|
Расширенный поиск
Постановление Главы Администрации Астраханской области от 13.10.1997 № 416Таблица 6 к форме 7 Амортизационные отчисления ------T------------------------------T--------T------------------------T------------------------T----------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦Норма ¦ 1 год ¦ 2 год ¦ третий и ¦ ¦ ¦ показателей ¦амортиз.+------T-----------------+------T-----------------+ послед. ¦ ¦п/п ¦ ¦в % ¦Всего ¦ по кварталам ¦Всего ¦ по кварталам ¦ годы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---T----T---T----+ +---T----T---T----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ +-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+----------+ ¦ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 ¦ +-----T------------------------------T--------T------T---T----T---T----T------T---T----T---T----T----------+ ¦ 1. ¦ Основные фонды и нематериаль-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ные активы по проекту, всего,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.1.¦ По бизнес-плану, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - здания и сооружения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - нематериальные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.2.¦ Ранее понесенные затраты на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ создание фондов, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - здания и сооружения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - нематериальные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.3.¦ Начисленная амортизация по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.4.¦ Остаточная стоимость основных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ фондов и нематериальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ активов по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2. ¦ Ранее созданные основ. фонды¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и нематериальные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (общепроизводственные, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ общехозяйственные и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ сбытовые) относимые на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ себестоимость продукции по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ бизнес-плану ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.1.¦ Всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - здания и сооружения ¦ 5,0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ 25,0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ 15,0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - нематериальные активы ¦ 10,0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.2.¦ Начисленная амортизация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.3.¦ Остаточная стоимость основных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ фондов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3. ¦ Всего начисленная амортизация¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (п.1.3 + п.2.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 4. ¦ Всего остаточная стоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ основных средств и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ нематериальных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (п.1.4 + п.2.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+----------- Таблица 7 к форме 7 Потребность в оборотных средствах ------T------------------------------T--------T------------------------T------------------------T------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦Нормы ¦ 1 год ¦ 2 год ¦ 3 год¦ ¦ ¦ показателей ¦запасов +------T-----------------+------T-----------------+------+ ¦п/п ¦ ¦плате- ¦Всего ¦ по кварталам ¦Всего ¦ по кварталам ¦ Всего¦ ¦ ¦ ¦ жей ¦ +---T----T---T----+ +---T----T---T----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ 1 ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ +-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------+ ¦ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 ¦ +-----T------------------------------T--------T------T---T----T---T----T------T---T----T---T----T------+ ¦ 1. ¦ Активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.1.¦ Сырье, материалы, комплектую-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ щие и др. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.2.¦ Незавершенное производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.3.¦ Готовая продукция ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.4.¦ Дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.5.¦ Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Итого активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2. ¦ Пассивы (расчеты с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ кредиторами) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.1.¦ Расчеты за товары, работы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ услуги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.2.¦ Расчеты по оплате труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.3.¦ Расчеты по отчислениям в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ страховые фонды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.4.¦ Расчеты с бюджетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Итого пассивы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3. ¦ Оборотные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 4. ¦ Прирост оборотных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------- Таблица 8 к форме 7 План денежных поступлений и выплат по годам реализации проекта ----------------------------------T------T---------------------------¬ ¦ ¦ ¦По годам реализации проекта¦ ¦ ¦ед. +------T------T------T------+ ¦ ¦измер.¦ 1997 ¦ 1998 ¦ 1999 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ ¦ год ¦ год ¦ год ¦ год ¦ +---------------------------------+------+------+------+------+------+ ¦1. Поступление средств на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реализацию проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. Объем производства (в натур. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выражении) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - объем производства после ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3. Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦продукции (работ, услуг) без НДС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4. Прочие доходы от производ- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ственной деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(расшифровать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5. Затраты на производство и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сбыт реализованной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(работ, услуг) - всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - амортизационные отчисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦6. Прибыль от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦продукции (работ, услуг) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(6)=(3)+(4)-(5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7. Результат от прочей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8. Балансовая прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(8)=(6)+(7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦9. Налоги и другие обязательные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10. Выплата процентов по кредиту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и возврат кредита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦11. Чистая прибыль, остающаяся в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦распоряжении предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦12. Возврат дебиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦13. Выплата кредиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦14. Денежный поток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(14)=(1)-(2)+(3)+(4)-(5)-(9)- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦-(10)+(12)-(13) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L---------------------------------+------+------+------+------+------- Таблица 9 к форме 7 Результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия ----------------------------T--------T--------T--------T---------¬ ¦ ¦ед. из- ¦1994 год¦1995 год¦ 1996 год¦ ¦ ¦ мер ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------+--------+--------+--------+---------+ ¦Объем производства в млрд. ¦ ¦действ. ценах рублей ¦ ¦темп к пред. году % ¦ ¦Себестоимость продукции, млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ - сырье и материалы млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ - з/плата с начислен. млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ - топливо и энергия млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ - амортизационные млрд. ¦ ¦ отчисления рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ - прочие расходы млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦Прибыль(+), убыток(-) млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦Рентабельность % ¦ ¦Численность работающих, чел. ¦ ¦ в том числе ППП чел. ¦ ¦Среднемесячная зарплата ¦ ¦Дебиторская задолженность млрд. ¦ ¦в т.ч. просроченная рублей ¦ ¦Задолженность покупателей ¦ ¦за товары и услуги, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦Кредиторская задолженность, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦Задолженность в бюджет, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦"Задолженность поставщикам ¦ ¦за товары, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦Задолженность по полученным ¦ ¦кредитам, займам, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦Основные произв. фонды ¦ ¦Степень износа % ¦ ¦Использование мощностей % ¦ L----------------------------------------------------------------- Форма 8 СТРУКТУРА БИЗНЕС-ПЛАНА инвестиционного проекта по созданию новых производств, которые предусматривают строительство новых зданий и сооружений 1. Титульный лист. 1.1. Название и адрес предприятия. 1.2. Полное наименование проекта. 1.3. Объем необходимых инвестиций для реализации проекта. 1.4. Сроки реализации проекта. 1.5. Финансирование проекта (в процентах): - собственные средства, - заемные средства. 1.6. Срок окупаемости проекта. 1.7. Заключение постоянной межведомственной комиссии Администрации Астраханской области по размещению новых, реконструкций и расширению производственных предприятий (организаций). 2. Вводная часть или резюме проекта. Это реклама проекта, которая должна характеризовать цели проекта, доказательства его выгодности. Показать, в чем сущность проекта, назвать преимущества продукции (услуг), указать, каков ожидаемый спрос на продукцию, при возможности отметить использование продукции для экспорта или замещения импорта. Отдельно указываются предпосылки ожидаемого успеха инвестиционного проекта. Указать социальный эффект проекта (создание новых или сохранение действующих рабочих мест,использование труда инвалидов и т.п.). Объем необходимых инвестиций для реализации проекта (таблица 1). Источники финансирования проекта и возврат заемных средств (таблица 2). 3. Анализ положения дел в отрасли. 3.1. Общая характеристика потребности и объем производства продукции в регионе (или России). Значимость данного производства для экономического и социального развития региона (или страны). 3.2. Ожидаемая доля предприятия по производству продукции в регионе (или России). 3.3. Потенциальные конкуренты (указать наименования и адреса основных производителей товара, их сильные и слабые стороны). 3.4. Какие и где появились аналоги продукта за последние 3 года. 4. План маркетинга. 4.1. Подготовленный незаинтересованной специализированной организацией конъюнктурный обзор рынков сбыта продукции, включающий оценку платежеспособного спроса на продукцию, предлагаемую к производству в рамках проекта, информацию о ценах на аналогичную продукцию и их динамике. 4.2. Конечные потребители. Является ли предприятие монополистом в выпуске данной продукции. Характер спроса (равномерный, сезонный). Характеристики конкурентов. Особенности сегмента рынка, на которые ориентируется проект, важнейшие тенденции и ожидаемые изменения. Какие свойства продукции или дополнительные услуги делают проект предпочтительным по отношению к конкурентам. 4.3. Каких действий конкурентов следует опасаться и каковы основные элементы стратегии противодействия. 4.4. Организация сбыта. Дать описание системы сбыта с указанием фирм, привлекаемых для реализации продукта. 4.5. Соображения об организации рекламы. Примерный объем затрат. 4.6. Обоснование объема инвестиций, связанных с производством продукции (услуг) (таблица 1). Торгово-сбытовые издержки (таблица 3). 4.7. Обоснование цен на продукцию (таблица 4). Оптовая цена товара определяется исходя из сложившейся конъюнктуры на внутреннем и внешнем рынках, а также уровня рентабельности, достаточного для поддержания стабильного финансового состояния и платежеспособности предприятия. 4.8. Программа реализации продукции (таблица 4). Выручка от продажи в целом и по отдельным товарам рассчитывается в соответствии с данными об объеме производства по кварталам и годам, уровне и сроках освоения проектной мощности, а также о ценах. Договоры и протоколы о намерениях реализации товара по предлагаемым ценам. 5. Производственный план. Назначение данного раздела - аргументировать выбор производственного процесса и охарактеризовать технико-экономические показатели согласно проектно-сметной документации утвержденной претендентом. 5.1. Программа выпуска продукции (таблица 4). 5.2. Состав основного оборудования, его поставщики и условия поставок (аренда, покупка). Лизинг оборудования. 5.3. Подготовленное незаинтересованной специализированной организацией заключение о невозможности или нецелесообразности приобретения других видов оборудования или изготовления их на предприятиях Астраханской области. 5.4. План строящегося предприятия и схема размещения приобретаемого оборудования. 5.5. Календарный план реализации проекта с выделением основных этапов. 5.6. Численность работающих и затраты на оплату труда (таблица 5). 5.7. Стоимость производственных основных фондов (таблица 6). 5.8. Форма амортизации (простая, ускоренная). Норма амортизационных отчислений. Основание для применения нормы ускоренной амортизации (таблица 6). 5.9. Годовые затраты на выпуск продукции. Переменные и постоянные затраты. Себестоимость единицы (таблица 3). 5.10. Потребность и прирост оборотных средств (таблица 7). 6. Финансовый план. 6.1. Сводный сметный финансовый расчет стоимости строительства. 6.2. Календарный план финансирования проекта. 6.3. План денежных поступлений и выплат по годам реализации проекта (таблица 8) с расчетом прибыли от реализации продукции (работ, услуг), балансовой прибыли и чистой прибыли, остающейся в распоряжении предприятия. 6.3. Результат финансово-хозяйственной деятельности предприятия за три предыдущих года (таблица 9). 