Постановление Кабинета Министров Чувашской Республики от 28.01.2016 № 24

IV. Оценка расходов на реализацию государственных программ  Чувашской Республики на период до 2030 года

Интеграция стратегического и бюджетного планирования в Чувашской Республике осуществляется в рамках государственных программ Чувашской Республики, объединяющих регулятивные (нормативно-правовые) инструменты, контрольные функции, финансовые и нефинансовые активы, бюджетные ассигнования республиканского бюджета Чувашской Республики для достижения целей государственной политики в соответствующих сферах (отраслях), включая финансовое обеспечение государственных заданий на оказание (выполнение) государственных услуг (работ).

Распоряжением Кабинета Министров Чувашской Республики от 10 июня 2011 г. № 207-р утвержден перечень государственных программ Чувашской Республики, включающий в себя 16 государственных программ Чувашской Республики.

Бюджетным прогнозом до 2030 года устанавливаются предельные объемы («потолки») расходов республиканского бюджета Чувашской Республики на реализацию каждой из государственных программ Чувашской Республики на период до 2030 года. Это позволит Кабинету Министров Чувашской Республики и органам исполнительной власти Чувашской Республики – ответственным исполнителям государственных программ Чувашской Республики определить цели и ожидаемые результаты государственных программ, индикаторы их достижения, обеспечивающие реализацию долгосрочных приоритетов социально-экономического развития Чувашской Республики, сформировать систему мероприятий, установить сроки и содержание этапов их реализации.

Показатели финансового обеспечения государственных программ Чувашской Республики до 2030 года представлены в приложении № 2 к настоящему Бюджетному прогнозу до 2030 года.

Необходимо отметить, что сами «потолки» расходов, вне зависимости от статуса утвердившего их документа, не предопределяют объем и структуру расходных обязательств Чувашской Республики, подлежащих финансированию из республиканского бюджета Чувашской Республики. Это индикативная оценка объема расходов, который в случае подтверждения долгосрочного экономического и бюджетного прогноза может быть включен в состав ассигнований республиканского бюджета Чувашской Республики по соответствующей государственной программе Чувашской Республики на очередной финансовый год и плановый период.

В то же время, несмотря на индикативный характер, данные показатели позволяют определить среднесрочные приоритеты в распределении бюджетных расходов, сформировать полноценные, финансово обеспеченные государственные программы Чувашской Республики, создать стимулы, прежде всего для их ответственных исполнителей, для выявления и использования резервов в целях перераспределения расходов и, следовательно, повышения эффективности использования бюджетных средств.

В случае разработки и принятия новых государственных программ Чувашской Республики бюджетные ассигнования на их финансовое обеспечение могут быть установлены только за счет перераспределения бюджетных ассигнований, предусмотренных по другим государственным программам Чувашской Республики.

В целях обеспечения сбалансированности республиканского бюджета Чувашской Республики ввиду возможных рисков сокращения расходов при формировании расходной части республиканского бюджета Чувашской Республики до 2030 года ежегодно предусмотрены условные расходы, не распределяемые по государственным программам Чувашской Республики.

В случае подтверждения долгосрочного прогноза «потолки» расходов могут ежегодно увеличиваться за счет распределения указанных средств с соответствующей корректировкой целевых индикаторов и показателей государственных программ Чувашской Республики.

Финансовое обеспечение непрограммных направлений деятельности в долгосрочном периоде не предусматривается.

V. Оценка и минимизация бюджетных рисков

Возможность оценки и создания условий для минимизации рисков несбалансированности консолидированного и республиканского бюджетов Чувашской Республики является одной из ключевых задач Бюджетного прогноза до 2030 года.

Общий подход к минимизации возможных угроз ухудшения сбалансированности республиканского бюджета Чувашской Республики и местных бюджетов заключается в возможности обеспечения действующих расходных обязательств Чувашской Республики без сокращения расходов на реализацию принятых решений.

