Постановление Администрации города Ставрополя от 01.03.2011 № 533

Из сравнительного анализа видно, что просроченная кредиторская задолженность уменьшилась по сравнению с данными на 01.01.2010 на 50617,31 тыс. рублей. На ее уменьшение повлияло своевременное проведение инвентаризации просроченной кредиторской задолженности и непринятие к учету бюджетных обязательств сверх утвержденных бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств. Как видно из таблицы по заработной плате и начислениям на заработную плату просроченная кредиторская задолженность отсутствует. Снижена просроченная кредиторская задолженность по статье 225000 "Работы, услуги по содержанию имущества" на 1213,19 тыс. рублей, по статье 310000 "Увеличение стоимости основных фондов" на сумму 3803,68 тыс. рублей, по статье 241000 "Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муниципальным организациям" на сумму 43152,19 тыс. рублей и по статье 242000 "Безвозмездные перечисления юридическим лицам, за исключением государственных и муниципальных организаций" на сумму 49,11 тыс. рублей как просроченная кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности. Небольшое увеличение просроченной кредиторской задолженности произошло по статье 224000 "Арендная плата за пользованием имущества" на сумму 287,64 тыс. рублей и статье 340000 "Увеличение стоимости материальных запасов" на сумму 0,33 тыс. рублей, в связи с отсутствием лимитов бюджетных обязательств.

В муниципальном образовании город Ставрополь имеются 36 муниципальных унитарных предприятий. В 2010 году по итогам работы за 2009 год в бюджет города Ставрополя поступило 13044 тыс. рублей от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей.

Отраслевыми органами администрации города Ставрополя, имеющими в ведомственном подчинении муниципальные унитарные предприятия, ежегодно на основании отчетных данных по итогам работы за год проводится инвентаризация и анализ состояния общей кредиторской и просроченной кредиторской задолженности. Выявляются причины ее возникновения и принимаются меры для снижения.

Комитетом финансов и бюджета администрации города Ставрополя ежеквартально, начиная с отчетности за 9 месяцев 2009 года, и в соответствии с постановлением администрации города Ставрополя от 05.11.2009 N 1198 "О мероприятиях по повышению эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий города Ставрополя" готовится аналитическая записка в адрес комитета по управлению муниципальным имуществом города Ставрополя о состоянии общей кредиторской и просроченной кредиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий. Основанием для подготовки аналитической записки являются ежеквартальные отчеты муниципальных унитарных предприятий. Кроме того, по итогам работы за предыдущий финансовый год аналитическая записка готовится также на имя главы города Ставрополя.

В целях контроля за финансово-хозяйственной деятельностью муниципальных унитарных предприятий и согласно постановлению главы города Ставрополя от 20.10.2005 N 4376 "О создании ведомственных балансовых комиссий по оптимизации деятельности муниципальных унитарных предприятий города Ставрополя" в отраслевых и территориальных органах администрации города Ставрополя созданы балансовые комиссии с участием представителей комитета финансов и бюджета администрации города Ставрополя. Ежеквартально проводятся заседания балансовых комиссий, на которых рассматриваются итоги работы муниципальных унитарных предприятий за предыдущий отчетный период. По итогам заседаний оформляются протоколы, в которых фиксируются недостатки и вносятся предложения для принятия мер по их устранению. В 2010 году проведено 29 заседаний балансовых комиссий.

Динамика кредиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий города Ставрополя за предшествующие три года выглядит следующим образом:

(тыс. руб.)

Отчетная дата	на 01.01.2008	на 01.01.2009	на 01.01.2010
Объем кредиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий	943710	396736	268303

Динамика просроченной кредиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий города Ставрополя за предшествующие три года выглядит следующим образом:

(тыс. руб.)

Отчетная дата	на 01.01.2008	на 01.01.2009	на 01.01.2010
Объем просроченной кредиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий	458136	121697	106500

Из приведенных количественных показателей состояния кредиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий города Ставрополя за предшествующие три года видно, что проделанная работа в части инвентаризации и мониторинга кредиторской задолженности дала положительные результаты. Общая кредиторская задолженность уменьшилась более чем в 3 раза, просроченная более чем в 4 раза.

Наличие просроченной кредиторской задолженности является основной проблемой муниципальных унитарных предприятий, выполняющих социальные функции для города Ставрополя. К ним относятся транспортные предприятия и предприятия жилищно-коммунального комплекса, оказывающие услуги населению города Ставрополя в соответствии с требованиями Федерального закона от 06 октября 2003 года N 131-ФЗ "Об общих принципах местного самоуправления в Российской Федерации", отнесенные к вопросам местного значения городского округа.

Минимизировать показатель просроченной кредиторской задолженности можно путем внедрения планового метода прогнозирования основных показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятий на следующий финансовый год, увеличения доходов и качественного улучшения финансового менеджмента на предприятии.

