Постановление Правительства Оренбургской области от 28.04.2011 № 279-п

Таблица 13

Отчет

о ходе выполнения плана реализации государственной программы на ________ год

(Дополнено - Постановление Правительства Оренбургской области

от 08.11.2016 № 803-п)

№ п/п	Наименование	Единица измерения	План	Факт	Дата наступления контрольного события	Информация о выполнении контрольного события	Примечание
1	2	3	4	5	6	7	8
	Государственная программа	Х	Х	Х	Х	Х	Х
	Подпрограмма	Х	Х	Х	Х	Х	Х
	Основное мероприятие 1	Х	Х	Х	Х	Х	Х
	Показатель (индикатор) 1
	Контрольное событие 1
	Контрольное событие n
	Основное мероприятие 2	Х	Х	Х	Х	Х	Х
	Показатель (индикатор) 1
	Контрольное событие 1
	Контрольное событие n
	…

Приложение № 3

к порядку разработки,

реализации и оценки

эффективности государственных программ Оренбургской области

Методика

оценки эффективности реализации государственной программы

(В редакции Постановления Правительства Оренбургской области

от 17.08.2015 № 617-п; от 08.11.2016 № 803-п)

;

I. Общие положения

1. Оценка эффективности реализации государственной программы производится ежегодно. Результаты оценки эффективности реализации государственной программы представляются в составе годового отчета ответственного исполнителя государственной программы о ходе ее реализации и об оценке эффективности.

2. Оценка эффективности государственной программы производится с учетом оценки:

степени достижения цели и решения задач государственной программы;

степени достижения целей и решения задач подпрограмм, входящих в государственную программу;

степени реализации основных мероприятий, ведомственных целевых программ и достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации (далее – оценка степени реализации мероприятий);

степени соответствия запланированному уровню затрат;

эффективности использования средств областного бюджета.

3. Оценка эффективности реализации государственных программ осуществляется в два этапа.

4. На первом этапе осуществляется оценка эффективности реализации подпрограмм, которая определяется с учетом оценки степени достижения целей и решения задач подпрограмм, степени реализации мероприятий, степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств областного бюджета.

5. На втором этапе осуществляется оценка эффективности реализации государственной программы, которая определяется с учетом оценки степени достижения цели и решения задач государственной программы и эффективности реализации подпрограмм.

6. В случае если государственная программа не содержит подпрограмм, оценка эффективности ее реализации проводится аналогично оценке эффективности реализации подпрограммы.

II. Оценка степени реализации мероприятий

7. Степень реализации мероприятий рассчитывается для каждой подпрограммы как доля мероприятий, выполненных в полном объеме, по следующей формуле:

СР_м = М_в / М, где:

СР_м – степень реализации мероприятий;

М_в – количество мероприятий, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году;

М – общее количество мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году.

8. Мероприятие, результаты которого оцениваются на основании числовых (в абсолютных или относительных величинах) значений показателей (индикаторов), считается выполненным в полном объеме, если фактически достигнутое значение показателя (индикатора) составляет не менее 95 процентов от запланированного и не ниже, чем значение показателя (индикатора), достигнутое в году, предшествующем отчетному году, с учетом корректировки объемов финансирования по мероприятию.

III. Оценка степени

соответствия запланированному уровню затрат

9. Степень соответствия запланированному уровню затрат оценивается для каждой подпрограммы по соответствующей формуле:

9.1. Степень соответствия запланированному уровню затрат для подпрограммы, не содержащей мероприятий, осуществляемых за счет поступивших из федерального бюджета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, рассчитывается по следующей формуле:

СС_уз = З_ф / З_п, где:

СС_уз – степень соответствия запланированному уровню расходов;

З_п – предусмотренные государственной программой в редакции, действующей по состоянию на 31 декабря отчетного года, расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году;

З_ф – фактически произведенные кассовые расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году.

9.2. Степень соответствия запланированному уровню затрат для подпрограммы, содержащей мероприятия, осуществляемые исключительно за счет поступивших из федерального бюджета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, рассчитывается по следующей формуле:

СС_уз = МБ_ф / МБ_п, где:

СС_уз – степень соответствия запланированному уровню расходов;

МБ_ф – фактически произведенные в отчетном году кассовые расходы на реализацию подпрограммы за счет поступивших из федерального бюджета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение;

МБ_п – предусмотренные сводной бюджетной росписью областного бюджета по состоянию на 31 декабря отчетного года расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году за счет поступивших из федерального бюджета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение.

