ +-------+ РЕЕСТР ПЕРЕДАННЫХ НА ИНКАССО РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ N _______ от _________________ Поставщик (взыскатель) __________________________________________ _________________________________________________________________ Обслуживающий банк ______________________________________________ _________________________________________________________________ Представляем на инкассо платежные документы в количестве ________ на сумму ________________________________________________________ Сумма прописью __________________________________________________ +---------------------------------------------------------------+ ¦ N ¦Вид¦N и дата ¦ Сумма ¦ БИК банка ¦ Счет плательщика ¦ ¦п/п¦оп.¦документа¦документа¦плательщика¦ ¦ +---+---+---------+---------+-----------+-----------------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +---+---+---------+---------+-----------+-----------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Подписи Отметки банка М.П. _________________________ _________________________ Приложение 23 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ ¦0401075¦ +-------+ ИЗВЕЩЕНИЕ N ________________ О ПОСТАНОВКЕ В КАРТОТЕКУ Дата ----------------------------------------------------------------- ¦БИК ¦ Банк плательщика ¦ ¦ --------------------------------+--------¦ ¦БИК ¦ Банк получателя ¦ ¦ --------------------------------+--------¦ ¦Сч. N ¦ Получатель ¦ ¦ -----------------------------------------+----------------------- Платежное требование/инкассовое поручение¦ Отметки банка (нужное подчеркнуть) ¦ ¦ N, дата ¦ ¦ на сумму ¦ ¦ не оплачено из-за отсут. средств на ¦ сч. N ¦ ¦ ¦ Приложение 24 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П +-------+ ¦0401004¦ +-------+ ЗАЯВЛЕНИЕ ОБ ОТКАЗЕ ОТ АКЦЕПТА N _______________ Дата ----------------------------------------------------------------- Сумма ¦ прописью ¦ ¦ ----------------------------------------------------------------- ¦Сумма ¦ ¦ ¦ +--------+------------------------ Плательщик ¦Сч. N ¦ -------------------------------+--------¦ ¦БИК ¦ +--------¦ Банк плательщика ¦Сч. N ¦ -------------------------------+--------¦ ¦БИК ¦ Банк получателя ¦ ¦ -------------------------------+--------¦ ¦Сч. N ¦ Получатель ¦ +------------------------ ----------------------------------------¦Принять отказ от акцепта Платежное требование (N, дата) ¦разрешается ¦ на сумму ¦ "__" ___________ г. ¦ Дата поступ. в банк плат. ¦ ________________ ¦ (подпись) Характер нарушения, пункт, N, ¦ дата договора ¦ Отметки банка ¦ Подписи плательщика ¦ ¦ М.П. ¦ Приложение 25 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Порядок заполнения сводного платежного поручения Сводное платежное поручение оформляется кредитными организациями, филиалами кредитных организаций на бланке платежного поручения формы 0401060, при этом над словами "платежное поручение" впечатывается слово "сводное". Поля сводного платежного поручения, представляемого в обслуживающее учреждение Банка России, заполняются в порядке, установленном для платежного поручения, за исключением нижеперечисленных полей, которые заполняются в следующем порядке: в поле "Плательщик" - наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации, при этом ИНН кредитной организации, филиала кредитной организации не проставляются; в поле "Счет N" плательщика - корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации, филиала кредитной организации; в поле "Банк плательщика" - наименование и местонахождение учреждения Банка России, обслуживающего кредитную организацию, филиал кредитной организации; в поле "БИК" банка плательщика - БИК учреждения Банка России; поле "Счет N" банка плательщика не заполняется; в полях "Банк получателя", "Получатель" - слово "Разные"; поля "БИК" банка получателя, "Счет N" банка получателя, "Счет N" получателя, "Вид оп." (вид операции) не заполняются; в полях "Сумма прописью" и "Сумма" проставляется итоговая сумма соответственно прописью и цифрами по расчетным документам, приложенным к сводному платежному поручению; в поле "Назначение платежа" - количество приложенных документов (заполняется в виде: "Количество документов -"). Приложение 26 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П ____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК ________________________________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________ ГРКЦ / РКЦ _________________________________ БИК ________________________________________ "__" ___________ ____ г. Опись расчетных документов N ____ от "__" ___________ ____ г. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- N ¦ Вид ¦ N ¦ Дата ¦ Сумма ¦ Номер ¦ БИК ¦ Номер ¦ Номер ¦Отметки п/п ¦ операции ¦документа¦документа¦документа¦ лицевого ¦ банка ¦корреспондентского¦ лицевого ¦ банка ¦ (шифр ¦ ¦ ¦ ¦ счета ¦получателя¦ счета банка ¦ счета ¦ ¦документа)¦ ¦ ¦ ¦плательщика¦ ¦ получателя ¦получателя¦ -----+----------+---------+---------+---------+-----------+----------+------------------+----------+------- 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 -----+----------+---------+---------+---------+-----------+----------+------------------+----------+------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ : : : : : : : : : : : : : : : : : : ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -----+----------+---------+---------+---------+-----------+----------+------------------+----------+------- Итого¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- М.П. Подписи ----------------------------------- Проставляется на каждом листе. Приложение 27 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Форма N 0401301. ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ КЛИЕНТА УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА РОССИИ _____________________________________________ Код формы документа по ОКУД 0401301 ----------------------------------------------------------------- БИК учреждения Банка России _________________ _____________________________________________ ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ ЗА ДПД ОТВ. ИСП. СЧЕТ N ____________________ ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК ----------------------------------------------------------------------------------- N ВО БИК БАНКА КОРР. СЧЕТ СЧЕТ ПР ДЕБЕТ КРЕДИТ N СТРОКИ ДОК. КОРР. СЧЕТ ОТПРАВИТЕЛЯ/ ПОЛУЧАТЕЛЯ 30 ПЛАТЕЛЬЩИКА ----------------------------------------------------------------------------------- 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ----------------------------------------------------------------------------------- - - ----------------------------------------------------------------------------------- ИТОГО ОБОРОТЫ ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК ВЫПИСКА ВЫДАНА ЗА "__" _________ ____ г. В ПОРЯДКЕ ______________________________ ПОДПИСЬ РАБОТНИКА БАНКА ________________ ДАТА "__" _________ ____ г. Приложение 28 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Особенности осуществления расчетных операций и их учета при наличии средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала) 1. Если операции по списанию средств с расчетного счета клиента и корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) при перечислении средств на бумажных носителях через подразделение расчетной сети Банка России не могут быть осуществлены одним днем, то при наличии средств на корреспондентском счете (субсчете) суммы расчетных документов должны быть отражены на балансовом счете N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" днем их списания с расчетного счета клиента. В документы дня помещается мемориальный ордер (ордера) с приложенными экземплярами документов клиентов. 2. Средства со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" списываются в корреспонденции с корреспондентским счетом N 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" на основании выписки, полученной из подразделения расчетной сети Банка России. В документы дня днем проводки по корреспондентскому счету (субсчету) помещается мемориальный ордер (ордера) с приложением экземпляра сводного платежного поручения и описи. 3. При недостаточности средств на корреспондентском счете кредитной организации расчетные документы помещаются в картотеки неоплаченных расчетных документов, а средства со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" относятся на счет N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств". Кредитная организация (филиал) имеет право перечислить денежные средства при соблюдении установленных сроков через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (филиалах), счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов, за исключением платежей, перечисление которых должно быть в обязательном порядке осуществлено через подразделения расчетной сети Банка России. При перечислении средств через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (филиалах), счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов указанные счета переносятся со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" на счет N 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям". 4. При зачислении средств на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала) и невозможности отражения их тем же днем по счетам клиентов кредитной организации (филиала) кредитная организация (филиал) осуществляет проводки по счетам N 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" и N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделение Банка России" на основании мемориального ордера, который помещается в документы дня. 5. Суммы, поступившие на корреспондентский счет (субсчет) и отраженные на счете N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России", не позднее следующего рабочего дня должны быть проведены по счетам клиентов или по счетам учета собственных финансово - хозяйственных операций кредитной организации (филиала) на основании мемориального ордера (ордеров) и приложений к выписке, по которым идентифицируется получатель денежных средств. 6. В случае отсутствия подтверждающих документов, искажения или неправильного указания в них реквизитов получателей суммы расчетных документов относятся до выяснения на счет N 47416 "Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения". Кредитная организация (филиал) получателя принимает оперативные меры к получению подтверждающих документов и обеспечению зачисления средств по назначению путем направления через Банк России запроса кредитной организации (филиалу) плательщика с просьбой подтвердить правильность реквизитов. 7. Решение о возможности зачисления поступивших денежных средств на счета клиентов принимает кредитная организация (филиал) получателя на основании полученных подтверждений. Ответственность по совершенной расчетной операции возлагается на кредитную организацию (филиал) получателя. 8. Если в течение пяти рабочих дней не уточнены реквизиты и не выяснены владельцы счетов, то суммы возвращаются кредитной организации (филиалу) плательщика платежным поручением кредитной организации (филиала) получателя, составленным в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России. Приложение 29 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П ____________________________________________ Наименование ГРКЦ / РКЦ БИК _____________________ ____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК _____________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________ Извещение о помещении в картотеку неоплаченных расчетных документов "__" ___________ ____ г. ----------------------------------------------------------------- N ¦ Сводное ¦ Документ плательщика п/п ¦ платежное ¦ ¦ поручение ¦ +-------------+------------------------------------------- ¦N док.¦ дата ¦N док.