С учетом этого в целях обеспечения бюджетной сбалансированности в случае сокращения доходов республиканского бюджета Чувашской Республики и местных бюджетов в первую очередь будут сокращены условно утверждаемые объемы бюджетных ассигнований.

С учетом того, что объем государственного долга Чувашской Республики будет доведен до безопасного уровня, в случае краткосрочного (до трех лет) замедления темпов роста собственных доходов бюджетов в целях обеспечения исполнения принятых расходных обязательств, завершения реализации приоритетных инвестиционных проектов будет рассматриваться вопрос об увеличении размера государственного долга Чувашской Республики с учетом его последующего сокращения при восстановлении темпов роста собственных доходов.

Долгосрочные бюджетные риски, действие которых будет выходить за пределы планового периода (более трех лет), потребуют введения дополнительных ограничений при формировании бюджетов будущих периодов.

К числу основных внутренних рисков можно отнести следующие виды рисков.

 Демографические риски.

Рост доли населения старше трудоспособного возраста увеличивает нагрузку на республиканский бюджет Чувашской Республики за счет увеличения расходов на здравоохранение и социальное обеспечение.

В соответствии с Федеральным законом от 29 ноября 2010 г. № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» финансовое обеспечение расходов на обязательное медицинское страхование неработающего населения относится к полномочиям субъектов Российской Федерации. В 2016 году доля таких расходов в составе собственных средств республиканского бюджета Чувашской Республики оценивается на уровне 15,4%. Доля расходов на социальную политику в 2016 году оценивается на уровне 21,5%.

В целях минимизации указанных рисков должна проводиться систематическая работа по выявлению и исключению из числа неработающего населения граждан трудоспособного возраста, фактически осуществляющих трудовую деятельность, но не уплачивающих взносы на обязательное медицинское страхование. Также должна быть проведена работа по инвентаризации мер социальной поддержки граждан с учетом введения критериев адресности и нуждаемости.

2. Снижение конкурентоспособности экономики и производительности труда. 

Влияние данного фактора носит системный характер. Его результатом является сокращение инвестиций, снижение рентабельности соответствующих видов экономической деятельности и в конечном счете дальнейшее замедление темпов экономического роста.

Минимизация указанных рисков возможна за счет реализации системных мер, направленных на развитие производства, повышение производительности труда. В качестве основных мер в долгосрочном периоде сохранятся налоговые льготы, субсидирование затрат производителей.

3. Сокращение (отсутствие интенсивного роста) инвестиций в основной капитал.

В среднесрочной перспективе инвестиции остаются практически единственным источником для стимулирования экономического роста, поскольку потенциал стимулирования внутреннего спроса и роста экспорта в настоящее время ограничен.

Дефицит инвестиций в основной капитал сдерживает темп экономического роста, а также формирует условия для консервации и усугубления отставания промышленного производства в республике по сравнению с другими субъектами Российской Федерации.

Основными мерами, направленными на минимизацию указанных рисков, будут являться сохранение налоговых льгот, нацеленных на развитие производства и рост инвестиций, реализация проектов, направленных на развитие инфраструктуры.

Основным внешним риском будет сохранение влияния мирового финансового кризиса на экономику Российской Федерации в целом. В случае длительности негативных влияний в мировой экономике следует ожидать дополнительных эффектов, отрицательно влияющих на сбалансированность бюджетов бюджетной системы в Чувашской Республике, включая сокращение доступности кредитных ресурсов, отток инвестиций, увеличение инфляционных рисков.

Основными мерами, направленными на минимизацию риска несбалансированности консолидированного и республиканского бюджетов Чувашской Республики, будут являться оптимизация расходов и мораторий на принятие новых расходных обязательств.

Указанные риски характерны не только для Чувашской Республики, но и в целом для Российской Федерации.