6.4. План финансовой стабилизации (для неплатежеспособных предприятий) в соответствии с формой 9 настоящего постановления. Таблица 1 к форме 8 Объем необходимых инвестиций для реализации проекта ------------------------T------T---------T---------------------------¬ ¦ ¦ ¦Выполнено¦ Подлежит выполнению ¦ ¦ ¦ Всего¦на начало+------T--------------------+ ¦ ¦ ¦тек. года¦ ¦в том числе по годам¦ ¦ ¦ ¦ ¦Всего +----T----T----T-----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1997¦1998¦1999¦2000 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год¦ год¦ год¦ год ¦ +-----------------------+------+---------+------+----+----+----+-----+ ¦Всего инвестиций, ¦ ¦в том числе: ¦ ¦- строительно- ¦ ¦монтажные работы ¦ ¦- приобретение и ¦ ¦монтаж оборудования ¦ ¦- приобретение сырья ¦ ¦и материалов для ¦ ¦организации ¦ ¦производства ¦ ¦- прочие ¦ L--------------------------------------------------------------------- Таблица 2 к форме 8 Источники финансирования проекта и возврат заемных средств ------------------T---------T----------------------------------------------------------------------¬ ¦ ¦Средства ¦ По годам реализации проекта ¦ ¦ ¦на начало+------------------------------T------------------------------T--------+ ¦ ¦реализ. ¦ Первый год ¦ Второй год ¦ ¦ ¦ ¦проекта +------T-----------------------+------T-----------------------+ Третий ¦ ¦ ¦ ¦Всего ¦по кварталам ¦Всего ¦ по кварталам ¦ год и ¦ ¦ ¦ ¦ +-----T-----T-----T-----+ +-----T-----T-----T-----+ т.д. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1 кв.¦2 кв.¦3 кв.¦4 кв.¦ ¦1 кв.¦2 кв.¦3 кв.¦4 кв.¦ ¦ +-----------------+---------+------+-----+-----+-----+-----+------+-----+-----+-----+-----+--------+ ¦1. Собственные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. Заемные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3. Возврат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦заемных средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - погашение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ за пользов. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ кредитом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - возврат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ кредита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----------------+---------+------+-----+-----+-----+-----+------+-----+-----+-----+-----+--------- Таблица 3 к форме 8 Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем) ------T------------------------------T------------------------T------------------------T------¬ ¦ ¦ ¦ 1 год ¦ 2 год ¦ 3 год¦ ¦ N ¦ Показатели +------T-----------------+------T-----------------+------+ ¦ ¦ ¦Всего ¦ по кварталам ¦Всего ¦ по кварталам ¦ Всего¦ ¦п/п ¦ ¦ +---T----T---T----+ +---T----T---T----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ +-----+------------------------------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------+ ¦ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 ¦ +-----T------------------------------T------T---T----T---T----T------T---T----T---T----T------+ ¦ ¦ ПРОДУКЦИЯ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1. ¦ Прямые (переменные затраты), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на сырье, материалы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ комплектующие, полуфабрикаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и др. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на топливо, энергию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ на технологические цели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на оплату труда¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ производственных рабочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления на страховые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2. ¦ Прочие (условно-постоянные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ затраты), всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.1.¦ Общепроизводственные расходы,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на материалы,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ инструменты, приспособления и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ др. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на топливо, энергию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления на страховые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.2.¦ Общехозяйственные расходы,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на материалы,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и др. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на топливо, энергию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления на страховые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.3.¦ Расходы на сбыт продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на материалы,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и др. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на топливо, энергию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления на страховые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3. ¦ ПРОДУКЦИЯ Б, В, ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (информация приводится¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ раздельно по всем видам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ продукции или по типовым¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ представителям) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 4. ¦ Общие затраты на производство¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и сбыт продукции, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на материалы,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и др. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на топливо, энергию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - затраты на оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления на страховые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 5. ¦ НДС, акцизы, уплаченные за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ материалы, топливо, энергию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----+------------------------------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------- Таблица 4 к форме 8 Программа производства и реализации продукции ------T------------------------------T------------------------T------------------------T------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦ 1 год ¦ 2 год ¦ 3 год¦ ¦ ¦ показателей +------T-----------------+------T-----------------+------+ ¦п/п ¦ ¦Всего ¦ по кварталам ¦Всего ¦ по кварталам ¦ Всего¦ ¦ ¦ ¦ +---T----T---T----+ +---T----T---T----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ +-----+------------------------------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------+ ¦ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 ¦ +-----T------------------------------T------T---T----T---T----T------T---T----T---T----T------+ ¦ 1. ¦ ПРОДУКЦИЯ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.1.¦ Объем производства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - в натуральном выражении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - в стоимостном выражении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.2.¦ Объем реализации в натураль- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ном выражении, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - на внутреннем рынке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - на внешнем рынке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.3.¦ Цена реализации за единицу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - на внутреннем рынке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - на внешнем рынке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (в иностранной валюте) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.4.¦ Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.5.