Постановление Мэрии Муниципального образования города Черкесска от 26.05.2014 № 841

мероприятий подпрограммы.
     Ведомственные  целевые  программы  в   рамках   подпрограммы   не
реализуются.
     Перечень основных мероприятий подпрограммы, ожидаемый результат и
последствия нереализации мероприятия представлены в приложении  N 2  к
настоящей программе.
     г) Обоснование  объема  финансовых  ресурсов,   необходимых   для
реализации подпрограммы.
     Финансовое  обеспечение   реализации   данной   подпрограммы   не
требуется.
     д) Анализ  рисков  реализации   подпрограммы   и   описание   мер
управления рисками реализации подпрограммы.
     Внутренний  муниципальный  финансовый   контроль   осуществляется
финансовым управлением.
     Возможности    по    повышению    результативности    внутреннего
муниципального финансового контроля существенно снижают  ряд  факторов
(рисков), к которым можно отнести:
     неопределенность  сроков  внесения  изменений  в  федеральное   и
республиканское законодательство в части совершенствования внутреннего
муниципального финансового контроля и  контроля  в  сфере  закупок,  а
также  подзаконных   нормативных   правовых   актов   федерального   и
республиканского   уровня,   являющихся   основанием   для    внесения
соответствующих поправок в местные нормативно -правовые акты;
     фактическое отсутствие действенных мер воздействия на нарушителей
бюджетного законодательства.
     Вместе  с  тем,  уменьшению  воздействия  данных   рисков   будет
способствовать своевременный мониторинг целевых показателей реализации
подпрограммы  и  повышение  квалификации   муниципальных   гражданских
служащих    финансового    управления,    осуществляющих    внутренний
муниципальный финансовый контроль и контроль в сфере закупок.

           5. Подпрограмма "Обеспечение реализации программы"

                                Паспорт
     подпрограммы "Обеспечение реализации программы" муниципальной
 программы "Управление муниципальными финансами в городе Черкесске" на
                             2014-2019 годы
(В  редакции  Постановления  Мэрии  Муниципального  образования   города
Черкесска от 07.04.2017 № 182)

------------------------------------------------------------------------
|Ответственный      |Финансовое управление мэрии муниципального        |
|исполнитель        |образования города Черкесска.                     |
|подпрограммы       |                                                  |
+-------------------+--------------------------------------------------+
|Участники          |-                                                 |
|подпрограммы       |                                                  |
+-------------------+--------------------------------------------------+
|Ведомственные      |отсутствуют.                                      |
|целевые            |                                                  |
|подпрограммы       |                                                  |
+-------------------+--------------------------------------------------+
|Цели подпрограммы  |обеспечение   эффективной   деятельности   органов|
|                   |местного   самоуправления   в    сфере    развития|
|                   |управления  муниципальными  финансами   в   городе|
|                   |Черкесске.                                        |
+-------------------+--------------------------------------------------+
|Задачи подпрограммы|обеспечение  деятельности  финансового  управления|
|                   |мэрии муниципального образования города  Черкесска|
|                   |-   ответственного    исполнителя    муниципальной|
|                   |программы;                                        |
|                   |                                                  |
|                   |осуществление  мер  по  обеспечению   долгосрочной|
|                   |сбалансированности   и    устойчивости    местного|
|                   |бюджета,     повышение     качества     управления|
|                   |муниципальными финансами.                         |
+-------------------+--------------------------------------------------+
|Целевые индикаторы |Обеспечение  деятельности  финансового  управления|
|и показатели       |мэрии муниципального образования города  Черкесска|
|подпрограммы       |по организации составления  и  исполнения  бюджета|
|                   |города Черкесска (да/нет);                        |
|                   |                                                  |
|                   |укомплектованность должностей муниципальной службы|
|                   |в  финансовом  управлении   мэрии   муниципального|
|                   |образования города Черкесска (%).                 |
+-------------------+--------------------------------------------------+
|Сроки и этапы      |2014 - 2019 годы на постоянной основе,            |
|реализации         |разделение программы на этапы не предусматривается|
|подпрограммы       |                                                  |
(В  редакции  Постановления  Мэрии   Муниципального  образования  города
Черкесска от 07.04.2017 № 182)
+-------------------+--------------------------------------------------+
|Объемы бюджетных   |Объем      финансового    обеспечения  реализации |
|ассигнований       |подпрограммы   за  2014-2019 годы за счет средств |
|подпрограммы       |бюджета города  Черкесска  составляет 78624,8 тыс.|
|                   |рублей, из них по годам:                          |
|                   |2014 год - 10918,0 тыс. руб.;                     |
|                   |2015 год - 11860,9 тыс. руб.;                     |
|                   |2016 год - 13087,5 тыс. руб.;                     |
|                   |2017 год – 14252,8 тыс. руб.;                     |
|                   |2018 год - 14252,8 тыс. руб.                      |
|                   |2019 год - 14252,8 тыс. руб.                      |
(В   редакции  Постановлений  Мэрии  Муниципального   образования города
Черкесска      от       27.03.2015  №  483;        от 20.08.2015 № 1285;
от  01.04.2016  №  193; от 07.04.2017 № 182)
+-------------------+--------------------------------------------------+
|Ожидаемые          |обеспечение выполнения целей, задач и  показателей|
|результаты         |муниципальной  программы  в   целом,   в   разрезе|
|реализации         |подпрограмм и основных мероприятий.               |
|подпрограммы       |                                                  |
------------------------------------------------------------------------

