ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА ХАНТЫ-МАНСИЙСКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА-ЮГРЫ от 30.11.2007 № 306-п

Приложение 2

к постановлению Правительства

автономного округа

от 30 ноября 2007 г. N 306-п

ПОРЯДОК

РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ

ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ

Список изменяющих документов

(в ред. постановлений Правительства ХМАО - Югры

от 06.11.2008 N 231-п, от 09.10.2010 N 240-п,

от 06.09.2012 N 316-п)

I. Общие положения

1. Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее - Порядок) направлен на осуществление субъектами бюджетного планирования государственной политики в установленных сферах деятельности, повышение результативности бюджетных расходов.

2. В настоящем Порядке используются понятия и термины, применяемые в следующих значениях:

субъект бюджетного планирования - исполнительный орган государственной власти автономного округа, являющийся главным распорядителем средств бюджета автономного округа;

ведомственная целевая программа - утвержденный (планируемый к утверждению) субъектом бюджетного планирования комплекс мероприятий (направлений расходования бюджетных средств), направленных на решение тактической задачи, соответствующей полномочиям и функциям, возложенным на субъект бюджетного планирования;

абзац утратил силу. - Постановление Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п.

3. Финансирование ведомственной целевой программы осуществляется в пределах лимитов бюджетных обязательств, доведенных до субъекта бюджетного планирования в текущем финансовом году и плановом периоде.

II. Разработка ведомственной целевой программы

4. Ведомственные целевые программы базируются на системе целей, задач и показателей деятельности субъектов бюджетного планирования. Основные результаты и показатели реализации ведомственных целевых программ отражаются в отчетах о выполнении ведомственных целевых программ.

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

5. Решение о разработке ведомственной целевой программы принимается субъектом бюджетного планирования.

6. Утратил силу. - Постановление Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п.

7. Ведомственная целевая программа содержит:

а) паспорт программы по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку;

б) характеристику задачи, решение которой осуществляется путем реализации ведомственной целевой программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне, обоснование необходимости программного решения проблемы с участием субъекта бюджетного планирования и средств бюджета автономного округа;

в) основные цели и задачи целевой программы с указанием сроков ее реализации, а также целевые показатели;

г) перечень и описание программных мероприятий, включая состав мероприятий (дробление крупных мероприятий на более мелкие), информацию о необходимых ресурсах (с указанием направлений расходования средств) и сроках реализации каждого мероприятия. Мероприятия программы должны быть конкретными, исключающими неясность толкования и направленными на получение конечного результата, подлежащего оценке, а также должны соответствовать целям (задачам) программы. Использование в описании мероприятий специальных терминов, не имеющих широкого распространения, не допускается;

д) ожидаемые конечные, а также непосредственные результаты реализации программы (приложение 2 к настоящему Порядку), с описанием социальных, экономических и экологических последствий реализации программы, включающие:

конкретные результаты выполнения программы по годам;

информацию об использовании средств, направляемых на реализацию мероприятий программы;

эффективность реализации программных мероприятий;

е) механизм реализации программы, который включает порядок организационного взаимодействия между участниками различных уровней, распределения субъектом бюджетного планирования полномочий и ответственности между подведомственными подразделениями по исполнению мероприятий программы, порядок отбора исполнителей мероприятий программы, привлечения внебюджетных средств, оценку внешних условий и рисков для реализации программы;

и) обоснование потребностей в необходимых ресурсах. Прогнозируемые объемы финансирования мероприятий программы должны быть обоснованными и сопровождаться приложением расчетов по каждому мероприятию;

к) приложение к ведомственной целевой программе в виде таблицы согласно приложению 3 к настоящему Порядку.

(п. 7 в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.11.2008 N 231-п)

8. Ведомственные целевые программы не содержат подпрограммы, их мероприятия не могут дублировать мероприятия целевых программ автономного округа.

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 09.10.2010 N 240-п)

9. Набор количественно измеримых показателей ожидаемых результатов для ведомственной целевой программы формируется субъектом бюджетного планирования, осуществляющим разработку ведомственной целевой программы.

Перечень показателей ожидаемых результатов согласовывается с Департаментом экономического развития автономного округа и Департаментом финансов автономного округа при экспертизе ведомственной целевой программы субъекта бюджетного планирования.

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

(п. 9 в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.11.2008 N 231-п)

10. Утратил силу. - Постановление Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п.

III. Формирование и утверждение

ведомственной целевой программы

11. Ведомственные целевые программы утверждаются приказом руководителя субъекта бюджетного планирования.

12. Субъект бюджетного планирования в соответствии с настоящим Порядком:

разрабатывает проект ведомственной целевой программы;

абзац утратил силу. - Постановление Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п;

одновременно представляет проект ведомственной целевой программы на экспертизу в Департамент экономического развития автономного округа и Департамент финансов автономного округа;

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

обеспечивает реализацию ведомственной целевой программы;

разрабатывает в пределах своих полномочий локальные правовые акты, необходимые для выполнения ведомственной целевой программы;

подготавливает в установленные Департаментом экономического развития автономного округа сроки информацию о ходе реализации ведомственной целевой программы;

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

несет ответственность за своевременную и качественную подготовку и реализацию ведомственной целевой программы и контроль за ходом программных мероприятий.