¦ Общая выручка от реализации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в рублях, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - НДС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - акцизы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - пошлины ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2. ¦ ПРОДУКЦИЯ Б, В, ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3. ¦ Итого общая выручка от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ реализации продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в рублях, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - НДС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - акцизы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - пошлины ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----+------------------------------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------- Таблица 5 к форме 8 Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды ------T------------------------------T--------T------------------------T------------------------T------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦Единица ¦ 1 год ¦ 2 год ¦ 3 год¦ ¦ ¦ показателей ¦измере- +------T-----------------+------T-----------------+------+ ¦п/п ¦ ¦ ния ¦Всего ¦ по кварталам ¦Всего ¦ по кварталам ¦ Всего¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---T----T---T----+ +---T----T---T----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ +-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------+ ¦ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 ¦ +-----T------------------------------T--------T------T---T----T---T----T------T---T----T---T----T------+ ¦ 1. ¦ Численность работающих по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ проекту, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.1.¦ Производственные рабочие, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ непосредственно занятые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ производством продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.2.¦ Рабочие, служащие и ИТР, не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ занятые непосредственно ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ производством продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.3.¦ Сотрудники аппарата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ управления на уровне цехов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.4.¦ Сотрудники службы сбыта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2. ¦ Расходы на оплату труда и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ отчисления на социальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.1.¦ Фонд оплаты труда производ- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ственных рабочих, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ непосредственно занятых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ производством продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - заработная плата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления (страховые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ взносы) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.2.¦ Фонд оплаты труда рабочих, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ служащих и ИТР, не занятых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ непосредственно производством¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ продукции, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - заработная плата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления (страховые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ взносы) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.3.¦ Фонд оплаты труда сотрудни- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ков аппарата управления на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ уровне цехов и предприятия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - заработная плата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления (страховые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ взносы) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.4.¦ Фонд оплаты труда сотрудни- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ков службы сбыта продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - заработная плата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления (страховые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ взносы) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.5.¦ Всего расходы на фонд оплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ труда, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - заработная плата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - отчисления (страховые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ взносы) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------- Таблица 6 к форме 8 Амортизационные отчисления ------T------------------------------T--------T------------------------T------------------------T----------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦Норма ¦ 1 год ¦ 2 год ¦ третий и ¦ ¦ ¦ показателей ¦амортиз.+------T-----------------+------T-----------------+ послед. ¦ ¦п/п ¦ ¦в % ¦Всего ¦ по кварталам ¦Всего ¦ по кварталам ¦ годы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---T----T---T----+ +---T----T---T----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ +-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+----------+ ¦ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 ¦ +-----T------------------------------T--------T------T---T----T---T----T------T---T----T---T----T----------+ ¦ 1. ¦ Основные фонды и нематериаль-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ные активы по проекту, всего,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.1.¦ По бизнес-плану, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - здания и сооружения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - нематериальные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.2.¦ Ранее понесенные затраты на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ создание фондов, всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - здания и сооружения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - нематериальные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.3.¦ Начисленная амортизация по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.4.¦ Остаточная стоимость основных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ фондов и нематериальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ активов по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2. ¦ Ранее созданные основн. фонды¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ и нематериальные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (общепроизводственные, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ общехозяйственные и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ сбытовые) относимые на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ себестоимость продукции по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ бизнес-плану ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.1.¦ Всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - здания и сооружения ¦ 5,0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ 25,0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - оборудование ¦ 15,0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - нематериальные активы ¦ 10,0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.2.¦ Начисленная амортизация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.3.¦ Остаточная стоимость основных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ фондов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3. ¦ Всего начисленная амортизация¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (п.1.3 + п.2.