     а) Характеристика    текущего    состояния    сферы    реализации
подпрограммы.
     Финансовое управление  мэрии  муниципального  образования  города
Черкесска является функциональным органом мэрии  города,  и  входит  в
единую   систему   органов   исполнительной   власти    муниципального
образования  города  Черкесска,   обеспечивающим   проведение   единой
финансово-бюджетной   политики   в   муниципальном    образовании    и
координирующим деятельность в этой сфере иных  исполнительных  органов
местного самоуправления на данной территории.
     Финансовое  управление  взаимодействует   с   органами   местного
самоуправления   и   другими   организациями    независимо    от    их
организационно-правовой формы по вопросам,  отнесенным  к  собственной
компетенции.
     Деятельность  финансового  управления  направлена  на  проведение
политики  в  рамках  предоставленных   полномочий,   необходимой   для
устойчивого   функционирования   финансовой   системы   муниципального
образования. В пределах своей компетенции - обеспечивает выполнение  и
создает  нормативные  основы  для  оптимизации  действующих  и   вновь
принимаемых  расходных  обязательств  города  Черкесска.   Результатом
является  создание  условий   для   своевременного   и   качественного
исполнения бюджета города Черкесска.
     б) Приоритеты   муниципальной   политики   в   сфере   реализации
подпрограммы, цели, задачи и показатели (индикаторы) достижения  целей
и решения задач, основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы
реализации подпрограммы.
     Стратегическая цель подпрограммы -  проведение  единой  бюджетной
политики, направленной  на  обеспечение  необходимого  уровня  доходов
бюджетной системы, мобилизацию дополнительных  финансовых  ресурсов  в
целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств.
     Целевые индикаторы и показатели подпрограммы:
     1) Обеспечение   деятельности   финансового   управления    мэрии
муниципального образования города Черкесска по организации составления
и исполнения бюджета города Черкесска (да/нет);
     2) Укомплектованность   должностей   муниципальной    службы    в
финансовом  управлении   мэрии   муниципального   образования   города
Черкесска (%).
     Количественные значения показателей  реализации  подпрограммы  по
годам реализации представлены в приложении N 1 к настоящей программе.
     Ожидаемые конечные результаты реализации данной подпрограммы:
     повышение уровня бюджетного самообеспечения;
     эффективное  функционирование  казначейской  системы   исполнения
бюджета по расходам;
     формирование и организация исполнения местного бюджета;
     совершенствование форм  и  методов  планирования  доходной  части
местного бюджета.
     В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач
выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
     в) Характеристика  ведомственных  целевых  программ  и   основных
мероприятий подпрограммы.
     Ведомственные  целевые  программы  в   рамках   подпрограммы   не
реализуются.
     Перечень основных мероприятий подпрограммы, ожидаемый результат и
последствия нереализации мероприятия представлены в приложении  N 2  к
настоящей программе.
     г) Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы  в
2014 –2019 годах будут приведены в соответствии с  объемами  бюджетных
ассигнований, предусмотренных решением Думы муниципального образования
города Черкесска о бюджете   города   Черкесска   на   соответствующий
финансовый  год  и на плановый период. (В редакции Постановления Мэрии
Муниципального образования города Черкесска от 07.04.2017 № 182)
     Прогноз общего    объема   финансового   обеспечения   реализации
подпрограммы за счет средств местного бюджета  за   весь   период   ее
реализации 78624,8 тыс. руб., в том числе:
2014 год – 10918,0 тыс. руб.;
2015 год – 11860,9 тыс. руб.;
2016 год – 13087,5 тыс. руб.;
2017 год – 14252,8 тыс. руб.;
2018 год – 14252,8 тыс. руб.
2019 год – 14252,8 тыс. руб.
(Пункт  в  редакции  Постановлений  Мэрии  Муниципального  образования
города   Черкесска    от   27.03.2015 № 483;     от 20.08.2015 № 1285;
от  01.04.2016  №  193; от 07.04.2017 № 182)
     д) Анализ  рисков  реализации   подпрограммы   и   описание   мер
управления рисками реализации подпрограммы.
     Основная задача  финансового  управления  состоит  в  обеспечении
полного   и   своевременного   исполнения   расходных    обязательств,
установленных нормативными правовыми актами,  а  также  вытекающих  из
договоров и  соглашений,  заключенных  получателями  средств  местного
бюджета.
     Необходимыми условиями устойчивости  бюджетной  системы  являются
соответствие расходных обязательств  полномочиям  и  функциям  органов
исполнительной власти и оптимальное распределение  бюджетных  ресурсов
для финансирования этих функций.
     Эффективная и  надежная  финансовая  система  является  одним  из
условий развития экономики.
     Контроль за  правомерным,  в  том  числе  целевым  и  эффективным
использованием бюджетных средств,  соблюдением  требований  бюджетного
законодательства  является  неотъемлемой  частью  работы   финансового
управления по обеспечению исполнения расходных обязательств.
     Такой контроль  обеспечивает  соблюдение  финансовой  дисциплины,
ответственности и подотчетности в использовании  бюджетных  средств  и
минимизирует возможные риски в отношении реализации подпрограммы.
     Решение  данной  задачи  позволит   снизить   уровень   нарушений
бюджетного законодательства при исполнении бюджета города Черкесска, в
том числе - вероятность нецелевого использования бюджетных средств.