Правила составления, утверждения и оценки выполнения плановых показателей финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Ставрополя утверждены постановлением администрации города Ставрополя от 19.10.2010 N 3190 "О порядке осуществления отраслевыми (функциональными) территориальными органами администрации города Ставрополя отдельных полномочий собственника имущества, находящегося в муниципальной собственности города Ставрополя, в отношении подведомственных муниципальных унитарных предприятий".

План реформирования

Реализация мероприятий Программы, направленных на предотвращение, снижение и ликвидацию просроченной кредиторской задолженности муниципальных учреждений, будет начата с ежеквартального мониторинга просроченной кредиторской задолженности комитетом финансов и бюджета администрации города Ставрополя, состояние просроченной кредиторской задолженности будет отслеживаться путем проведения ее инвентаризации. Факторы возникновения просроченной кредиторской задолженности будут объектом тщательного анализа.

В рамках Программы планируется:

разработать порядок проведения мониторинга кредиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий;

ежегодно на заседаниях комиссии, утвержденной постановлением администрации города Ставрополя от 19.10.2010 N 3190 "О порядке осуществления отраслевыми (функциональными) территориальными органами администрации города Ставрополя отдельных полномочий собственника имущества, находящегося в муниципальной собственности города Ставрополя, в отношении подведомственных муниципальных унитарных предприятий", рассматривать плановые и фактические показатели финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Ставрополя с целью принятия мер по их выполнению;

осуществлять ежеквартальный мониторинг просроченной кредиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий города Ставрополя;

на заседаниях балансовых комиссий рассматривать и анализировать причины наличия просроченной кредиторской задолженности, вносить предложения руководителям отраслевых (функциональных) и территориальных органов администрации города Ставрополя по подведомственным муниципальным предприятиям о мерах по снижению просроченной кредиторской задолженности;

предусмотреть приватизацию муниципальных унитарных предприятий, которые не оказывают услуги, необходимые для осуществления полномочий органов местного самоуправления по решению вопросов местного значения.

Ожидаемые результаты реализации Программы

Вышеперечисленные мероприятия позволят добиться снижения просроченной кредиторской задолженности муниципальных учреждений и муниципальных унитарных предприятий, что будет способствовать дальнейшему повышению стабильности системы муниципальных финансов.

Оценка рисков

Возможные риски, связанные с выполнением количественного показателя мероприятия по снижению просроченной кредиторской задолженности, могут быть связаны с несбалансированными показателями по доходам предприятия, напрямую зависящим от установленных цен и тарифов, и задолженностью предприятия по расчетам с поставщиками, обусловленными ростом цен на покупные товары и услуги, превышающими темпы роста инфляции.

3.3. Повышение качества оказания муниципальных услуг

Для решения данной задачи предусматривается проведение мероприятий по следующим направлениям:

создание системы мотивации повышения качества муниципальных услуг, оказываемых муниципальными учреждениями;

стандартизация и оценка качества муниципальных услуг.

3.3.1. Создание системы мотивации

повышения качества муниципальных услуг,

оказываемых муниципальными учреждениями

Анализ исходного состояния

На протяжении последних лет при разработке проектов бюджета города Ставрополя в той или иной степени учитывались потребности населения в предоставлении муниципальных услуг (услуг в области образования, здравоохранения, культуры, физкультуры и спорта). В основе этой оценки были данные отчета о сети, штатах и контингентах, то есть оценка осуществлялась исходя из объемов фактического предоставления некоторых видов муниципальных услуг.

Какой-либо формализованной методики определения потребности в муниципальных услугах в городе Ставрополе не утверждено, что снижает уровень объективности оценок. При разработке проектов бюджета города Ставрополя в основу расчетов закладывались показатели, характеризующие потребности бюджетных учреждений (штатная численность, фонд оплаты труда и т.д.), что не исключало возможность использования бюджетных средств на выполнение не имеющих общественной значимости работ или их выполнения в излишних объемах, в то время как действительно необходимые обществу услуги могли оставаться без должной финансовой поддержки.