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 4. ¦ Всего остаточная стоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ основных средств и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ нематериальных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (п.1.4 + п.2.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+----------- Таблица 7 к форме 8 Потребность в оборотных средствах ------T------------------------------T--------T------------------------T------------------------T------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦Нормы ¦ 1 год ¦ 2 год ¦ 3 год¦ ¦ ¦ показателей ¦запасов +------T-----------------+------T-----------------+------+ ¦п/п ¦ ¦плате- ¦Всего ¦ по кварталам ¦Всего ¦ по кварталам ¦ Всего¦ ¦ ¦ ¦ жей ¦ +---T----T---T----+ +---T----T---T----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ I ¦ II ¦III¦ IV ¦ ¦ +-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------+ ¦ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 ¦ +-----T------------------------------T--------T------T---T----T---T----T------T---T----T---T----T------+ ¦ 1. ¦ Активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.1.¦ Сырье, материалы, комплектую-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ щие и др. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.2.¦ Незавершенное производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.3.¦ Готовая продукция ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.4.¦ Дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1.5.¦ Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Итого активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2. ¦ Пассивы (расчеты с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ кредиторами) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.1.¦ Расчеты за товары, работы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ услуги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.2.¦ Расчеты по оплате труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.3.¦ Расчеты по отчислениям в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ страховые фонды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2.4.¦ Расчеты с бюджетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Итого пассивы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3. ¦ Оборотные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 4. ¦ Прирост оборотных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----+------------------------------+--------+------+---+----+---+----+------+---+----+---+----+------- Таблица 8 к форме 8 План денежных поступлений и выплат по годам реализации проекта ----------------------------------T------T---------------------------¬ ¦ ¦ ¦По годам реализации проекта¦ ¦ ¦ед. +------T------T------T------+ ¦ ¦измер.¦ 1997 ¦ 1998 ¦ 1999 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ ¦ год ¦ год ¦ год ¦ год ¦ +---------------------------------+------+------+------+------+------+ ¦1. Поступление средств на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реализацию проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. Объем производства (в натур. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выражении) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - объем производства после ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3. Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦продукции (работ, услуг) без НДС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4. Прочие доходы от производ- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ственной деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(расшифровать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5. Затраты на производство и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сбыт реализованной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(работ, услуг) - всего, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - амортизационные отчисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦6. Прибыль от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦продукции (работ, услуг) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(6)=(3)+(4)-(5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7. Результат от прочей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8. Балансовая прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(8)=(6)+(7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦9. Налоги и другие обязательные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10. Выплата процентов по кредиту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и возврат кредита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦11. Чистая прибыль, остающаяся в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦распоряжении предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦12. Возврат дебиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦13. Выплата кредиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦14. Денежный поток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(14)=(1)-(2)+(3)+(4)-(5)-(9)- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦-(10)+(12)-(13) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L---------------------------------+------+------+------+------+------- Таблица 9 к форме 8 Результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия ----------------------------T--------T--------T--------T---------¬ ¦ ¦ед. из- ¦1994 год¦1995 год¦ 1996 год¦ ¦ ¦ мер ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------+--------+--------+--------+---------+ ¦Объем производства в млрд. ¦ ¦действ. ценах рублей ¦ ¦темп к пред. году % ¦ ¦Себестоимость продукции, млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ - сырье и материалы млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ - з/плата с начислен. млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ - топливо и энергия млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ - амортизационные млрд. ¦ ¦ отчисления рублей ¦ ¦ % ¦ ¦ - прочие расходы млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦ % ¦ ¦Прибыль(+), убыток(-) млрд. ¦ ¦ рублей ¦ ¦Рентабельность % ¦ ¦Численность работающих, чел. ¦ ¦ в том числе ППП чел. ¦ ¦Среднемесячная зарплата ¦ ¦Дебиторская задолженность млрд. ¦ ¦в т.ч. просроченная рублей ¦ ¦Задолженность покупателей ¦ ¦за товары и услуги, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦Кредиторская задолженность, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦Задолженность в бюджет, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦Задолженность поставщикам ¦ ¦за товары, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦Задолженность по полученным ¦ ¦кредитам, займам, ¦ ¦в т.ч. просроченная ¦ ¦Основные произв. фонды ¦ ¦Степень износа % ¦ ¦Использование мощностей % ¦ L----------------------------------------------------------------- Форма 9 МАКЕТ ПЛАНА ФИНАНСОВОГО ОЗДОРОВЛЕНИЯ, НАПРАВЛЕННОГО НА ВОССТАНОВЛЕНИЕ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ И ПОДДЕРЖАНИЕ ЭФФЕКТИВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 1. Краткие сведения по плану финансового оздоровления. 1.1. Срок реализации плана в месяцах. 1.2. Финансовые результаты плана. 2. Анализ финансового состояния предприятия. 2.1. Характеристика учетной политики предприятия (способы ведения бухгалтерского учета; способы погашения стоимости основных средств, нематериальных активов, малоценных быстроизнашивающихся предметов; способы оценки производственных запасов, товаров, готовой продукции; способы определения выручки от реализации товаров, работ, услуг и других активов) согласно приказу об учетной политике предприятия. 2.2. Показатели финансового состояния предприятия за предыдущий год и на отчетную дату текущего года (заполняется таблица 1). В данном пункте просчитываются и анализируются следующие показатели: коэффициенты ликвидности, коэффициенты устойчивости, коэффициенты деловой активности, коэффициенты прибыльности. 