13. Подготовка проекта ведомственной целевой программы осуществляется субъектом бюджетного планирования самостоятельно.

14. Общий рекомендуемый объем основной части (текста) ведомственной целевой программы определяется из расчета 15 - 20 страниц.

Дополнительные материалы, расчеты и обоснования, а также таблицы представляются в виде отдельных приложений, объем которых не ограничивается.

15. Экспертиза проекта ведомственной целевой программы Департаментом экономического развития автономного округа и Департаментом финансов автономного округа осуществляется в течение 3-х недель с момента поступления проекта соответствующей программы.

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

16. Департамент экономического развития автономного округа проводит экспертизу проекта программы по следующим направлениям:

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

соответствие проблемы тактическим задачам, отвечающим полномочиям и функциям, возложенным на соответствующий исполнительный орган государственной власти автономного округа;

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

соответствие программы установленной структуре;

соответствие программных мероприятий поставленным целям;

соответствие сроков реализации задачам программы;

эффективность механизма реализации, управления и контроля исполнения программы;

наличие показателей ожидаемых результатов реализации программы.

(п. 16 в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.11.2008 N 231-п)

17. Департамент финансов автономного округа осуществляет экспертизу и дает заключение на соответствие проекта программы действующему бюджетному законодательству.

(п. 17 в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

18. Результаты экспертизы проекта ведомственной целевой программы направляются субъекту бюджетного планирования, отвечающему за разработку программы.

19. Департамент экономического развития автономного округа и Департамент финансов автономного округа вправе отклонить проект ведомственной целевой программы, с указанием причин отклонения.

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

20. Абзац утратил силу. - Постановление Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п.

На основании результатов проведенной экспертизы дается заключение:

проект программы рекомендуется к утверждению;

проект программы возвращается на доработку;

проект программы отклоняется.

21. По результатам проведения экспертизы проекта программы субъект бюджетного планирования обеспечивает ее доработку в соответствии с полученными замечаниями и предложениями. Положительные результаты экспертиз являются основанием для утверждения программы руководителем субъекта бюджетного планирования.

22. Департамент экономического развития автономного округа формирует проект перечня ведомственных целевых программ, предлагаемых к финансированию из бюджета автономного округа, в сроки, установленные Правительством автономного округа для формирования бюджета автономного округа на очередной финансовый год и плановый период.

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

23. Разногласия по вопросу ресурсного обеспечения ведомственных целевых программ могут быть вынесены субъектом бюджетного планирования на рассмотрение бюджетной комиссии по формированию проекта бюджета автономного округа на очередной финансовый год и плановый период.

(п. 23 в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.11.2008 N 231-п)

IV. Реализация и контроль за ходом выполнения

ведомственной целевой программы

24. Ведомственная целевая программа реализуется соответствующим субъектом бюджетного планирования и ориентируется на результаты и качество управления бюджетными ресурсами.

25. Реализация ведомственной целевой программы ранее 1 января очередного финансового года не допускается.

26. Субъект бюджетного планирования несет ответственность за решение задачи путем реализации ведомственной целевой программы и достижение утвержденных значений целевых показателей. Руководитель субъекта бюджетного планирования, реализующего ведомственную целевую программу, является руководителем программы. Руководитель программы несет ответственность за ее реализацию, конечные результаты, целевое и эффективное использование полученных на выполнение программы финансовых средств.

27. Внесение изменений в действующую ведомственную целевую программу, в том числе включение в нее новых мероприятий и их утверждение, осуществляется в соответствии с настоящим Порядком.

28. При необходимости внесения изменений в ведомственную целевую программу субъект бюджетного планирования подготавливает соответствующее обоснование, включающее данные о результатах ее реализации за отчетный период и подтверждение актуальности нерешенных проблем.

29. Департамент экономического развития автономного округа, Департамент финансов автономного округа вправе вносить на рассмотрение бюджетной комиссии по формированию проекта бюджета автономного округа на очередной финансовый год и плановый период предложения о преобразовании ведомственной целевой программы в целевую программу автономного округа, а также о досрочном прекращении ведомственной целевой программы в случае несоответствия определенным настоящим Порядком критериям (признакам).

(в ред. постановлений Правительства ХМАО - Югры от 06.11.2008 N 231-п, от 09.10.2010 N 240-п, от 06.09.2012 N 316-п)

Перевод действующей ведомственной целевой программы осуществляется в соответствии с приложением 1 к настоящему постановлению.

30. Контроль за ходом реализации ведомственной целевой программы осуществляется субъектом бюджетного планирования.