Утвержденные постановлением администрации города Ставрополя от 10.08.2010 N 2397 основные направления бюджетной и налоговой политики города Ставрополя на 2011 год определяют проведение оценки потребности в муниципальных услугах как мероприятие, обеспечивающее повышение эффективности бюджетных расходов и качества предоставляемых услуг. Постановлением администрации города Ставрополя от 06.12.2010 N 3794 утвержден Порядок по формированию муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Ставрополя и финансового обеспечения выполнения муниципального задания, приказом комитета финансов и бюджета администрации города Ставрополя от 15.12.2010 N 178/1 разработаны и утверждены методические рекомендации по расчету нормативных затрат. Однако в настоящее время согласно сложившейся в городе Ставрополе практике в соглашении о порядке и условиях предоставления субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания, заключаемого муниципальным учреждением и отраслевым (функциональным) органом администрации города Ставрополя, осуществляющим функции и полномочия учредителя муниципального учреждения, прописываются обязательства, принятые на себя сторонами, но не устанавливаются санкции, налагаемые в случае невыполнения любой из сторон своих обязательств. В результате, если нарушаются условия соглашения, администрирование последнего в значительной степени затрудняется. Санкции и штрафы являются необходимым элементом соглашений и способствуют их успешному выполнению. Система штрафных санкций должна обеспечить надлежащие стимулы для качественного выполнения условий и положений соглашения. Общий подход заключается в том, что допущенные ошибки и имеющиеся недостатки в процессе исполнения соглашения должны оцениваться. Оценку необходимо тесно увязывать с согласованным уровнем качества услуг. Она должна подразумевать как денежные, так и неденежные штрафные санкции.

План реформирования

В соответствии с планом реализации Программы на первом этапе планируется разработать Положение о порядке ведения сводного реестра (перечня) муниципальных услуг (работ) города Ставрополя.

Для обеспечения выполнения требований к качеству муниципальных услуг необходима детализация муниципальных услуг. В этих целях будут разработаны ведомственные перечни муниципальных услуг (работ) с учетом требований к их детализации. Также на данном этапе предполагается утвердить сводный реестр (перечень) муниципальных услуг (работ) города Ставрополя.

На втором этапе реализации Программы будет обеспечено практическое использование системы требований к качеству муниципальных услуг и обеспечен контроль их соблюдения. Требования к качеству будут использованы при установлении муниципальных заданий. Также на втором этапе реализации Программы предполагается определить случаи, при которых санкции (штрафы, изъятия) применяются в обязательном порядке, а также провести анализ состояния муниципальных учреждений на предмет предписаний контролирующих органов пожарного надзора и потребительского надзора и определить долю муниципальных учреждений, имеющих данные предписания.

Ожидаемые результаты реализации Программы

Проведение объективной оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг и учет результатов этой оценки при формировании бюджета города Ставрополя обеспечит ориентацию бюджета на удовлетворение реальных потребностей населения, за счет чего повысится эффективность бюджетных расходов на оказание муниципальных услуг.

Кроме этого, в результате реализации вышеуказанных мероприятий будет обеспечена минимизация отклонений между обоснованными потребностями в предоставлении муниципальных услуг от фактических объемов их предоставления (отклонения будут находиться в пределах 15 процентов от обоснованной потребности).

Оценка рисков

Основные риски обусловлены отсутствием отработанной системы и методики прогнозирования потребности в оказании отдельных видов муниципальных услуг, а также сложностью определения финансовых нормативов на единицу соответствующих муниципальных услуг.

Определенные риски возникают по причине возможных попыток завышения потребности в предоставлении муниципальных услуг, а также при планировании объемов предоставления услуг в условиях недостаточности бюджетных ресурсов.

3.3.2. Стандартизация и оценка

качества муниципальных услуг

Анализ исходного состояния

Стандарты качества муниципальных услуг и их оценка в настоящее время в городе Ставрополе не разработаны и соответственно не применялись. Отдельные элементы стандарта используются в здравоохранении (медико-экономические стандарты, протоколы лечения), образовании (образовательный стандарт). Указанные элементы стандартов во многом носят чисто формализованный характер и не ориентированы на потребителя услуг. Предусмотренные Программой мероприятия по стандартизации качества муниципальных услуг направлены на обеспечение практического решения данной задачи.

План реформирования

На первом этапе реализации Программы предполагается провести инвентаризацию действующей нормативной правовой базы города Ставрополя на предмет наличия в ней стандартов качества, а также выявления документов, в том числе отраслевого значения, на основании которых можно было бы начать работу по разработке стандартов качества муниципальных услуг. В первую очередь речь идет о документах, содержащих нормы потребления расходных материалов при предоставлении определенных услуг, требований к квалификации персонала, условиям предоставления услуги. Будут разработаны стандарты качества оказания муниципальных услуг с использованием натуральных нормативов затрачиваемых ресурсов, необходимых для предоставления услуги. С разработкой данных стандартов будет обеспечен правовой режим и методологическая основа для регулярного проведения аудита (оценки) качества предоставления муниципальных услуг независимыми организациями. Также будет начата работа по разработке стандартов качества услуг по отрасли "Культура". Особое внимание будет уделено вопросу экономической обоснованности существующих в отраслях нормативов потребления и целесообразности их изменения.

На втором этапе предполагается закончить разработку стандартов качества услуг отрасли "Культура" и на базе имеющегося опыта разрабатывать стандарты качества для отрасли "Образование", занимающей наибольший удельный вес в бюджете города Ставрополя, разработанные стандарты предполагается разместить в сети Интернет.