9.3. Степень соответствия запланированному уровню затрат для подпрограммы, содержащей мероприятия, осуществляемые как за счет собственных средств областного бюджета, так и за счет поступивших из федерального бюджета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, рассчитывается по следующей формуле:

СС_уз = 0,5 * З_ф / З_п + 0,5 * МБ_ф / МБ_п, где:

СС_уз – степень соответствия запланированному уровню расходов;

З_п – предусмотренные государственной программой в редакции, действующей по состоянию на 31 декабря отчетного года, расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году без учета расходов за счет поступивших из федерального бюджета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение;

З_ф – фактически произведенные кассовые расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году без учета расходов за счет поступивших из федерального бюджета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение;

МБ_ф – фактически произведенные в отчетном году кассовые расходы на реализацию подпрограммы за счет поступивших из федерального бюджета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение;

МБ_п – предусмотренные сводной бюджетной росписью областного бюджета по состоянию на 31 декабря отчетного года расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году за счет поступивших из федерального бюджета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение.

IV. Оценка эффективности использования

средств областного бюджета

10. Эффективность использования средств областного бюджета рассчитывается для каждой подпрограммы как соотношение степени реализации мероприятий к степени соответствия запланированному уровню расходов из средств областного бюджета по следующей формуле:

Э_ис = СР_м - СС_уз, где:

Э_ис – эффективность использования средств областного бюджета;

СР_м – степень реализации мероприятий, полностью или частично финансируемых из средств областного бюджета;

СС_уз – степень соответствия запланированному уровню расходов.

При этом если значение Э_ис составляет:

не менее 0, то оно принимается равным 1;

не менее -0,1, но менее 0 – равным 0,9;

не менее -0,2, но менее -0,1 – равным 0,8;

не менее -0,3, но менее -0,2 – равным 0,7;

не менее -0,4, но менее -0,3 – равным 0,6;

не менее -0,5, но менее -0,4 – равным 0,5;

менее -0,5 – равным 0.

V. Оценка степени

достижения цели и решения задач подпрограммы

11. Для оценки степени достижения цели и решения задач подпрограммы (далее – степень реализации подпрограммы) определяется степень достижения плановых значений каждого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.

12. Степень достижения планового значения показателя (индикатора) рассчитывается по следующим формулам:

для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:

СД_п/ппз = ЗП_п/пф / ЗП_п/пп;

для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

СД_п/ппз = ЗП_п/пп / ЗП_п/пф, где:

СД_п/ппз – степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

ЗП_п/пф – значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

ЗП_п/пп – плановое значение показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.

13. Степень реализации подпрограммы рассчитывается по формуле:

N

СР п/п = S СД п/ппз / N, где:

1

СР п/п – степень реализации подпрограммы;

СД п/ппз – степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

N – число показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачи подпрограммы.

При использовании данной формулы в случаях, если СД п/ппз больше 1, значение СД п/ппз принимается равным 1.

VI. Оценка эффективности реализации подпрограммы

14. Эффективность реализации подпрограммы оценивается в зависимости от значений оценки степени реализации подпрограммы и оценки эффективности использования средств областного бюджета по следующей формуле:

ЭР_п/п = СР_п/п * Э_ис, где:

ЭР_п/п – эффективность реализации подпрограммы;

СР_п/п – степень реализации подпрограммы;

Э_ис – эффективность использования средств областного бюджета.

15. Эффективность реализации подпрограммы признается высокой в случае, если значение ЭР_п/п составляет не менее 0,9.

Эффективность реализации подпрограммы признается средней в случае, если значение ЭР_п/п составляет не менее 0,8.

Эффективность реализации подпрограммы признается удовлетворительной в случае, если значение ЭР_п/п составляет не менее 0,7.

В остальных случаях эффективность реализации подпрограммы признается неудовлетворительной.

VII. Оценка степени достижения цели

и решения задач государственной программы

16. Для оценки степени достижения цели и решения задач государственной программы (далее – степень реализации государственной программы) определяется степень достижения плановых значений каждого показателя (индикатора), характеризующего цель и задачи государственной программы.

17. Степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цель и задачи государственной программы, рассчитывается по следующим формулам:

для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:

СД_гппз = ЗП_гпф / ЗП_гпп;

для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

СД_гппз = ЗП_гпп / ЗП_гпф, где:

СД_гппз – степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цель и задачи государственной программы;

ЗП_гпп – значение показателя (индикатора), характеризующего цель и задачи государственной программы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

ЗП_гпф – плановое значение показателя (индикатора), характеризующего цель и задачи государственной программы.

18. Степень реализации государственной программы рассчитывается по формуле:

M

СР_гп = S СД _гппз / M, где:

1

СР_гп – степень реализации государственной программы;

СД _гппз – степень достижения планового значения показателя (индикатора), характеризующего цель и задачи государственной программы;

M – число показателей (индикаторов), характеризующих цель и задачи государственной программы.

При использовании данной формулы в случаях, если СД _гппз  больше 1, значение СД _гппз принимается равным 1.

VIII. Оценка эффективности

реализации государственной программы

19. Эффективность реализации государственной программы оценивается в зависимости от значений оценки степени достижения целей и решения задач государственной программы и оценки эффективности реализации входящих в нее подпрограмм по следующей формуле:

                                                                        j

ЭР_гп = 0,5 * СР_гп + 0,5 х S (ЭР_п/п х k_j) / j, где:

           1

ЭР_гп – эффективность реализации государственной программы;

СР_гп – степень реализации государственной программы;

ЭР_п/п – эффективность реализации подпрограммы;

k_j – коэффициент значимости подпрограммы для достижения целей государственной программы (определяется в составе подпрограммы, Sk_j= 1).

20. Эффективность реализации государственной программы признается высокой в случае, если значение ЭР_гп составляет не менее 0,95.

Эффективность реализации государственной программы признается средней в случае, если значение ЭР_гп составляет не менее 0,85.

Эффективность реализации государственной программы признается удовлетворительной в случае, если значение ЭР_гп составляет не менее 0,75.

В остальных случаях эффективность реализации государственной программы признается неудовлетворительной.

(Пункт в редакции Постановления Правительства Оренбургской области от 08.11.2016 № 803-п)

_____________

Приложение № 4

к порядку разработки,

реализации и оценки

эффективности государственных программ Оренбургской области

Методика

оценки эффективности бюджетных расходов на реализацию государственных программ Оренбургской области на стадии их планирования

(Дополнено - Постановление Правительства Оренбургской области

от 08.02.2016 № 80-п)

№ п/п	Наименование параметра	Критерии параметра	Значение параметра	Вес параметра	Итого баллов	Максимальный балл
1	2	3	4	5	6	7
1.	Соответствие целей и индикаторов государственной программы стратегии социально-экономического развития Оренбургской области	полностью	5	0,04	0,20	0,20
		частично	3		0,12
		не соответствуют	0		0,00
2.	Разделение показателей государственной программы на показатели непосредственного результата, характеризующие результаты исполнения основных мероприятий, и показатели конечного результата, характеризующие результаты исполнения государственной программы в целом	да	5	0,02	0,10	0,10
		нет	0		0,00
3.	Соответствие задач и показателей цели государственной программы	полностью	5	0,03	0,15	0,15
		частично	3		0,09
		не соответствуют	0		0,00
4.	Согласованность и непротиворечивость основных мероприятий государственной программы	да	5	0,02	0,10	0,10
		нет	0		0,00
5.	Достаточность и обоснованность состава основных мероприятий государственной программы для достижения цели государственной программы	да	5	0,02	0,10	0,10
		нет	0		0,00
6.	Полнота описания рисков и наличие мер по управлению ими	да	5	0,02	0,10	0,10
		нет	0		0,00
7.	Наличие общественных обсуждений государственной программы	да	5	0,03	0,15	0,15
		нет	0		0,00
8.	Отражение в государственной программе показателей результативности, установленных соглашениями с федеральными органами исполнительной власти (в случае софинансирования мероприятий государственной программы из федерального бюджета. При отсутствии софинансирования из федерального бюджета присваивается максимальный балл)	да	5	0,02	0,1	0,10
		нет	0		0,00