     VII. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для
                  реализации муниципальной программы

     Муниципальная программа является "обеспечивающей",  ориентирована
на создание общих условий для всех участников бюджетного процесса.
     Обоснование   планируемых   объемов   ресурсов   на    реализацию
муниципальной программы заключается в том, что программа  обеспечивает
значительный   вклад   в   поддержание   благоприятных   условий   для
экономического   роста   за   счет   обеспечения    макроэкономической
стабильности и соблюдения установленных  ограничений  по  налоговой  и
долговой нагрузке, повышение уровня и качества жизни населения.
     Финансовые  ресурсы,  необходимые  для  реализации  муниципальной
программы в 2014 году, соответствуют объемам  бюджетных  ассигнований,
предусмотренным  решением  Думы  муниципального   образования   города
Черкесска "О бюджете города Черкесска на 2014 год". На 2015-2019  годы
объемы   бюджетных   ассигнований   приведены   в    соответствии    с
предварительной оценкой предельного объема расходов городского бюджета
на  реализацию  муниципальной  программы  с  учетом  изменения  объема
бюджетных  ассигнований,  связанных  с  прогнозируемыми  расходами  на
обслуживание  муниципального долга, а также - с учетом роста инфляции.
(В  редакции  Постановления  Мэрии  Муниципального  образования города
Черкесска от 07.04.2017 № 182)
     Финансовые  ресурсы,  необходимые  для  реализации  программы  по
периодам,  будут  приведены  в  соответствие  с   объемами   бюджетных
ассигнований, предусмотренных решением Думы муниципального образования
города Черкесска о бюджете города на соответствующий финансовый год  и
плановый   период.  (В  редакции  Постановления  Мэрии  Муниципального
образования города Черкесска от 27.03.2015 № 483)
     Прогноз  общего   объема   финансового   обеспечения   реализации
программы  за  счет  средств  местного  бюджета  за  весь  период   ее
реализации 107636,3 тыс. рублей, в том числе: 
     2014 год - 14657,3 тыс. руб; 
     2015 год - 16301,1 тыс. рублей;
     2016 год - 18765,3 тыс. рублей;
     2017 год - 21099,7 тыс. рублей;
     2018 год - 18428,2 тыс. рублей.
     2019 год - 18384,7 тыс. рублей.
(В  редакции  Постановлений  Мэрии  Муниципального  образования города
Черкесска      от     27.03.2015  №  483;      от   01.04.2016  № 193;
от 07.04.2017 № 182)

