Постановление Правительства Калининградской области от 26.01.2016 № 25

17. При использовании расчетно-аналитического метода применяется следующая формула:

Не приводится,

где З_усл - затраты на оказание единицы услуги (работы);

З_учр - затраты учреждения за период времени;

Фр. вр. - фонд рабочего времени основного персонала учреждения за период времени;

Т_усл - норма рабочего времени, затрачиваемого основным персоналом на оказание услуги (работы).

18. Метод прямого счета применяется в случаях, когда оказание платной услуги требует использования отдельных специалистов учреждения и специфических материальных ресурсов, включая материальные запасы и оборудование. В основе расчета затрат на оказание платной услуги лежит прямой учет всех элементов затрат:

З_усл = З_оп + З_мз + А_усл + З_н,

где З_усл - затраты на оказание платной услуги;

З_оп - затраты на основной персонал, непосредственно принимающий участие в оказании платной услуги;

З_мз - затраты на приобретение материальных запасов, потребляемых в процессе оказания платной услуги;

А_усл - сумма начисленной амортизации оборудования, используемого при оказании платной услуги;

З_н - накладные затраты, относимые на стоимость платной услуги.

19. Затраты на основной персонал включают:

1) затраты на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда основного персонала;

2) затраты на командировки основного персонала, связанные с предоставлением платной услуги;

3) суммы вознаграждения сотрудников, привлекаемых по гражданско-правовым договорам.

20. Затраты на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда рассчитываются как произведение стоимости единицы рабочего времени (например, человеко-дня, человеко-часа) на количество единиц времени, необходимое для оказания платной услуги. Данный расчет проводится по каждому сотруднику, участвующему в оказании соответствующей платной услуги.

21. Расчет затрат на оплату труда персонала, непосредственно участвующего в процессе оказания платной услуги, проводится по форме согласно таблице 2.

Таблица 2

Должность	Средний должностной оклад в месяц, включая начисления на выплаты по оплате труда, руб.	Месячный фонд рабочего времени, мин.	Норма времени на оказание услуги (работы), мин.	Затраты на оплату труда персонала (гр. 5 = гр. 2 / гр. 3 х гр. 4), руб.
1	2	3	4	5
1
2
...
Итого

22. Затраты на приобретение материальных запасов и услуг, полностью потребляемых в процессе оказания услуги (работы), включают:

1) затраты на приобретение расходных материалов (ГСМ, канцтовары и др.);

2) затраты на мягкий инвентарь и спецодежду;

3) затраты на другие материальные запасы.

Затраты на приобретение материальных запасов рассчитываются как результат умножения средних цен на материальные запасы на их объем потребления в процессе оказания услуги (работы). Затраты на приобретение материальных запасов определяются по формуле

З_мз = SUM МЗ_i^J  x Ц ,

где З_мз - затраты на материальные запасы, потребляемые в процессе оказания услуги (работы);

МЗ_i^J - материальные запасы определенного вида;

Ц - цена приобретаемых материальных запасов.

23. Расчет затрат на материальные запасы, непосредственно потребляемые в процессе оказания услуги (работы), проводится по форме согласно таблице 3.

Таблица 3

Наименование материальных запасов	Единица измерения	Расход	Цена за единицу, руб.	Всего затрат материальных запасов (гр. 5 = гр. 3 x х гр. 4), руб.
1	2	3	4	5
1
2
...
Итого

24. Сумма начисленной амортизации оборудования, используемого при оказании услуги (работы), определяется исходя из балансовой стоимости оборудования, годовой нормы его износа и времени работы оборудования в процессе оказания услуги (работы).

25. Расчет суммы начисленной амортизации оборудования, используемого при оказании услуги (работы), проводится по форме согласно таблице 4.

Таблица 4

Наименование оборудования	Балансовая стоимость, руб.	Годовая норма износа, %	Годовая норма    времени работы оборудования, ч.	Время работы оборудования в процессе оказания платной услуги, ч.	Сумма начисленной амортизации (гр. 6 = гр. 2 x x гр. 3 x гр. 4 / /гр. 5), руб.
1	2	3	4	5	6
1
2
...
Итого

26. Объем накладных затрат относится на стоимость услуги (работы) пропорционально затратам на оплату труда и начислениям на выплаты по оплате труда основного персонала, непосредственно участвующего в процессе оказания услуги (работы), и рассчитывается по следующей формуле:

Зн = k_н x З_оп,

где k_н - коэффициент накладных затрат, отражающий нагрузку на единицу оплаты труда основного персонала учреждения н, который рассчитывается на основании отчетных данных за предшествующий период и прогнозируемых изменений в плановом периоде:

