Письмо Центрального банка Российской Федерации от 16.11.2012 № 157-Т

      
     
     
     
               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                           (БАНК РОССИИ)

                            П И С Ь М О

                   от 16 ноября 2012 г. N 157-Т
                             г. Москва
     
     
                                                 Главные управления
                                               (национальные банки)
                                                 Центрального банка
                                               Российской Федерации
     
      
             Об осуществлении уполномоченными банками
           валютного контроля за проведением резидентами
          валютных операций, связанных с оплатой товара,
           перемещаемого по территории Таможенного союза
     
     
     При осуществлении уполномоченными  банками валютного  контроля
за проведением резидентами валютных операций, связанных с расчетами
(переводами) по внешнеторговым договорам (контрактам),  заключенным
с  нерезидентами, в  соответствии  с которыми  перемещение  товаров
осуществляется между территориями Российской Федерации,  Республики
Беларусь   и   Республики   Казахстан,   Банк   России   наряду   с
рекомендациями, содержащимися в письме Банка России от 11 июня 2010
года  N  83-Т  "Об  особенностях  работы  уполномоченных  банков  с
товарно-транспортными  накладными, оформленными  грузоотправителями
на территории Республики  Беларусь" ("Вестник  Банка России" от  17
июня 2010 года N 33)  и письме Банка России  от 12 мая 2011 года  N
70-Т     "О     товарно-транспортных     накладных,     оформленных
грузоотправителями  на  территории Республики  Беларусь"  ("Вестник
Банка России" от 18 мая 2011 года N 28), рекомендует уполномоченным
банкам на основании  подпункта 9.1.2 Инструкции  Банка России от  4
июня  2012 года  N  138-И "О  порядке  представления резидентами  и
нерезидентами  уполномоченным   банкам  документов  и   информации,
связанных  с  проведением  валютных  операций,  порядке  оформления
паспортов сделок,  а  также порядке  учета уполномоченными  банками
валютных операций и контроля за их проведением", зарегистрированной
Министерством юстиции Российской  Федерации 3  августа 2012 года  N
25103 ("Вестник  Банка России" от  17 августа  2012 года N  48-49),
рассматривать  в  качестве  транспортных  документов  в  том  числе
документы, указанные  в приложении к  письму Федеральной  налоговой
службы от  29  июня 2010  года N  ШС-37-3/5424@  "Об образцах  форм
транспортных (товаросопроводительных)  документов", в приложении  к
письму  Федеральной  таможенной  службы  от  2  июля  2010  года  N
04-34/32666  "О  направлении  информации", в  приложении  к  письму
Федеральной таможенной службы от 2  мая 2012 года N 04-30/22006  "О
направлении  информации",  включая  товарную  накладную,  накладную
"СМР", накладную "СМГС", грузовую накладную, коносамент.
     В соответствии с частью 5 статьи 23 Федерального закона от  10
декабря 2003  года N  173-ФЗ "О валютном  регулировании и  валютном
контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003,  N
50, ст. 4859; 2004, N 27, ст.  2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006,  N
31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480;  N
45, ст. 5419; 2008, N 30, ст.  3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011,  N
7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N  29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N  50,
ст.  7348,  ст.  7351)   (далее  -  Федеральный  закон  N   173-ФЗ)
непредставление резидентом в уполномоченный банк при  осуществлении
валютных   операций,   связанных  с   расчетами   (переводами)   по
внешнеторговым договорам (контрактам), заключенным с нерезидентами,
в соответствии с которыми перемещение товаров осуществляется  между
территориями Российской Федерации, Республики Беларусь и Республики
Казахстан, транспортных документов, указанных в настоящем письме, а
также  представление   им   недействительных  и/или   недостоверных
документов может являться основанием для применения уполномоченными
банками абзаца четвертого части  5 статьи 23 Федерального закона  N
173-ФЗ.
     Доведите содержание настоящего  письма  до сведения  кредитных
организаций.
     
     
     Председатель
     Центрального банка
     Российской Федерации                      С.М. ИГНАТЬЕВ