VIII. Анализ рисков реализации муниципальной программы и описание мер
                    управления рисками реализации
                       муниципальной программы

     При реализации программы возможно возникновение следующих рисков,
которые могут препятствовать достижению запланированных результатов:
     - изменение ситуации в экономике страны, республики, города могут
повлиять на поступление доходов в местный бюджет;
     - невыполнение плана по доходам отразится на исполнении расходных
обязательств  муниципального  образования,  что   приведет   к   росту
кредиторской задолженности за выполненные работы, оказанные услуги;
     - организационные  риски,  связанные  с  возможной  неэффективной
организацией выполнения мероприятий программы;
     - возникновение  новых  расходных  обязательств   без   источника
финансирования;
     - необоснованное  увеличение  муниципального  долга  и   дефицита
местного бюджета;
     - необоснованное   перераспределение   доходов   между   уровнями
бюджетов;
     - необоснованное  принятие  решений,   приводящее   к   нарушению
единства бюджетной системы Российской Федерации.
     В целях  управления  указанными  рисками  в  процессе  реализации
программы предусматривается:
     - формирование  эффективной  системы  управления  программой,  на
основе  четкого  распределения  функций  и  полномочий  в   финансовом
управлении мэрии муниципального образования города Черкесска;
     - детальное планирование мероприятий программы;
     - оперативный мониторинг выполнения мероприятий программы;
     - разработка и принятие правовых актов, регулирующих отношения  в
сфере финансов;
     - принятие иных мер в соответствии с полномочиями.

      IX. Методика оценки эффективности муниципальной программы

     Оценка эффективности  реализации  муниципальной  программы  будет
осуществляться путем ежегодного сопоставления:
     1) фактических (в сопоставимых условиях) и  планируемых  значений
целевых индикаторов муниципальной программы (целевой параметр - 100%);
     2) фактических (в сопоставимых условиях)  и  планируемых  объемов
расходов городского бюджета на реализацию муниципальной программы и ее
основных мероприятий (целевой параметр менее 100%);
     3) числа выполненных и планируемых мероприятий  плана  реализации
муниципальной программы (целевой параметр - 100%).
     Результаты оценки эффективности  используются  для  корректировки
программы.
     Управление  и   контроль   реализации   муниципальной   программы
осуществляется  в  соответствии  с   разделом   V   приложения   1   к
постановлению мэрии муниципального  образования  города  Черкесска  от
24.09.2013 N 2148 "Об утверждении  порядка  разработки,  реализации  и
оценки эффективности муниципальных программ и методических указаний по
разработке и реализации муниципальных программ города Черкесска.