Приложение № 5

к порядку разработки,

реализации и оценки

эффективности государственных программ Оренбургской области

Методика

оценки эффективности бюджетных расходов на реализацию государственных программ Оренбургской области по результатам их исполнения

(Дополнено - Постановление Правительства Оренбургской области

от 08.02.2016 № 80-п)

№ п/п	Наименование параметра	Критерии параметра	Значение параметра	Вес параметра	Итого баллов	Максимальный балл
1	2	3	4	5	6	7
1.	Соблюдение плана реализации государственной программы	да	5	0,01	0,05	0,05
		нет	0		0,00
2.	Качество обоснований изменений в сводную бюджетную роспись (отношение принятых предложений о внесении изменений в сводную бюджетную роспись к общему количеству представленных предложений о внесении изменений в сводную бюджетную роспись)	100 процентов	5	0,01	0,05	0,05
		95–100 процентов	4		0,04
		90–95 процентов	3		0,03
		80–90 процентов	2		0,02
		70–80 процентов	1		0,01
		менее 70 процентов	0		0,00
3.	Соответствие запланированных затрат на реализацию государственной программы фактическим (рассчитывается как отношение абсолютного отклонения кассовых расходов от бюджетных ассигнований, утвержденных сводной бюджетной росписью по состоянию на 1 января отчетного года, к бюджетным ассигнованиям, утвержденным сводной бюджетной росписью по состоянию на 1 января отчетного года (без учета межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, имеющих целевое назначение), выраженное в процентах) (если программа реализуется исключительно за счет поступающих из федерального бюджета целевых межбюджетных трансфертов, присваивается максимальный балл)	0 процентов	5	0,01	0,05	0,05
		0–2 процента	4		0,04
		2–5 процентов	3		0,03
		5–10 процентов	2		0,02
		10–15 процентов	1		0,01
		свыше 15 процентов	0		0,00
4.	Полнота использования  поступивших из федерального бюджета целевых межбюджетных трансфертов, учитываемых в программе (рассчитывается как отношение абсолютного отклонения кассовых расходов за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, имеющих целевое назначение, от утвержденных в сводной бюджетной росписи по состоянию на конец отчетного года к расходам  за счет целевых межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, утвержденным сводной бюджетной росписью по состоянию на конец отчетного года, выраженное в процентах) (при отсутствии в программе мероприятий, реализуемых за счет поступающих из федерального бюджета целевых межбюджетных трансфертов, присваивается максимальный балл)	0 процентов	5	0,01	0,05	0,05
		0–2 процента	4		0,04
		2–5 процентов	3		0,03
		5–10 процентов	2		0,02
		10–15 процентов	1		0,01
		свыше 15 процентов	0		0,00
5.	Количество внесенных в государственную программу изменений в отчетном году	не более 2	5	0,01	0,05	0,05
		3	4		0,04
		4	3		0,03
		5	2		0,02
		6	1		0,01
		7 и более	0		0,00
6.	Наличие и объективность обоснования объема неиспользованных бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы	да	5	0,01	0,05	0,05
		нет	0		0,00
7.	Степень достижения целей и показателей государственной программы	100 процентов	5	0,03	0,15	0,15
		95–100 процентов	4		0,12
		90–95 процентов	3		0,09
		80–90 процентов	2		0,06
		70–80 процентов	1		0,03
		менее 70 процентов	0		0,00
8.	Степень реализации подпрограмм государственной программы	100 процентов	5	0,03	0,15	0,15
		95–100 процентов	4		0,12
		90–95 процентов	3		0,09
		80–90 процентов	2		0,06
		70–80 процентов	1		0,03
		менее 70 процентов	0		0,00
9.	Достоверность значений достигнутых показателей (индикаторов) (на основе сопоставления с данными государственного статистического наблюдения, бухгалтерской и финансовой отчетности)	достоверны	5	0,03	0,15	0,15
		недостоверны	0		0,00
10.	Наличие правонарушений, выявленных в ходе внутреннего и внешнего государственного контроля	да	0	0,03	0,00	0,15
		нет	5		0,15
11.	Публикация на официальном сайте ответственного исполнителя в сети Интернет годового отчета о реализации государственной программы	да	5	0,02	0,10	0,10
		нет	0		0,00