Также на данном этапе реализации Программы в соответствии с ранее утвержденными муниципальными правовыми актами будут проведены:

оценка фактических объемов предоставления муниципальных услуг в соответствующие периоды;

оценка потребности в предоставлении муниципальных услуг на 2012 - 2014 годы.

Результаты оценки будут учтены при формировании проекта бюджета города на 2012 год и плановый период (2013 - 2014 годы).

Ожидаемые результаты реализации Программы

Стандартизация муниципальных услуг в городе Ставрополе обеспечит:

повышение качества оказания муниципальных услуг (положительная динамика оценок качества, определяемых в соответствии с утвержденным порядком оценки);

создание системы контроля качества муниципальных услуг;

повышение эффективности использования бюджетных средств;

повышение информированности организаций и населения о составе и качестве предоставляемых в городе Ставрополе муниципальных услуг.

Разработка и утверждение требований качества муниципальных услуг позволит унифицировать муниципальную услугу, что, в свою очередь, в перспективе сделает возможным размещение муниципального заказа на оказание муниципальных услуг на конкурсной основе.

В результате реализации запланированных мероприятий к началу 2013 года будет обеспечено утверждение требований к качеству для каждой предоставляемой в городе Ставрополе муниципальной услуги.

Оценка рисков

Основные риски при реализации мероприятий по стандартизации муниципальных услуг связаны с нестабильностью норм федерального и регионального законодательства, рисками ухудшения экономической ситуации, политическими рисками, а также вероятным сопротивлением новациям со стороны отдельных исполнителей услуг, что может проявиться в возникновении несоответствий отдельных требований к качеству муниципальных услуг обновляемым нормам федерального или регионального законодательства. Ухудшение экономической ситуации может сказаться на доходах бюджета и способности финансировать предоставление муниципальных услуг в объеме, гарантирующем требуемое качество их оказания. Политические риски могут проявиться в попытках установления в политических целях не подкрепленного финансированием и реальными техническими возможностями (завышенного) уровня требований к качеству муниципальных услуг.

Установление завышенных и заведомо невыполнимых стандартов качества предоставления услуг. Для исключения подобного развития ситуации необходима последовательная и четкая реализация плана осуществления данного мероприятия. Незаинтересованность участия учреждений и организаций, предоставляющих услуги, в разработке стандартов качества и объективных критериев по их оценке для последующего применения в определении конечного результата деятельности.

3.4. Обеспечение прозрачности и доступности информации

о бюджетном процессе

Для решения данной задачи предусматривается проведение мероприятий по следующим направлениям:

повышение открытости деятельности органов местного самоуправления;

обеспечение публичности информации об использовании инструментов бюджетирования, ориентированного на результат.

3.4.1. Повышение открытости деятельности

органов местного самоуправления и обеспечение

публичности информации об использовании инструментов

бюджетирования, ориентированного на результат

Анализ исходного уровня

В целях реализации норм статьи 28 Федерального закона от 06 октября 2003 года N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", нормативно закрепляющих обязательность проведения публичных слушаний по проектам местных бюджетов и годовым отчетам об их исполнении, решением Ставропольской городской Думы от 28 июня 2006 года N 77 утверждено Положение о порядке организации и проведения публичных слушаний в городе Ставрополе.

Публичные слушания по проектам бюджета города Ставрополя на 2009 - 2011 годы проводились на территории города по инициативе главы города Ставрополя соответственно 08 декабря 2008 года, 11 декабря 2009 года и 09 декабря 2010 года.

Обсуждение проектов решений Ставропольской городской Думы, утверждающих годовые отчеты об исполнении бюджета города Ставрополя за 2008 - 2009 годы, с участием жителей города Ставрополя проходило соответственно 19 мая 2009 года и 19 мая 2010 года.

С целью информирования граждан о деятельности администрации и главы города Ставрополя создан сайт администрации города Ставрополя, которому согласно постановлению администрации города Ставрополя от 16.12.2010 N 3783 присвоен статус официального источника размещения в сети Интернет информации о деятельности администрации города Ставрополя и главы города Ставрополя. Официальный адрес сайта в сети Интернет: http://www.stavadm.ru.

На сайте размещается информация, предусмотренная перечнем информации о деятельности администрации города Ставрополя, отраслевых (функциональных) и территориальных органов администрации города Ставрополя и главы города Ставрополя, размещаемой в сети Интернет.

Муниципальные правовые акты органов местного самоуправления города Ставрополя в сфере бюджетного законодательства и их проекты можно найти в разделе "Нормативно-правовые акты" (http://www.stavadm.ru/docs/).