Не приводится,

где З_ауп - фактические затраты на административно-управленческий персонал за предшествующий период, скорректированные на прогнозируемое изменение численности административно-управленческого персонала и прогнозируемый рост заработной платы;

З_охн - фактические затраты общехозяйственного назначения за предшествующий период, скорректированные на прогнозируемый инфляционный рост цен, и прогнозируемые затраты на уплату налогов, пошлин и иных обязательных платежей с учетом изменения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах;

А_охн - прогноз суммы начисленной амортизации имущества общехозяйственного назначения в плановом периоде;

З_оп - фактические затраты на весь основной персонал учреждения за предшествующий период исходя из прогнозируемого изменения численности основного персонала и прогнозируемого роста заработной платы.

27. Затраты на административно-управленческий персонал включают:

1) затраты на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда административно-управленческого персонала;

2) нормативные затраты на командировки административно-управленческого персонала;

3) затраты по повышению квалификации основного и административно-управленческого персонала.

28. Затраты общехозяйственного назначения включают:

1) затраты на материальные и информационные ресурсы, затраты на услуги в области информационных технологий;

2) затраты на коммунальные услуги, услуги связи, транспорта, прочие затраты учреждения при оказании услуги (работы);

3) затраты на содержание недвижимого и особо ценного движимого имущества, в том числе затраты на охрану, противопожарную безопасность, текущий ремонт и прочие виды затрат, относящихся к процессу оказания услуги (работы).

29. Сумма начисленной амортизации имущества общехозяйственного назначения определяется исходя из балансовой стоимости оборудования и годовой нормы его износа.

Расчет накладных затрат проводится по форме согласно таблице 5.

Таблица 5

№ п/п	Накладные затраты	Значение, руб.
1	Прогноз затрат на административно-управленческий персонал
2	Прогноз затрат общехозяйственного назначения
3	Прогноз суммы начисленной амортизации имущества общехозяйственного назначения
4	Прогноз суммарного фонда оплаты труда основного персонала
5	Коэффициент накладных затрат	стр. 5 = (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3) / стр. 4
6	Затраты на основной персонал, участвующий в оказании услуги (работы)
7	Итого	стр. 7 = стр. 5 x стр. 6

30. Расчет размера платы проводится по форме согласно таблице 6.

Таблица 6

№ п/п	Наименование статей затрат		Сумма, руб.
1	2	3
1	Затраты на оплату труда основного персонала
2	Затраты материальных запасов
3	Сумма начисленной амортизации оборудования, используемого при оказании услуги (работы)
4	Накладные затраты, относимые на услугу (работу)
5	Итого
6	Размер платы за услугу (работу)

Приложение № 3

к постановлению Правительства

Калининградской области

от 26 января 2016 года № 25

Приложение № 4

к постановлению Правительства

Калининградской области

от 24 июня 2011 г. № 454

П О Р Я Д О К

составления и утверждения отчета о результатах деятельности

государственного бюджетного учреждения Калининградской области

«Центр материально-технического обеспечения органов

государственной власти Калининградской области» и об использовании

закрепленного за ним государственного  имущества

Глава 1. Общие положения

1. Настоящий порядок устанавливает правила составления и утверждения отчета о результатах деятельности (далее - отчет) государственного бюджетного учреждения Калининградской области «Центр материально-технического обеспечения органов государственной власти Калининградской области» (далее – учреждение) и об использовании закрепленного за ним государственного имущества.

Глава 2. Порядок составления отчета

2. Отчет составляется учреждением в валюте Российской Федерации (в части показателей в денежном выражении) по состоянию на 01 января года, следующего за отчетным.

3. Отчет учреждения составляется по следующим разделам:

1) «Общие сведения об учреждении»;

2) «Результат деятельности учреждения»;

3) «Об использовании имущества, закрепленного за учреждением».

4. В разделе 1 «Общие сведения об учреждении» указываются:

1) исчерпывающий перечень видов деятельности (с указанием основных видов деятельности и иных видов деятельности, не являющихся основными), которые учреждение вправе осуществлять в соответствии с его учредительными документами;

2) наименование оказываемых государственных услуг в соответствии с ведомственным перечнем с указанием уникального номера реестровой записи;

3) перечень услуг (работ), которые оказываются потребителям за плату (в случаях, предусмотренных нормативными правовыми (правовыми) актами), с указанием потребителей услуг (работ);

4) перечень разрешительных документов (с указанием номера, даты выдачи и срока действия), на основании которых учреждение осуществляет деятельность (свидетельство о государственной регистрации учреждения, решение учредителя о создании учреждения и другие разрешительные документы);

5) количество штатных единиц учреждения (указываются данные о количественном составе и квалификации сотрудников учреждения на начало и конец отчетного года. В случае изменения количества штатных единиц учреждения указываются причины, приведшие к их изменению на конец отчетного периода);

6) средняя заработная плата сотрудников учреждения.