2.3. Анализ показателей финансового состояния. Выводы о причинах, приведших предприятие к неудовлетворительной структуре баланса и неплатежеспособности. 3. Мероприятия по восстановлению платежеспособности и поддержке эффективности хозяйственной деятельности. 3.1. Перечень (заполняется таблица 2), краткий анализ предлагаемых мероприятий и выводы об эффективности предложений. В результате каждого указанного мероприятия должен быть вскрыт внутренний финансовый резерв, который может быть направлен на восстановление платежеспособности. В качестве мероприятий могут быть рекомендованы: - смена руководящего звена предприятия; - инвентаризация активов предприятия; - оптимизация дебиторской задолженности, в т.ч.: составление графиков погашения согласно договорам поставки и осуществления реальных мер по его исполнению (прилагается график погашения по месяцам с указанием ответственного исполнителя), разработка и принятие юридически обоснованных документов, регламентирующих поставку продукции (работ, услуг) и расчеты по поставке; - снижение издержек производства и реализации продукции. Разработка мероприятий по снижению издержек производства предваряется анализом сложившейся себестоимости выпуска продукции, который позволит определить непроизводительные расходы (потери), осуществить поиск более дешевых материальных ресурсов (но не менее качественных), снизить заготовительные расходы, принять решения о консервации объектов основных средств с целью снижения амортизации и т.п.; - реализация активов предприятия, в т.ч. продажа дочерних фирм и долей в Уставном капитале других предприятий (прилагается план продаж); - продажа объектов незавершенного строительства (прилагается план продаж); - продажа излишнего оборудования, средств транспорта, зданий, сооружений (прилагается план продаж); - сдача имущества предприятия в аренду; - продажа залежалых материалов, сырья, готовых изделий (прилагается план продаж); - оптимизация структуры управления и численности персонала, совершенствование организации труда; - конверсия долгов путем преобразования краткосрочных задолженностей в долгосрочные ссуды или долгосрочные ипотеки; - поиск заинтересованных потребителей и заключение договоров на поставку залежалой продукции на льготных для покупателя условиях, поиск платежеспособных покупателей и заказчиков; - внедрение прогрессивной технологии, автоматизации производства и т.п. 4. Финансовый план. На этапе разработки финансового плана рассчитывается потребность в первоначальных инвестициях, определятся направления, по которым требуются вложения средств и величина потребности в дополнительных инвестициях (заполняется таблица 3). Обоснованием производственной программы предприятия должен быть представляемый бизнес-план (в соответствии с формами настоящего постановления). На основе разработок бизнес-плана и плана финансового оздоровления осуществляется прогнозирование денежных потоков (таблица 4). График погашения кредиторской задолженности в результате измененных денежных потоков составляется в соответствии с условиями конкретных кредитных договоров, договоров поставки, условий погашения задолженности бюджету, внебюджетным государственным фондам. На основании данных производственной программы и финансового плана заполняется агрегированная форма прогнозного баланса по годам реализации плана финансового оздоровления, по данным которого рассчитываются коэффициенты: текущей ликвидности, обеспеченности собственными средствами, восстановления (утраты) платежеспособности (заполняется таблица 5). Данные таблицы 5 позволяет определить эффективность мероприятий плана финансового оздоровления. Перечень необходимых документов, предоставляемых к настоящему плану финансового оздоровления: - Ф 1 "Бухгалтерский баланс", - Ф 2 "Отчет о финансовых результатах", - Ф 3 "Отчет о движении капитала", - Ф 4 "Отчет о движении денежных средств", - Приложение к Бухгалтерскому балансу Форма 5 финансового отчета за указанные периоды с аудиторским заключением по годовому балансу. Таблица 1 к форме 9 Показатели финансового показателя предприятия -----T-----------------------------T-----------------------------T---------------------------------T----------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦ Формула расчета ¦ период ¦Норматив ¦ ¦ ¦ показателя ¦ +------------T--------------------+(или ¦ ¦ ¦ и его обозначение ¦ ¦Год________ ¦Год________ ¦тенденция ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предшеству- ¦рассмотрения проекта¦изменения)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ющий ¦на дату отчета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------T-----+------T------T------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начало¦конец¦01.04.¦01.07.¦01.09.¦ ¦ +----+-----------------------------+-----------------------------+------+-----+------+------+------+----------+ ¦ А Г 1 2 3 4 5 7 ¦ +----T-----------------------------T-----------------------------T------T-----T------T------T------T----------+ ¦ ¦ Коэффициенты ликвидности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1. ¦Коэффициент текущей ¦Итог актива баланса II раздел¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ликвидности - К т.л. ¦Итог раздела IV пассива ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦баланса минус суммы строк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Кт.л.>=2 ¦ ¦ ¦ ¦640, 650, 660. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2. ¦Коэффициент абсолютной ¦II раздел актива баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ликвидности - К а.л. ¦строки 250, 260 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итог раздела IV пассива ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Ка.л.>= ¦ ¦ ¦ ¦баланса минус суммы строк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ =0,2-0,5 ¦ ¦ ¦ ¦640, 650, 660. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3. ¦Коэффициент критической ¦II раздел актива баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ликвидности (промежуточный ¦стр. 240, 250, 260, 270. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦коэффициент покрытия) - Кк.л.¦Итог раздела IV пассива ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Кк.л.>=1 ¦ ¦ ¦ ¦баланса минус суммы строк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦640, 650, 660. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 4. ¦Коэффициент соотношения ¦IV раздел пассива баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текущей задолженности и ¦минус суммы строк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наличия запасов - К с. ¦640, 650, 660, 670. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦Строка 210 II раздела актива ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Коэффициент устойчивости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 5. ¦Коэффициент соотношения ¦Сумма строк 510, 520, 610, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦общей задолженности и ¦620, 630 пассива баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Ку1<=0,5 ¦ ¦ ¦активов предприятия - Ку1 ¦ Итог актива баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 6. ¦Коэффициент соотношения ¦IV раздел пассива баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текущей задолженности и ¦минус суммы строк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активов предприятия Ку2 ¦640, 650, 660, 670. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦ Итог актива баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 7. ¦Коэффициент обеспеченности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦собственными средствами под ¦Итог раздела IV пассива ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборотный капитал ¦минус итог раздела I актива ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦- К о.