На сайте комитета финансов и бюджета администрации города Ставрополя (http://www.stavadm.ru/authorities/fin/bud/pl.php) размещаются решения Ставропольской городской Думы, утверждающие бюджет города Ставрополя и годовой отчет о его исполнении.

На сайте администрации города также размещаются интерактивные сервисы (обсуждения, опросы, формы для направления обращений граждан, поисковые и другие сервисы).

В целях развития интернет-технологий на сайте администрации города создан раздел "Интернет-приемная" (http://www.stavadm.ru/i-reception/), обеспечивающий потребителей муниципальных услуг функцией обратной связи.

План реформирования

В целях повышения открытости деятельности органов местного самоуправления города Ставрополя предлагается на втором этапе реализации Программы:

перейти на "программное" формирование направлений деятельности главных распорядителей средств бюджета города Ставрополя, для чего потребуется нормативно закрепить требования к формированию соответствующих Программ (направлений) деятельности главных распорядителей средств бюджета города Ставрополя, с установлением плановых (ожидаемых) результатов их деятельности, а также процедур формирования отчетности о результатах деятельности;

обеспечить размещение в сети Интернет более 50 процентов информации о плановых, ожидаемых результатах деятельности главных распорядителей средств бюджета города Ставрополя.

Кроме того, в целях обеспечения публичности информации об использовании в бюджетном процессе города Ставрополя инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, планируется на первом этапе реализации Программы:

осуществлять размещение результатов оценки (аудита) качества муниципальных услуг в средствах массовой информации и /или в сети Интернет;

на втором этапе:

нормативно закрепить обязательность проведения публичных обсуждений проектов долгосрочных муниципальных целевых программ с оппонентами данных программ (при этом доля долгосрочных муниципальных целевых программ, проекты которых прошли публичные обсуждения, должна составить в 2012 году от 10 до 30 процентов);

обеспечить размещение в сети Интернет информации о результатах деятельности муниципальных учреждений города Ставрополя за отчетный финансовый год в размере 50 процентов от общего числа муниципальных учреждений города Ставрополя.

Ожидаемые результаты реализации Программы

Реализация вышеуказанных мероприятий позволит:

создать информационную среду, обеспечивающую прозрачность бюджетной системы города Ставрополя;

развивать web-портал администрации города Ставрополя, создавая условия для максимального информирования населения о работе органов местного самоуправления города Ставрополя и обеспечивая возможность проведения форумов, опросов по различным проблемам в интерактивном режиме;

обеспечить более эффективное взаимодействие органов местного самоуправления города Ставрополя с общественностью на основе использования информационно-телекоммуникационных технологий;

осуществлять сбор объективной информации о деятельности органов местного самоуправления города Ставрополя, а также мониторинг социально-экономической ситуации в городе Ставрополе.

Оценка рисков

Основные риски при выполнении намеченных мероприятий связаны с возможностью предоставления неполной и/или недостоверной информации, подлежащей размещению в сети Интернет, а также с отсутствием в муниципальных учреждениях города Ставрополя необходимого программного обеспечения.

4. Направления и объемы финансирования

Программы

Источниками финансирования мероприятий Программы являются средства бюджета города Ставрополя и субсидии, выделяемые из бюджета Ставропольского края на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов. План использования субсидий на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов в 2012 - 2013 годах (далее - План) составлен в соответствии с положениями методических рекомендаций по составлению муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов, утвержденных приказом министерства финансов Ставропольского края от 31 декабря 2010 года N 221, и является Приложением 3 к Программе. На основании итогов конкурса по отбору муниципальных образований на получение субсидий на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов в 2012 - 2013 годах после определения уточненной суммы субсидий План подлежит уточнению.

В рамках реализации Программы планируется осуществление расходов на выполнение следующих мероприятий:

на формирование и постановку на государственный кадастровый учет земельных участков под многоквартирными домами;

расходы на приобретение консультационных услуг и проведение научно-исследовательских работ, необходимых для реализации мероприятий Программы;

расходы, связанные непосредственно с реализацией Плана мероприятий, управлением Планом мероприятий, стимулированием (премированием) муниципальных служащих и работников муниципальных учреждений, принимающих активное участие в реализации Плана мероприятий.

4.1. Оценка достижения бюджетного

(финансового) эффекта

Действия администрации города Ставрополя, предпринятые при выполнении Программы, связаны с получением или направлены на возникновение конкретных финансовых и экономических показателей, а поэтому могут быть оценены. Оценка достижения бюджетного (финансового) эффекта является важнейшим элементом оценки эффективности расходов на реализацию Программы.