¦ дата ¦ N счета ¦сумма¦ группа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦плательщика¦ ¦очередности -------+------+------+------+------+-----------+-----+----------- 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 -------+------+------+------+------+-----------+-----+----------- -------+------+------+------+------+-----------+-----+----------- ----------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------- Итого:¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ х ----------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------- Всего:¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ х ----------------------------------------------------------------- Штамп ГРКЦ/РКЦ Подпись ответисполнителя Примечание. В случае помещения в картотеку расчетных документов кредитной организации (филиала) по платежам, не затрагивающим счета клиентов, в графе 6 ставится прочерк. Приложение 30 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П ____________________________________________ Наименование ГРКЦ / РКЦ БИК _____________________ ____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК _____________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________ Извещение о возврате расчетных документов "__" ___________ ____ г. ----------------------------------------------------------------- N ¦ Сводное ¦ Документ плательщика ¦ Количество ¦Причина п/п ¦ платежное +------------------------¦возвращенных¦возврата ¦ поручение ¦N ¦дата¦сумма¦N лицевого¦ документов ¦ +-----------¦ ¦ ¦(руб.¦ счета ¦ ¦ ¦ N ¦ дата¦ ¦ ¦коп.)¦ ¦ ¦ ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- Итого:¦ х ¦ х ¦ х¦ х ¦ ¦ х ¦ ¦ ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- -----+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- Итого:¦ х ¦ х ¦ х¦ х ¦ ¦ х ¦ ¦ ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- Итого:¦ х ¦ х ¦ х¦ х ¦ ¦ х ¦ ¦ х ------+-----+-----+--+----+-----+----------+------------+-------- Всего:¦ х ¦ х ¦ х¦ х ¦ ¦ х ¦ ¦ х ----------------------------------------------------------------- Штамп ГРКЦ/РКЦ Подпись ответисполнителя Приложение 31 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П ____________________________________________ Наименование ГРКЦ / РКЦ БИК _____________________ ____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК _____________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________ Справка об оплаченных, помещенных в картотеку, возвращенных расчетных документах на бумажных носителях "__" ___________ ____ г. ---------------------------------------------------------------- Представлено ¦ Из них: расчетных +------------------------------------------------- документов ¦ оплачено ¦ помещено ¦ возвращено ¦ ¦ в картотеку ¦ --------------+----------------+----------------+--------------- сумма¦ колич.¦ сумма ¦ колич. ¦ сумма ¦колич. ¦ сумма ¦колич. руб. ¦ док. ¦ руб. ¦ шт. ¦ руб. ¦ шт. ¦ руб. ¦ шт. коп. ¦ ¦ коп. ¦ ¦ коп. ¦ ¦ коп. ¦ ------+-------+-------+--------+--------+-------+-------+------- 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ------+-------+-------+--------+--------+-------+-------+------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Штамп ГРКЦ/РКЦ Подпись ответисполнителя Приложение 32 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Заявление на открытие корреспондентского счета (субсчета) Наименование подразделения расчетной сети Банка России _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ Наименование кредитной организации/филиала (полное) _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ Просим открыть корреспондентский счет (субсчет) Руководитель ___________________ (подпись) МП Главный бухгалтер ___________________ (подпись) "__" __________ 20__ г. Отметка подразделения расчетной сети Банка России Документы на оформление открытия корреспондентского счета (субсчета) проверены. Разрешаю открыть корреспондентский счет (субсчет) Начальник подразделения расчетной сети Банка России _______________ (подпись) "__" _____________ 20__ г. Открыт корреспондентский счет (субсчет) N: Главный бухгалтер _______________ (подпись) "__" _____________ 20__ г. Приложение 33 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П Рекомендуемый порядок отражения основных операций в бухгалтерском учете кредитных организаций при совершении расчетов через счета "ЛОРО", "НОСТРО" и через счета межфилиальных расчетов Порядок отражения операций при осуществлении расчетов через корреспондентские счета 1. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций (филиалов) операций по счетам "ЛОРО", "НОСТРО", осуществляемых в один день. 1.1. В банке - корреспонденте. 1.1.1. При зачислении средств на счет "ЛОРО": Д-т расчетного, текущего, бюджетного (далее - счет клиента), корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" 1.1.2. При списании средств со счета "ЛОРО": Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" К-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 1.2. В банке - респонденте. 1.2.1. При отражении операций по зачислению средств через счет "НОСТРО": Д-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" К-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 1.2.2. При отражении операций по списанию средств через счет "НОСТРО": Д-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" 2. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций (филиалов) операций при несовпадении даты списания средств (со счета клиента, со счета по хозяйственно - финансовой деятельности) с датой отражения по счетам "ЛОРО" и "НОСТРО". 2.1. В банке - отправителе платежа. 2.1.1. В банке - респонденте или банке - корреспонденте. В день списания средств со счетов клиентов: Д-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) К-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" платежи по хозяйственно - финансовой деятельности: Д-т счета по хозяйственно - финансовой деятельности К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" 2.1.2. При получении подтверждения (выписки) в день наступления ДПП: в банке - корреспонденте: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" К-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" платежи по хозяйственно - финансовой деятельности: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" в банке - респонденте: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" платежи по хозяйственно - финансовой деятельности: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" 3. В банке - исполнителе платежа операции отражаются по счетам бухгалтерского учета в день наступления ДПП. 3.1. При зачислении средств клиентам. 