5. В разделе 2 «Результат деятельности учреждения» указываются:

1) изменение (увеличение, уменьшение) балансовой (остаточной) стоимости нефинансовых активов относительно предыдущего отчетного года (в процентах);

2) общая сумма выставленных требований по возмещению ущерба по недостачам и хищениям материальных ценностей, денежных средств, а также порчи материальных ценностей;

3) изменение (увеличение, уменьшение) дебиторской и кредиторской задолженности учреждения в разрезе поступлений (выплат), предусмотренных планом финансово-хозяйственной деятельности учреждения (далее - план), относительно предыдущего отчетного года (в процентах) с указанием причин образования просроченной кредиторской задолженности, а также дебиторской задолженности, нереальной к взысканию;

4) суммы доходов, полученных учреждением от оказания платных услуг (выполнения работ);

5) сведения об исполнении государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ);

6) цены (тарифы) на платные услуги (работы), оказываемые потребителям (в динамике в течение отчетного периода);

7) общее количество потребителей, воспользовавшихся услугами (работами) учреждения (в том числе платными для потребителей);

8) количество жалоб потребителей и принятые по ним меры;

9) суммы кассовых и плановых поступлений (с учетом возвратов) в разрезе поступлений, предусмотренных планом;

10) суммы кассовых и плановых выплат (с учетом восстановленных кассовых выплат) в разрезе выплат, предусмотренных планом.

6. В разделе 3 «Об использовании имущества, закрепленного за учреждением» учреждением указываются на начало и конец отчетного года:

1) общая балансовая (остаточная) стоимость недвижимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления;

2) общая балансовая (остаточная) стоимость недвижимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления и переданного в аренду;

3) общая балансовая (остаточная) стоимость недвижимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления и переданного в безвозмездное пользование;

4) общая балансовая (остаточная) стоимость движимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления;

5) общая балансовая (остаточная) стоимость движимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления и переданного в аренду;

6) общая балансовая (остаточная) стоимость движимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления и переданного в безвозмездное пользование;

7) общая площадь объектов недвижимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления;

8) общая площадь объектов недвижимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления и переданного в аренду;

9) общая площадь объектов недвижимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления и переданного в безвозмездное пользование;

10) количество объектов недвижимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления;

11) объем средств, полученных в отчетном году от распоряжения в установленном порядке имуществом, находящимся у учреждения на праве оперативного управления;

12) общая балансовая (остаточная) стоимость недвижимого имущества, приобретенного учреждением в отчетном году за счет средств, выделенных органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, учреждению на указанные цели;

13) общая балансовая (остаточная) стоимость недвижимого имущества, приобретенного учреждением в отчетном году за счет доходов, полученных от платных услуг и иной приносящей доход деятельности;

14) общая балансовая (остаточная) стоимость особо ценного движимого имущества, находящегося у учреждения на праве оперативного управления.

Глава 3. Порядок утверждения отчета

7. Отчет учреждения, составленный в двух экземплярах, утверждается руководителем учреждения и представляется в аппарат Правительства Калининградской области на согласование после сдачи годовой бухгалтерской отчетности до 01 апреля года, следующего за отчетным.

8. Аппарат Правительства Калининградской области рассматривает отчет в течение десяти рабочих дней, следующих за днем его поступления, согласовывает его либо возвращает на доработку с указанием причин, послуживших основанием для возврата.

9. Утвержденный и согласованный отчет размещается учреждением на официальном сайте по размещению информации о государственных и муниципальных учреждениях (www.bus.gov.ru) в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», а также дополнительно может быть размещен на официальном сайте Правительства Калининградской области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Приложение № 4

к постановлению Правительства

Калининградской области

от 26 января 2016 года № 25

Приложение № 5

к постановлению Правительства

Калининградской области

от 24 июня 2011 г. № 454

П О Р Я Д О К

составления и утверждения плана

финансово-хозяйственной деятельности

государственного бюджетного учреждения Калининградской области

«Центр материально-технического обеспечения

органов государственной власти Калининградской области»

Глава 1. Общие положения

1. Настоящий порядок устанавливает правила составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - план) государственного бюджетного учреждения Калининградской области «Центр материально-технического обеспечения органов государственной власти Калининградской области» (далее - учреждение).