В условиях сохранения масштабных диспропорций и несбалансированности бюджетов бюджетной системы в Чувашской Республике состояние общественных финансов и уровня государственного долга неминуемо выйдет на неустойчивую траекторию, угрожая дестабилизацией макроэкономической системы и создавая риски для экономической безопасности республики.

В целях недопущения развития ситуации по такому сценарию требуется постоянная оценка расходных обязательств Чувашской Республики в целях приведения их в соответствие со складывающимися бюджетными возможностями.

Реализация мер, направленных на минимизацию перечисленных рисков, позволит обеспечить ускорение темпов роста экономики и, соответственно, рост доходного потенциала консолидированного и республиканского бюджетов Чувашской Республики.

_____________

Приложение № 1

к бюджетному прогнозу Чувашской Республики

на период  до 2030 года

Прогноз основных характеристик консолидированного и республиканского бюджетов Чувашской Республики, бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Чувашской Республики до 2030 года

Наименование показателя	Годы
	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030
Консолидированный бюджет Чувашской Республики
Доходы консолидированного бюджета Чувашской Республики, млн. рублей	44 382,2	44 363,7	39 273,2	40 064,3	42 097,6	42 737,5	43 785,8	45 020,3	46 231,9	47 430,3	48 574,5	49 804,3	51 159,6	52 685,2	54 394,9	55 945,3	57 587,6
в том числе:
налоговые и неналоговые доходы, млн. рублей	28 704,6	29 206,7	29 462,1	30 850,8	33 037,0	34 108,9	35 157,2	36 391,7	37 603,3	38 801,7	39 945,9	41 175,7	42 531,0	44 056,6	45 766,3	47 316,7	48 959,0
безвозмездные перечисления, млн. рублей	15 677,6	15 157,0	9 811,1	9 213,5	9 060,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6
Изменение собственных доходов консолидированного бюджета Чувашской Республики
к предыдущему году, процентов	102,8	101,7	100,9	104,7	107,1	103,2	103,1	103,5	103,3	103,2	102,9	103,1	103,3	103,6	103,9	103,4	103,5
к 2014 г., процентов	100,0	101,7	102,6	107,5	115,1	118,8	122,5	126,8	131,0	135,2	139,2	143,4	148,2	153,5	159,4	164,8	170,6
Расходы консолидированного бюджета Чувашской Республики, млн. рублей	47 741,3	47 271,8	41 907,6	41 417,3	41 192,8	41 144,0	43 446,2	44 692,4	46 720,0	47 917,9	49 053,3	50 317,7	50 780,7	52 685,2	54 394,9	55 945,3	57 587,6
из них условно утвержденные расходы, млн. рублей			463,3	204,7	1 281,2	1 356,7	2 672,3	2 734,6	3 028,4	3 093,2	3 154,7	3 430,4	3 456,0	3 567,5	4 114,1	4 218,0	4 328,2
Дефицит/профицит, млн. рублей	-3 359,1	-2 908,1	-2 634,4	-1 353,0	904,8	1 593,5	339,6	327,9	-488,1	-487,6	-478,8	-513,4	378,9	0,0	0,0	0,0	0,0
Республиканский бюджет Чувашской Республики
Доходы республиканского бюджета Чувашской Республики, млн. рублей	36 882,4	37 122,2	32 103,8	32 556,3	34 729,8	35 157,4	36 018,3	37 005,8	37 982,1	38 957,3	39 914,9	40 941,7	42 068,1	43 328,8	44 718,7	46 040,7	47 444,7
в том числе:
налоговые и неналоговые доходы, млн. рублей	21 075,2	21 954,5	22 292,7	23 342,8	25 669,2	26 528,8	27 389,7	28 377,2	29 353,5	30 328,7	31 286,3	32 313,1	33 439,5	34 700,2	36 090,1	37 412,1	38 816,1
безвозмездные перечисления, млн. рублей	15 807,2	15 167,7	9 811,1	9 213,5	9 060,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6	8 628,6
Расходы республиканского бюджета Чувашской Республики, млн. рублей	40 196,1	40 008,3	34 327,1	33 229,1	33 238,8	33 563,9	35 678,6	36 677,9	38 470,2	39 444,9	40 393,7	41 455,1	41 689,2	43 328,8	44 718,7	46 040,7	47 444,7
из них условно утвержденные расходы, млн. рублей			463,3	0,0	883,5	977,7	2 283,9	2 333,9	2 615,9	2 669,5	2 721,7	2 987,3	3 001,4	3 099,7	3 630,3	3 722,8	3 821,1
Дефицит/профицит, млн. рублей	-3 313,7	-2 886,1	-2 223,3	-672,8	1 491,0	1 593,5	339,6	327,9	-488,1	-487,6	-478,8	-513,4	378,9	0,0	0,0	0,0	0,0
дефицит, процентов	15,7	13,1	10,0	2,9	0,0	0,0	0,0	0,0	1,7	1,6	1,5	1,6	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Государственный долг республиканского бюджета Чувашской Республики, млн. рублей	12 261,6	14 290,4	17 267,8	17 940,6	16 449,6	14 856,1	14 516,5	14 188,6	14 676,7	15 164,3	15 643,1	16 156,6	15 777,6	15 777,6	15 777,6	15 777,6	15 777,6
в том числе рыночные долговые обязательства, млн. рублей	8 347,0	5 433,3	9 515,6	13 465,2	12 834,6	12 843,0	12 813,4	13 266,0	13 754,1	14 315,5	14 868,2	15 474,0	15 187,2	15 279,5	15 371,8	15 464,0	15 556,3
Отношение государственного долга республиканского бюджета Чувашской Республики к налоговым и неналоговым доходам, процентов	58,2	65,1	77,5	76,9	64,1	56,0	53,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	47,2	45,5	43,7	42,2	40,6
Отношение рыночных долговых обязательств республиканского бюджета Чувашской Республики к налоговым и неналоговым доходам, процентов	39,6	24,7	42,7	57,7	50,0	48,4	46,8	46,7	46,9	47,2	47,5	47,9	45,4	44,0	42,6	41,3	40,1
Бюджет Территориального фонда обязательного медицинского страхования Чувашской Республики
Доходы бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Чувашской Республики (далее – Территориальный фонд ОМС), млн. рублей	10 296,4	10 767,7	10 841,1	11 534,9	12 123,2	12 644,5	13 125,0	13 715,6	14 291,7	14 849,1	15 339,1	15 860,6	16 431,6	17 072,4	17 823,6	18 394,0	18 982,6
Расходы бюджета Территориального фонда ОМС, млн. рублей	10 300,6	10 976,7	10 841,1	11 534,9	12 123,2	12 644,5	13 125,0	13 715,6	14 291,7	14 849,1	15 339,1	15 860,6	16 431,6	17 072,4	17 823,6	18 394,0	18 982,6
Дефицит/профицит, млн. рублей	-4,2	-209,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Отношение бюджетных показателей к валовому региональному продукту
Налоговые доходы консолидированного бюджета Чувашской Республики к валовому региональному продукту (далее – ВРП), процентов	10,4	10,7	10,1	9,7	9,5	9,0	8,6	8,2	7,7	7,4	7,0	6,7	6,4	6,1	5,9	5,7	5,4
Налоговые доходы республиканского бюджета Чувашской Республики к ВРП, процентов	8,3	8,5	8,1	7,7	7,8	7,4	7,0	6,6	6,3	6,0	5,7	5,4	5,2	5,0	4,8	4,6	4,4
Доходы бюджета Территориального фонда ОМС к ВРП, процентов	4,3	4,4	4,1	4,0	3,8	3,6	3,5	3,3	3,2	3,0	2,9	2,7	2,6	2,5	2,4	2,3	2,2