3.1.1. В банке - корреспонденте: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" К-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 3.1.2. В банке - респонденте: Д-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" К-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 4. При осуществлении банком - исполнителем транзитного платежа. Банком - исполнителем в этом случае может выступать только банк - корреспондент. 4.1. В день наступления ДПП зачисление средств по транзитному платежу отражается в банке - корреспонденте: зачисление средств транзитного платежа: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" К-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" - по платежам клиентов или К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" - по платежам, относящимся к хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 4.2. Отражение в бухгалтерском учете при осуществлении транзитного платежа банком - корреспондентом через подразделение расчетной сети Банка России: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" - по платежам клиентов или Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" - по платежам, относящимся к хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" через корреспондентский счет, открытый в другом банке - корреспонденте при получении выписки по счету в день наступления новой ДПП либо при перечислении в другое подразделение кредитной организации через счета межфилиальных расчетов: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" - по платежам клиентов или Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" - по платежам, относящимся к хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" или К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" 5. Отражение операций при подкреплении банком - респондентом своего счета. 5.1. В банке - респонденте. Днем перечисления средств с корреспондентского счета (субсчета) в Банке России: Д-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" При получении подтверждения (выписки) в день наступления ДПП: Д-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" К-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" 5.2. В банке - корреспонденте. В день зачисления средств на корреспондентский счет (субсчет) в Банке России: Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" В день наступления ДПП: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" 6. Отражение операций при возврате банком - корреспондентом средств с корреспондентского счета "ЛОРО" 6.1. В банке - корреспонденте. Днем перечисления средств с корреспондентского счета (субсчета) в Банке России: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" 6.2. В банке - респонденте. Днем списания со счета "ЛОРО" по договоренности: Д-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" Днем зачисления средств на корреспондентский счет (субсчет) в Банке России: Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" 6.3. Отражение операций по возврату средств с корреспондентского счета "ЛОРО" банком - корреспондентом при недостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете) в подразделении расчетной сети Банка России. Днем списания средств с корреспондентского счета "ЛОРО" по договоренности с банком - респондентом: В банке - корреспонденте: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" К-т 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств" и одновременно Д-т 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" К-т 99999 "Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи" В банке - респонденте: Д-т 47423 "Требования банка по прочим операциям" К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" 6.4. При оплате банком - корреспондентом платежного поручения из картотеки к внебалансовому счету N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из - за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации": В банке - корреспонденте: Д-т 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" и одновременно Д-т 99999 "Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи" К-т 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" В банке - респонденте при зачислении средств на корреспондентский счет (субсчет): Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 47423 "Требования банка по прочим операциям" 7. Отражение операций по получению наличных денег с корреспондентского счета, открытого в другой кредитной организации: В банке - респонденте: Д-т 20202 "Касса кредитных организаций" К-т 30110 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" В банке - корреспонденте: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов" К-т 20202 "Касса кредитных организаций" 8. Отражение операций по счетам участников расчетов в расчетных НКО осуществляется аналогично, вместо счетов N 30102, 30109, 30110 используются счета N 30104, 30214, 30213 соответственно. Порядок отражения операций по счетам межфилиальных расчетов 9. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций операций по счетам межфилиальных расчетов, осуществляемых в один день. 9.1. В банке - отправителе платежа: Д-т счета клиентов, корреспондентские счета (субсчета), пассивные счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" или Д-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т активные счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 9.2. В банке - исполнителе платежа: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т счета клиентов, корреспондентские счета (субсчета), счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) или Д-т активные счета по хозяйственно - финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" 10. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций операций по счетам межфилиальных расчетов при несовпадении даты списания средств со счета клиента с ДПП. 10.1. В банке - отправителе платежа. 