с.с. ¦Итог раздела II актива ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Ко.с.с>= ¦ ¦ ¦ ¦баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 0,2-0,4 ¦ ¦ ¦Коэффициент деловой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 8. ¦Коэффициент общей ¦Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборачиваемости капитала - ¦продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦К о.к. ¦работ, услуг (стр.010 Ф N 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ рост ¦ ¦ ¦ ¦Средний за период итог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 9. ¦Коэффициент оборачиваемости ¦Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦готовой продукции - К о.г.п. ¦продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦работ, услуг (стр.010 Ф N 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Средняя за период величина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3 оборота¦ ¦ ¦ ¦остатков готовой продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (122 дня)¦ ¦ 10.¦Коэффициент оборачиваемости ¦Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дебиторской задолженности - ¦продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦К о.д.з ¦работ, услуг (стр.010 Ф N 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 4,9 ¦ ¦ ¦ ¦Средняя за период величина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦остатков дебиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 11.¦Средний срок оборота ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дебиторской задолженности - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 73 дня ¦ ¦ ¦G ¦ Ко.д.з. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 12.¦Коэффициент оборачиваемости ¦Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦собственных средств - Ко.с.с.¦продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦работ, услуг (стр.010 Ф N 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ рост ¦ ¦ ¦ ¦Средняя за период величина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦источников средств по балансу¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Коэффициенты прибыльности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 13.¦Общая рентабельность ¦Балансовая прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предприятия - R об. ¦ (стр.140 Форма N 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦Чистый объем продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (стр.010 Ф N 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 14.¦Чистая рентабельность ¦Прибыль после уплаты налогов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предприятия - R ч. ¦(стр.140 минус стр.150 Ф N 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦Чистый объем продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (стр.010 Ф N 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 15.¦Общая доходность на активы ¦Прибыль после уплаты налогов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦- О.Д. ¦(стр.140 минус стр.150 Ф N 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Х ¦ ¦ ¦ ¦Средняя за период величина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L----+-----------------------------+-----------------------------+------+-----+------+------+------+----------- Таблица 2 формы 9 Перечень мероприятий по восстановлению платежеспособности и поддержке эффективности хозяйственной деятельности -----T--------------------------T-----------------T-------T------------------------------------------------------------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦ Ответственный ¦ ¦ Период выполнения ¦ ¦ ¦ мероприятия ¦ исполнитель ¦ +--------------------------T--------------------------T------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Год_________ ¦Год_________ ¦ и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------+--------------------------+ ¦ ¦п/п ¦ ¦ ¦ ¦в т.ч. по кварталам ¦в т.ч. по кварталам ¦т.д. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----T------T-------T-----+-----T------T-------T-----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+------+-------+-----+-----+------+-------+-----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в т.ч. по месяцам ¦ в т.ч. по месяцам ¦ ¦ +----+--------------------------+-----------------+-------+--------------------------+--------------------------+------+ ¦ А Б 1 2 3 4 5 6 7 8 9 и т.п.¦ +----T--------------------------T-----------------T-------T-----T------T-------T-----T-----T------T-------T-----T------+ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ а ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ б ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ а ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ б ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3 ¦ ¦ ¦ а ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ б ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ n ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L----+--------------------------+-----------------+-------+-----+------+-------+-----+-----+------+-------+-----+------- Примечание: По каждому мероприятию по периодам проведения по срокам отражаются: а) время проведения б) потребность финсредств в) высвобождение финансовых средств в результате мероприятия. Таблица 3 формы 9 Потребность в дополнительных инвестициях (млн.руб.) -----------------------------------------------------------------¬ ¦ Период ¦ +-----T------------------T----------T----------T----------T------+ ¦ ¦ ¦ Базовый ¦ год ¦ год ¦и т.п.¦ ¦ +------------------+----------+-----T----+-----T----+--T---¦ ¦ ¦ Категории объекта¦ Наличие ¦Пот- ¦При-¦Пот- ¦При-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ инвестиций ¦ ¦реб- ¦рост¦реб- ¦рост¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ность¦ ¦ность¦ ¦ ¦ ¦ +-----+------------------+----------+-----+----+-----+----+--+---+ ¦ А Б 1 2 3 4 5 6 7 ¦ +-----T------------------T----------T-----T----T-----T----T--T---+ ¦ 1. ¦ Основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Здания, сооружения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦производственного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦назначения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Рабочие машины, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Транспортные ср-ва¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 2. ¦Оборотный капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Запасы, затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3. ¦Итого потребность ¦ х ¦ х ¦ ¦ х ¦ ¦ х¦ ¦ ¦ ¦в инвестициях, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3.1.¦Собственные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства пред-я ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Привлеченный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3.2.¦Заемные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----+------------------+----------+-----+----+-----+----+--+---- Таблица 4 формы 9 План денежных поступлений и выплат по годам реализации плана финансового оздоровления ------T--------------------------------------------T------------------------------------------------------------T-------¬ ¦ N ¦ ¦ Период выполнения ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------T--------------------------T------+ ¦ ¦ ¦ Показатели ¦Год_________ ¦Год_________ ¦ и ¦ Итого ¦ ¦ ¦ +--------------------------+--------------------------+ ¦ ¦ ¦п/п ¦ ¦в т.ч. по кварталам ¦в т.ч. по кварталам ¦т.