2. План составляется на финансовый год, в случае если закон об областном бюджете утверждается на один финансовый год, либо на финансовый год и плановый период, если закон об областном бюджете утверждается на очередной финансовый год и плановый период.

Глава 2. Порядок составления плана

3. План составляется учреждением на очередной финансовый год и плановый период по кассовому методу в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме согласно приложению к настоящему порядку.

4. Содержательная часть плана состоит из текстовой (описательной) части и табличной части.

5. В текстовой (описательной) части плана указываются:

1) цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения;

2) виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения;

3) параметры государственного задания, установленного учреждению (наименование услуг, (работ), планируемое количество оказываемых услуг (выполненных работ) на финансовый год, норматив финансовых затрат на оказание услуг, планируемый объем средств, получаемых за оказание услуг (выполнение работ);

4) перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется за плату;

5) параметры услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление (выполнение) которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе (наименование услуг (работ), планируемое количество оказываемых услуг на финансовый год, норматив финансовых затрат на оказание услуги, планируемый объем средств, получаемых за оказание услуг);

6) информация о порядке установления и размере платы за оказание услуг (выполнение работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе;

7) перечень движимого и недвижимого имущества, закрепленного на праве оперативного управления за учреждением, на дату составления плана;

8) общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);

9) общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества;

10) сведения о наличии государственной регистрации права Калининградской области и права оперативного управления учреждения на недвижимое имущество;

11) сведения о соблюдении учреждением требований  положения об учете государственного имущества Калининградской области, утвержденного постановлением Правительства Калининградской области от 27 июня 2008 года № 398, в части внесения данных о государственном имуществе, закрепленном за учреждением, в реестр государственного имущества Калининградской области;

12) сведения об имуществе учреждения, переданном в аренду сторонним организациям;

13) сведения об имуществе, арендуемом учреждением или предоставленном учреждению по договору безвозмездного пользования.

6. В табличной части плана указываются:

1) показатели финансового состояния учреждения (данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления плана). Финансовые активы и обязательства указываются в разрезе источников формирования (средств бюджета, средств от оказания платных услуг, средств от операции с активами);

2) показатели по поступлениям и выплатам учреждения, которые формируются учреждением, исходя из представленной аппаратом Правительства Калининградской области информации о планируемых объемах расходных обязательств: субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием учреждением в соответствии с государственным заданием государственных услуг (выполнением работ) (далее - государственное задание) и бюджетных инвестиций;

3) показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения;

4) сведения о средствах, поступающих во временное распоряжение учреждения;

5) справочная информация.

7. Плановые показатели по поступлениям формируются учреждением в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации согласно порядку в разрезе:

1) субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания;

2) субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

3) субсидии на осуществление капитальных вложений;

4) средства обязательного медицинского страхования;

5) поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности, с указанием кода доходов бюджетной классификации Российской Федерации.

8. Поступления, указанные в подпунктах 1 - 4 пункта 7, формируются учреждением на основании информации, представленной аппаратом Правительства Калининградской области на этапе формирования проекта бюджета на очередной финансовый год.

Поступления, указанные в подпункте 5 пункта 7, рассчитываются исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) в соответствии с утвержденным государственным заданием и планируемой стоимости их реализации.

9. Плановые показатели по доходам от оказания услуг (работ) в плане указываются в разрезе видов услуг (работ).

10. Плановые показатели по выплатам формируются учреждением в разрезе выплат, указанных в плане с детализацией до уровня групп и статей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации, а по группе «поступление нефинансовых активов» - с указанием кода группы классификации операций сектора государственного управления.

11. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением учреждением государственного задания, формируются с учетом нормативных затрат, определенных в соответствии с утвержденным порядком определения расчетно-нормативных затрат на оказание учреждениями государственных услуг (выполнение работ) и содержание их имущества, установленным Правительством Калининградской области.

12. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением в соответствии с порядком определения платы, установленным аппаратом Правительства Калининградской области.

13. Плановые показатели по расходам (выплатам) формируются  учреждением в разрезе следующих расходов (выплат):

1) оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда;

2) услуги связи;

3) коммунальные услуги;

4) арендная плата за пользование имуществом;

5) услуги по содержанию имущества;

6) прочие услуги;

7) пособия по социальной помощи населению;

8) приобретение основных средств;

9) приобретение нематериальных активов;

10) приобретение материальных запасов;

11) приобретение ценных бумаг (в случаях, установленных федеральными законами);

12) прочие расходы;

13) иные выплаты, не запрещенные законодательством Российской Федерации.