10.1.1. В день списания средств со счета клиента: Д-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) К-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" 10.1.2. При получении подтверждения (выписки) в день наступления ДПП: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" 10.2. В банке - исполнителе платежа. Операции отражаются по бухгалтерскому учету в день наступления ДПП. 10.2.1. Операции по платежам в адрес клиентов филиала банка: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т счета клиентов, корреспондентские счета (субсчета) кредитной организации (филиала) 10.2.2. В случае закрытия счета или невозможности зачисления средств на счет клиента по причине неправильно указанного(ых) в документах реквизита(ов) клиента - получателя платежа: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т 47416 "Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения" 10.2.3. Операции при совершении платежа транзитом: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" - по платежам, относящимся к финансово - хозяйственной деятельности кредитной организации (филиала) или К-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" - по платежам клиентов При получении подтверждения (выписки) в день наступления новой ДПП операции отражаются: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" - по платежам клиентов или Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" - по платежам, относящимся к финансово - хозяйственной деятельности кредитной организации (филиала) При совершении платежа через: подразделения расчетной сети Банка России: К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" корреспондентский счет в другом банке: К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах" расчетную НКО: К-т 30213 "Счета участников расчетов в расчетных небанковских организациях" счета межфилиальных расчетов: К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" 11. Отражение операций по урегулированию задолженности путем перечисления пассивного остатка по учету средств межфилиальных расчетов или по переводу денежных средств через подразделения расчетной сети Банка России в бухгалтерском учете в банке - отправителе платежа. 11.1. Отражение операций по перечислению пассивного остатка по учету средств межфилиальных расчетов и выдачи денежных средств: В банке - отправителе платежа: Днем перечисления денежных средств с корреспондентского счета (субсчета): Д-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" 11.2. По получении подтверждения (выписки) о зачислении пассивного остатка по учету средств межфилиальных расчетов или перечисленных денежных средств на корреспондентский счет в Банке России от банка - исполнителя платежа в день наступления ДПП: Д-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" - при перечислении пассивного остатка счета межфилиальных расчетов или Д-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным денежным средствам" К-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" 11.3. Отражение операций по получению пассивного остатка по учету межфилиальных расчетов и денежных средств в бухгалтерском учете в банке - исполнителе платежа. В день зачисления средств на корреспондентский счет (субсчет) в Банке России: при имеющейся технической возможности получения подтверждения (выписки) банком - отправителем платежа этим же днем: Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным денежным средствам" или К-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" - при зачислении пассивного остатка счета межфилиальных расчетов в случае отсутствия технической возможности получения подтверждения (выписки): Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" При получении подтверждения (выписки) в день наступления ДПП: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным денежным средствам" или К-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" - при перечислении пассивного остатка счета межфилиальных расчетов 11.4. Отражение операций по возврату полученных денежных средств: Днем перечисления средств с корреспондентского счета (субсчета) в Банке России: Д-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" При получении подтверждения (выписки) о получении возвращенных денежных средств от банка - исполнителя платежа в день наступления ДПП: Д-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным денежным средствам" К-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" 11.5. Отражение операций по получению возвращенных денежных средств: В день зачисления средств на корреспондентский счет (субсчет) в Банке России: при имеющейся технической возможности получения подтверждения (выписки) банком - отправителем платежа этим же днем: Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным денежным средствам" в случае отсутствия технической возможности получения подтверждения (выписки): Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" В день наступления ДПП: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным денежным средствам" 11.6. Отражение операций по переводу, возврату денежных средств через корреспондентский счет "ЛОРО" или счет участника расчетов в расчетной небанковской кредитной организации (расчетной НКО) осуществляется аналогично порядку отражения операций при осуществлении расчетов через подразделения расчетной сети Банка России, где вместо балансового счета N 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" используются соответствующие счета. 12. Отражение операций по перераспределению денежных средств через счета по учету средств межфилиальных расчетов подразделениями одной кредитной организации осуществляется по договоренности в один день. 12.1. По передаче денежных средств: В банке - отправителе платежа, передающем денежные средства: Д-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным денежным средствам" К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" В банке - исполнителе платежа, получающем денежные средства: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным денежным средствам" 12.2. По возврату денежных средств: В банке - отправителе платежа, возвращающем денежные средства: Д-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам" К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" В банке - исполнителе платежа, получающем денежные средства: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам" Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