п. ¦ ¦ ¦ ¦ +-----T------T-------T-----+-----T------T-------T-----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ I ¦ II ¦ III ¦ IV ¦ ¦ ¦ +-----+--------------------------------------------+-----+------+-------+-----+-----+------+-------+-----+------+-------+ ¦ А Б 1 2 3 4 5 6 7 8 ... n ¦ +-----T--------------------------------------------T-----T------T-------T-----T-----T------T-------T-----T------T-------+ ¦ ¦ Поступление денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1. ¦Погашение дебиторской задолженности текущего¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦периода (выручка от реализации товаров,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦работ, услуг) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1.1. ¦имеющихся на балансе на момент начала¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реализации плана финансового оздоровления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1.2. ¦выпускаемых в связи с реализацией бизнес-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦плана ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. ¦Погашение дебиторской задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предыдущих периодов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(согласно плану мероприятий по восстанов-нию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежеспособности) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3. ¦Поступление средств от реализации активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предприятия согласно плану мероприятий): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3.1. ¦долгосрочных финансовых вложений, в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3.2. ¦краткосрочных финансовых активов, в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3.3. ¦основных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3.4. ¦объектов незавершенного капитального¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦строительства и неустановленного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборудования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3.5. ¦залежалых сырья, материалов, МБП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4. ¦Поступление средств от сдачи имущества в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аренду (согласно плану мероприятия) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5. ¦Поступления привлеченного капитала¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(юридических или физических лиц) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦6. ¦Поступлений коммерческих кредитов и займов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7. ¦Поступлений средств финансовой поддержки за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счет бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8. ¦Прочие поступления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦9. ¦Итого приток денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Выплаты денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦11. ¦Расчеты с поставщиками и подрядчиками¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(согласно производственной программе) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦12. ¦Расчеты по зарплате (согласно¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦производственной программе) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦13. ¦Расчеты с внебюджетными фондами социального¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦страхования (согласно производственной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦программе) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦14. ¦Расчеты с бюджетом - налоги и другие¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательные платежи (согласно¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦производственной программе и финансовому¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦плану) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦15. ¦Возврат заемных средств на платной основе, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦15.1.¦ возврат заемных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦15.2.¦ оплата процентов по договорам кредитования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦16. ¦Возврат средств финансовой поддержки бюджету¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на платной основе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦16.1.¦ возврат заемных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦16.2.¦ оплата процентов по соглашениям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17. ¦Погашение кредиторской задолженности по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦состоянию на начало плана финансового¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оздоровления (согласно графику) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Итого выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦18. ¦Денежный поток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦18.1.¦ по годам реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦18.2.¦ накопленный за период реализации плана ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----+--------------------------------------------+-----+------+-------+-----+-----+------+-------+-----+------+-------- Таблица 5 формы 9 Агрегированная форма прогнозного баланса --------------------T-----T---------------T---------------T------¬ ¦Актив баланса ¦код ¦Год__________ ¦Год__________ ¦и т.п.¦ ¦ ¦стро-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------T-------+-------T-------+ ¦ ¦ ¦ ¦начало ¦конец ¦начало ¦конец ¦ ¦ ¦ ¦ ¦периода¦периода¦периода¦периода¦ ¦ +-------------------+-----+-------+-------+-------+-------+------+ ¦1. Основные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства и прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внеоборотные активы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. Запасы и затраты¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3. Дебиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦краткосрочная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4. Краткосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5. Денежные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦6. Убытки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦убытки прошлых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦убытки отчетного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Баланс (итог) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-------------------+-----+-------+-------+-------+-------+------- продолжение таблицы 5 формы 9 --------------------T-----T---------------T---------------T------¬ ¦Пассив баланса ¦код ¦Год__________ ¦Год__________ ¦и т.п.¦ ¦ ¦стро-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------T-------+-------T-------+ ¦ ¦ ¦ ¦начало ¦конец ¦начало ¦конец ¦ ¦ ¦ ¦ ¦периода¦периода¦периода¦периода¦ ¦ +-------------------+-----+-------+-------+-------+-------+------+ ¦1. Капитал и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. Долгосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пассивы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3. Краткосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пассивы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текущая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4. Доходы будущих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦периодов, фонды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦потребления, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервы расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и платежей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Баланс (итог) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-------------------+-----+-------+-------+-------+-------+------- Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Декабрь
|