Реализация Программы позволит достичь непосредственных результатов и получение экономического эффекта в случае реализации следующих мероприятий:

финансирование землеустроительных работ и постановка на государственный кадастровый учет земельных участков под многоквартирными домами;

финансирование расходов на приобретение консультационных услуг и проведение научно-исследовательских работ, необходимых для реализации мероприятий Программы;

финансирование расходов на стимулирование достижения лучших результатов среди отраслевых (функциональных) и территориальных органов администрации города Ставрополя и муниципальных учреждений города Ставрополя при внедрении системы бюджетного планирования, ориентированного на результат.

По итогам реализации Программы планируется получить бюджетный (финансовый) эффект в сумме 5612,76 тыс. рублей. Бюджетный (финансовый) эффект при реализации Программы будет получен за счет:

снижения недоимки по имущественным налогам (налогу на имущество физических лиц, земельному, транспортному налогам), зачисляемым в бюджет города Ставрополя путем привлечения граждан, трудоустроенных на общественные работы к вручению налогоплательщикам - физическим лицам лично в руки налоговых уведомлений и требований для уплаты текущих платежей, а также задолженности по имущественным налогам (500,00 тыс. рублей);

увеличения поступлений земельного налога с граждан в рамках проведения землеустроительных работ и постановки на государственный кадастровый учет земельных участков под 303 многоквартирными домами (2091,10 тыс. рублей);

экономии средств бюджета города за счет исключения расходов на финансирование необоснованных потребностей в оказании муниципальных услуг (3021,66 тыс. рублей).

4.2. Оценка достижения социального эффекта

В ходе реализации Программы планируется получение социального эффекта. Свидетельством получения социального эффекта при реализации Программы реформирования должно явиться достижение следующих показателей:

повышение качества предоставления муниципальных услуг в результате обеспечения предоставления не менее 100 процентов муниципальных услуг в соответствии с установленными требованиями к качеству услуг;

участие жителей города Ставрополя в проведении оценки потребностей в предоставлении муниципальных услуг, а их мнение будет учитываться при планировании бюджетных ассигнований на предоставление муниципальных услуг;

обеспечение своевременной выплаты заработной платы работникам муниципальных учреждений, а также пособий и компенсаций, выплачиваемых из бюджета города.

5. Управление Программой и контроль

за ходом ее реализации

Управление Программой осуществляется комитетом финансов и бюджета администрации города Ставрополя посредством координации действий отраслевых (функциональных) и территориальных органов администрации города Ставрополя, являющихся исполнителями мероприятий Программы, а также ежеквартального мониторинга реализации программных мероприятий.

Контроль за ходом реализации Программы осуществляется администрацией города Ставрополя.

Управляющий делами

администрации города Ставрополя                       Г.П.КОРОЛЕВА

Приложение 1

к Программе

повышения эффективности бюджетных расходов

в городе Ставрополе на 2011 - 2012 годы

ПРОГРАММНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ

И УРОВНИ ИХ ВЫПОЛНЕНИЯ

Список изменяющих документов

(в ред. постановления администрации г. Ставрополя

от 08.08.2012 N 2376)