                              Приложение N 1 к муниципальной программе
                              "Управление муниципальными финансами в
                              городе Черкесске" на 2014-2019 годы


                                        Сведения о показателях (индикаторах) муниципальной программы
                                    "Управление муниципальными финансами в городе Черкесске" на 2014-2019
                                          годы, подпрограмм муниципальной программы и их значениях

                                      (В редакции Постановлений Мэрии Муниципального образования города
                                             Черкесска от 27.03.2015 № 483; от 07.04.2017 № 182)

№ п/п	Наименование показателя (индикатора)	Ед. изм.	Значение показателя (индикатора)
			2013 год		2014 год		2015 год		2016 год		2017 год		2018 год		2019 год
			базовый вариант	с учетом доп. средств	базовый вариант	с учетом доп. средств	базовый вариант	с учетом доп. средств	базовый вариант	с учетом доп. средств	базовый вариант	с учетом доп. средств	базовый вариант	с учетом доп. средств	базовый вариант	с учетом доп. средств
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
	Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами в городе Черкесске» на 2014-2018 годы
1	Охват бюджетных ассигнований местного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования	%	7,9		25		70		90		90		90		90
2	Наличие результатов качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города Черкесска	да/нет	да		да		да		да		да		да		да
	Подпрограмма 1 «Обеспечение сбалансированности местного бюджета и повышение эффективности бюджетных расходов»
1.1.	1.Наличие долгосрочного бюджетного планирования (да/нет).	да	да		да		да		да		да		да		да
1.2.	Доля налоговых и неналоговых доходов бюджета города Черкесска, в общем объеме доходов	51,4	51,4		< 50		< 50		< 50		< 50		< 50		< 50
1.3.	Доля расходов городского бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ города Черкесска, в общем объеме расходов местного бюджета	7,9	7,9		29		e50		e70		e90		e90		e90
	Подпрограмма 2 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса»
2.1.	Соблюдения порядка и сроков разработки проекта городского бюджета, установленных бюджетным законодательством	да/нет	да		да		да		да		да		да		да
2.2.	Отклонение поступления фактических собственных	%	25		25		25		25		25		25		25
	доходов городского бюджета от первоначальных плановых назначений
2.3.	Отклонение фактического объема расходов городского бюджета за отчетный финансовый год от первоначального плана	%	25		25		25		25		25		25		25
2.4	Исполнение расходных обязательств города Черкесска	%	100		100		100		100		100		100		100
2.5.	Доля муниципальных бюджетных и автономных учреждений, которым объем субсидий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен в соответствии с муниципальными заданиями	%	30		40		40		50		50		50		50
2.6.	Соблюдение установленных законодательством требований о составе отчетности об исполнении бюджета	да/нет	да		да		да		да		да		да		да
2.7	Выполнение условий  Соглашения об оздоровлении  местных бюджетов по городу Черкесску, установленных Министерством финансов Карачае-во-Черкесской  Республики	да/нет	да		да		да		да		да		да		да
2.8.	Размещение на официальном портале мэрии муниципального образования города Черкесска (http://www. cherkessk09.ru) информации об организации и исполнении бюджета города Черкесска	да/нет	да		да		да		да		да		да		да
	Подпрограмма 3 «Управление муниципальным долгом города Черкесска»
1	Отношение объема муниципального долга города Черкесска к общему годовому объему доходов местного бюджета  без учета объема субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	%	0,11		0,07		0,06		0,02		0,02		0,02		0,02
2	Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов местного бюджета, за исключением объема субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	%	0,12		0,07		0,06		0,02		0,02		0,02		0,02
3.	Отсутствие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствам	да/нет	да		да		да		да		да		да		да
	Подпрограмма 4 «Организация и осуществление контроля в финансово-бюджетной сфере»
1	Наличие порядка организации и проведения контрольных мероприятий органами внутреннего финансового контроля	Да/нет	да		да		да		да		да		да		да
2	Соотношение объема проверенных средств местного бюджета к  общему объему   расходов	%			>5		>20		>20		>20		>20		>20
3	Соотношение количества фактически проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных	%			100		100		100		100		100		100
	Подпрограмма 5 «Обеспечение реализации программы»
1	Обеспечение деятельности финансового управления мэрии муниципального образования города Черкесска по организации составления и исполнения бюджета города Черкесска	да/нет	да		да		да		да		да		да		да
2	Укомплектованность должностей муниципальной службы в финансовом управлении мэрии муниципального образования города Черкесска	%	100		100		100		100		100		100		100