31. Отчеты о выполнении ведомственных целевых программ представляются субъектами бюджетного планирования в Департамент экономического развития автономного округа по определенной форме в следующие сроки:

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

1) до 1 числа каждого месяца, следующего за отчетным, - в электронном виде;

(пп. 1 в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

2) ежеквартально до 5 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - на бумажном и электронном носителях за подписью руководителя;

(пп. 2 в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

3) ежегодно до 25-го числа месяца, следующего за отчетным годом, - на бумажном и электронном носителях за подписью руководителя.

(пп. 3 в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.09.2012 N 316-п)

Отчеты о выполнении ведомственных целевых программ содержат:

информацию по объему финансирования мероприятий программы (приложение 4 к настоящему Порядку);

оценку результативности реализации программы (приложение 5 к настоящему Порядку). Оценка представляет собой сопоставление плановых показателей непосредственных результатов и фактически достигнутых результатов. Оценка результативности осуществляется по годам в течение всего срока реализации ведомственной целевой программы, а при необходимости - и после ее реализации;

меры по повышению эффективности их реализации.

По ведомственной целевой программе, срок которой завершился, помимо отчета о выполнении ведомственной целевой программы за истекший год субъектом бюджетного планирования подготавливается итоговая информация за весь период реализации, включая описание выполненных и невыполненных мероприятий, уровень решения поставленных задач, степень достижения запланированных целевых показателей.

(п. 31 в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры от 06.11.2008 N 231-п)

Приложение 1

к Порядку разработки,

утверждения и реализации

ведомственных целевых программ

Список изменяющих документов

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры

от 06.11.2008 N 231-п)

Паспорт ведомственной целевой программы

Наименование исполнительного органа

государственной власти

автономного округа (субъекта бюджетного планирования) _____________________

Наименование программы ____________________________________________________

Должностное лицо, утвердившее

программу, дата утверждения * _____________________________________________

Цели и задачи _____________________________________________________________

Показатели результатов (непосредственные) _________________________________

Характеристика программных мероприятий ____________________________________

Сроки реализации __________________________________________________________

Объемы финансирования _____________________________________________________

Ожидаемые конечные результаты

реализации программы (показатели

социально-экономической эффективности) ____________________________________

* Заполняется после утверждения программы

Приложение 2

к Порядку разработки,

утверждения и реализации

ведомственных целевых программ

Список изменяющих документов

(в ред. постановления Правительства ХМАО - Югры

от 06.11.2008 N 231-п)

Ожидаемые конечные,

а также непосредственные результаты реализации программы

N п/п	Наименование      показателей результатов	Базовый  показатель на начало реализации программы	Значения показателя         по годам			Целевое   значение показателя на момент окончания  действия программы
			20__ г.	20__ г.	и т.д.
1	2	3	4	5	6	7
	Показатели              непосредственных        результатов
1
2
...
	Показатели конечных     результатов
1
2
...

Приложение 3

к Порядку разработки,

утверждения и реализации

ведомственных целевых программ

Список изменяющих документов

(введено постановлением Правительства ХМАО - Югры

от 06.11.2008 N 231-п)

Перечень мероприятий ведомственной целевой программы

N п/п	Мероприятия программы	Финансовые затраты на       реализацию (тыс. рублей)				Срок выполнения
		всего	в том числе:
			20__ г.	20__ г.	20__ г.

Приложение 4

к Порядку разработки,

утверждения и реализации

ведомственных целевых программ

Список изменяющих документов

(введено постановлением Правительства ХМАО - Югры

от 06.11.2008 N 231-п)

Информация

по объему финансирования мероприятий программы за 20__ год

Наименование программы и срок ее реализации

N п/п	Наименование мероприятий	Объем финансирования     из бюджета автономного округа,          тыс. рублей
		предусмотрено утвержденной  программой     на год	фактически   профинансировано   за отчетный        период
1	2	3	4
Всего по программе

Руководитель организации         ______________   _____________

                                   (Ф.И.О.)          (подпись)

Должностное лицо, ответственное  ______________   ______________   __________

за составление формы               (должность)       (Ф.И.О.)      (подпись)

Приложение 5

к Порядку разработки,

утверждения и реализации

ведомственных целевых программ

Список изменяющих документов

(введено постановлением Правительства ХМАО - Югры

от 06.11.2008 N 231-п)

Оценка результативности реализации программы за 20__ год

Наименование программы и срок ее реализации

N п/п	Наименование        целевых показателей	Еди- ница изме- рения	Базовый  показатель на начало реализации программы   (под-   программы)	Предусмотрено по программе		Выполнено
				на   весь период реали- зации	на  отчет-  ный   год	с   начала реали- зации  про- граммы	за  отчет-  ный   год
1	2	3	4	5	6	7	8

Руководитель организации         _____________   ____________

                                   (Ф.И.О.)        (подпись)

Должностное лицо, ответственное  _____________  _____________   ___________

за составление формы              (должность)      (Ф.И.О.)      (подпись)