Номер мероприятия/ уровня	Наименование мероприятия и уровня его выполнения	Исходное состояние на 1 января 2011 года	Планируемое состояние на 31 декабря 2011 года	Планируемое состояние на 31 декабря 2012 года	Вес мероприятия, (P)	Значение индикатора, (B)	Итоговая оценка, (P x B)
1	2	3	4	5	6	7	8
А. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетов муниципальных образований
А1.	Соответствие фактического объема доходов бюджета муниципального образования (без учета межбюджетных трансфертов) за отчетный год первоначальному плану				0,06
1.	Оценка и анализ причин отклонений фактического объема доходов бюджета муниципального образования (без учета межбюджетных трансфертов) за отчетный год от первоначально утвержденных решением о бюджете муниципального образования на соответствующий финансовый год					25	1,50
2.	Отклонение фактических параметров исполнения бюджета муниципального образования от первоначально утвержденных решением о бюджете муниципального образования на соответствующий финансовый год - не более 20 процентов					50	3,00
3.	Отклонение фактических параметров исполнения бюджета муниципального образования от первоначально утвержденных решением о бюджете муниципального образования на соответствующий финансовый год - не более 10 процентов					75	4,50
4.	Отклонение фактических параметров исполнения бюджета муниципального образования от первоначально утвержденных решением о бюджете муниципального образования на соответствующий финансовый год - не более 5 процентов	+	+	+		100	6,00
А2.	Работа органов местного самоуправления муниципального образования с налоговой базой				0,08
1.	Разработка плана мероприятий по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов, зачисляемых в бюджет муниципального образования	+				20	1,60
2.	Утверждение методики формализованного прогнозирования доходов бюджета муниципального образования по основным налогам и сборам					50	4,00
3.	Проведение мероприятий по увеличению поступлений доходов от использования муниципального имущества в бюджет муниципального образования					70	5,60
4.	Прирост фактических налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования к аналогичному периоду прошлого финансового года в сопоставимых условиях		+	+		100	8,00
А3.	Сокращение недоимки в бюджет муниципального образования по налогам и сборам				0,04
1.	Создание комиссии по мобилизации доходов, зачисляемых в бюджет муниципального образования, в состав которой входят представители органов местного самоуправления муниципального образования и налоговых органов					25	1,00
2.	Проведение мероприятий по сокращению и (или) ликвидации недоимки по налогам, зачисляемым в бюджет муниципального образования	+	+	+		50	2,00
3.	Снижение недоимки по налогам, зачисляемым в бюджет муниципального образования составляет не менее 5 процентов по сравнению с соответствующим периодом прошлого финансового года					75	3,00
4.	Публикация результатов проведенных мероприятий по снижению недоимки в средствах массовой информации и (или) сети Интернет			+		100	4,00
А4.	Повышение эффективности планирования расходов бюджета муниципального образования				0,06
1.	Порядок и методика планирования бюджетных ассигнований предусматривают составление обоснований бюджетных ассигнований в разрезе отдельных расходных обязательств, учитывающих соотношение данных объемов с качеством муниципальных услуг и с количеством их потребителей					25	1,50
2.	Доля расходов бюджета муниципального образования, планируемых методом индексации составляет не более 50 процентов	+				50	3,00
3.	Доля расходов бюджета муниципального образования, планируемых методом индексации составляет от 30 до 40 процентов					75	4,50
4.	Распределение бюджетных ассигнований между получателями бюджетных средств осуществляется с использованием нормативного метода		+	+		100	6,00
А5.	Качество среднесрочного финансового планирования муниципального образования				0,07
1.	Наличие утвержденного положения, регулирующего процедуры подготовки бюджетных проектировок на очередной финансовый год и плановый период	+	+			20	1,40
2.	Отклонение утвержденного объема расходов бюджета муниципального образования на текущий финансовый год (без учета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое направление их использования) и показателей среднесрочного финансового плана составляет не более 10 процентов			+		60	4,20
3.	Отклонение утвержденного объема расходов бюджета муниципального образования на текущий финансовый год (без учета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое направление их использования) и показателей среднесрочного финансового плана составляет не более 5 процентов					100	7,00
А6.	Применение программно-целевых методов бюджетного планирования в муниципальном образовании				0,06
1.	Утверждение порядка разработки, реализации и мониторинга эффективности реализации ведомственных и долгосрочных целевых программ, а также закрепление процедуры изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактических достигнутых результатов в ходе их реализации	+	+	+		25	1,50
2.	Нормативное закрепление обязательность предоставления долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ в составе материалов, предоставляемых в представительный орган местного самоуправления муниципального образования вместе с проектом бюджета муниципального образования на очередной финансовый год					50	3,00
3.	Нормативное установление обязательность использования достижения показателей ведомственных целевых программ и долгосрочных целевых программ в качестве показателей результативности профессиональной служебной деятельности					75	4,50
4.	Публикация в средствах массовой информации и (или) сети Интернет ведомственных и долгосрочных целевых программ, отчетов о ходе их реализации и рейтинга их эффективности			+		100	6,00
Б. Повышение эффективности бюджетных расходов
Б1.	Переход на систему оплаты труда по результатам				0,10
1.	Разработка системы показателей профессиональной служебной деятельности и порядка определения и оценки результативности профессиональной деятельности муниципальных служащих		-	+		25	2,50
2.	Утверждение порядка оплаты труда руководителей главных распорядителей бюджетных средств (распорядителей бюджетных средств) в зависимости от показателей служебной деятельности					50	5,00
3.	Доля руководителей главных распорядителей бюджетных средств (распорядителей бюджетных средств) оплата труда которых зависит от показателей результатов профессиональной служебной деятельности составляет не менее 70 процентов					75	7,50
4.	Доля руководителей муниципальных учреждений оплата труда которых зависит от показателей результатов профессиональной служебной деятельности составляет не менее 50 процентов от общего числа руководителей муниципальных учреждений			+		100	10,00
Б2.	Проведение паспортизации муниципальных учреждений				0,12
1.	Разработка порядка ведения паспорта муниципального учреждения. Утверждение формы паспорта муниципального учреждения		+			30	3,60
2.	Использование паспортов муниципальных учреждений при формировании бюджета муниципального образования на очередной финансовый год					60	7,20
3.	Использование показателей паспорта муниципального учреждения для принятия решения об оптимизации сети учреждений и (или) изменения их правового статуса		+	+		100	12,00
Б3.	Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств (распорядителей бюджетных средств) бюджета муниципального образования				0,06
1.	Утверждение положения о проведении мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств (распорядителей бюджетных средств) бюджета муниципального образования		-	+		33	1,98
2.	Утверждение порядка применения результатов мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств (распорядителей бюджетных средств) бюджета муниципального образования, при оценки деятельности и премирования на ее основе работников соответствующих главных распорядителей средств (распорядителей бюджетных средств) бюджета муниципального образования					67	4,02
3.	Размещение результатов мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств (распорядителями бюджетных средств) бюджета муниципального образования, в средствах массовой информации и (или) в сети Интернет			+		100	6,00
Б4.	Качество исполнения бюджета муниципального образования по расходам				0,07
1.	Инвентаризация просроченной кредиторской задолженности муниципальных учреждений и муниципальных унитарных предприятий, анализ факторов ее возникновения в отчетном финансовом году	+	+	+		20	1,40
2.	Кассовое исполнение по расходам бюджета муниципального образования (без учета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое направление их использования) к уточненным плановым назначениям объема расходов бюджета муниципального образования (без учета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое направление их использования) составляет 97 процентов					45	3,15
3.	Положительная динамика сокращения просроченной кредиторской задолженности муниципальных унитарных предприятий и муниципальных учреждений за два последних года					70	4,90
4.	Отклонение объема расходов бюджета муниципального образования в IV квартале от среднего объема расходов за I - III кварталы (без учета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое направление их использования) составляет не более 10 процентов			+		100	7,00
В. Повышение качества оказания муниципальных услуг
В1.	Качество муниципальных услуг				0,06
1.	Разработка методических рекомендаций по определению расчетно-нормативных затрат на оказание муниципальных услуг	+	+			25	1,50
2.	Доля муниципальных учреждений, для которых установлены количественно измеримые финансовые санкции (штрафы, изъятия) за нарушение условий выполнения муниципального задания составляет от 20 до 40 процентов					50	3,00
3.	Доля муниципальных учреждений, не имеющих предписаний государственных контролирующих органов пожарного и потребительского надзора составляет от 20 до 30 процентов					75	4,50
4.	Доля бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг организациями отличными от казенных учреждений (без учета органов власти) составляет не менее 50 процентов		+	+		100	6,00
В2.	Стандартизация и оценка качества муниципальных услуг				0,10
1.	Разработка перечня муниципальных услуг, с указанием для каждой услуги категории (группы) получателей услуги и поставщика услуги. Детализация услуг в перечне проведена таким образом, что более 30 процентов учреждений оказывают более одной услуги из перечня		+	+		30	3,00
2.	Разработка стандартов качества оказания муниципальных услуг с использованием натуральных нормативов затрачиваемых ресурсов, необходимых для предоставления услуги					75	7,50
3.	Число муниципальных услуг, для которых нормативно-правовыми актами установлена обязательность проведения регулярного аудита (оценки) качества их оказания независимыми организациями (более 10 процентов за последний отчетный год).			+		100	10,00
Г. Обеспечение прозрачности и доступности информации о бюджетном процессе в муниципальном образовании
Г1.	Повышение открытости деятельности органов местного самоуправления муниципального образования				0,08
1.	Утверждение порядка проведения публичных слушаний по проекту решения представительного органа муниципального органа муниципального образования о бюджете муниципального образования на очередной финансовый год и по проекту решения об утверждении годового отчета об исполнении бюджета муниципального образования					10	0,80
2.	Размещение на официальном сайте проектов нормативных правовых актов органов местного самоуправления (проектов решений представительного органа, администрации и финансового органа муниципального образования), а также утвержденных нормативных правовых актов органов местного самоуправления муниципальных образований в сфере бюджетного законодательства	+	+	+		25	2,00
3.	Разработка нормативного правового акта органа местного самоуправления муниципального образования, устанавливающего требования к формированию Программы (направлений) деятельности главных распорядителей бюджетных средств (распорядителей бюджетных средств) бюджета муниципального образования					50	4,00
4	Доля органов местного самоуправления муниципального образования информация о плановых и ожидаемых результатах деятельности которых размещена в сети Интернет составляет более 50 процентов			+		100	8,00
Г2.	Обеспечение публичности информации об использовании инструментов бюджетирования, ориентированного на результат				0,04
1.	Создан и работает сайт в сети Интернет, имеющий функцию обратной связи с потребителями муниципальных услуг	+				25	1,00
2.	Нормативно установлена обязательность проведения публичных обсуждений проектов долгосрочных целевых программ с участием оппонентов данных программ. Доля долгосрочных целевых программ принятых в отчетном году, проекты которых прошли публичные обсуждения составляет от 10 до 30 процентов		+	+		50	2,00
3.	Размещение всех результатов оценки (аудита) качества муниципальных услуг в средствах массовой информации и (или) в сети Интернет					75	3,00
4.	Доля муниципальных учреждений, информация о результатах деятельности которых за отчетный финансовый год размещена в сети Интернет составляет более 50 процентов			+		100	4,00