14. Общая сумма расходов бюджетного учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных или муниципальных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

15. Справочно в плане указываются суммы публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени Правительства Калининградской области передаются в установленном порядке учреждению.

16. При предоставлении учреждению субсидии, имеющей целевое назначение (далее – целевая субсидия), учреждение составляет и представляет в аппарат Правительства Калининградской области сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными учреждению (код формы документа по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0501016) (далее – сведения), по форме согласно приложению к настоящему порядку.

17. При составлении сведений учреждением указываются:

1) в графе 1 – наименование целевой субсидии с указанием цели, на осуществление которой предоставляется целевая субсидия;

2) в графе 2 – аналитический код, присвоенный аппаратом Правительства Калининградской области для учета операций с целевой субсидией (далее – код субсидии);

3) в графе 3 – код классификации операций сектора государственного управления исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат;

4) в графах 4, 5 – неиспользованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, на суммы которых подтверждена в установленном порядке потребность в направлении их на те же цели по коду каждой субсидии, с отражением в графе 4 кода субсидии, в случае если коды субсидии, присвоенные для учета операций с целевой субсидией в прошлые годы и в новом финансовом году, различаются, а в графе 5 суммы разрешенного к использованию остатка;

5) в графе 6 – сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;

6) в графе 7 – сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии.

18. Плановые показатели по выплатам детализируются до уровня групп, статей и подстатей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации.

19. В случае если учреждению предоставляется несколько целевых субсидий, показатели сведений формируются по каждой целевой субсидии без формирования общих итогов.

20. Формирование объемов планируемых выплат, указанных в сведениях, осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом, устанавливающим порядок предоставления целевой субсидии из соответствующего бюджета. Сведения не должны содержать информацию о субсидиях, предоставленных учреждению на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием в соответствии с государственным заданием государственных услуг.

Глава 3. Порядок утверждения плана

21. После утверждения в установленном порядке закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период план при необходимости уточняется учреждением и направляется на утверждение в аппарат Правительства Калининградской области.

22. Уточнение показателей плана, связанных с принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется учреждением не позднее одного месяца после официального опубликования закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

23. Уточнение показателей плана, связанных с выполнением государственного задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного государственного задания и размера субсидии на выполнение государственного задания.

24. План подписывается должностными лицами, ответственными за содержащиеся в плане данные, - руководителем учреждения (уполномоченным им лицом), главным бухгалтером учреждения и исполнителем документа.

25. В целях внесения изменений в план составляется новый план, показатели которого не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в план, а также с показателями планов закупок, указанных в пункте 15 настоящего порядка. Решение о внесении изменений в план принимается руководителем учреждения.

26. Внесение изменений в план, не связанных с принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется при наличии соответствующих обоснований и расчетов на величину измененных показателей.

27. План учреждения утверждается заместителем Председателя Правительства Калининградской области - Руководителем аппарата Правительства Калининградской области.

Приложение № 1

к порядку составления и утверждения

плана финансово-хозяйственной

деятельности государственного

бюджетного учреждения,

Калининградской области «Центр

материально-технического обеспечения

органов государственной власти

Калининградской области»

ФОРМА

_____________________________________

_____________________________________

 (Наименование должности лица, утверждающего документ)

_____________________________________

(подпись)                               (расшифровка подписи)

«___» ____________ 20__ г.

П Л А Н

финансово-хозяйственной деятельности на 20__ год

«___» ____________ 20__ г.

КОДЫ

Форма по КФД Дата     по ОКПО
	________________________________________   Наименование государственного бюджетного учреждения ИНН/КПП
Единица измерения по ОКЕИ	383

Наименование органа, осуществляющего

функции и полномочия учредителя

Адрес фактического местоположения

государственного бюджетного

учреждения

I. Сведения о деятельности государственного бюджетного учреждения

1.1. Цели деятельности государственного бюджетного учреждения:________

1.2. Виды деятельности государственного бюджетного учреждения:________

1.3. Перечень услуг (работ), относящихся к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется, в том числе за плату:__________________________________

1.4. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности):________________________________________________

1.5. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества:______________________________________________

1.6. Параметры государственного задания, установленного учреждению:

№ п/п	Наименование услуги в соответствии с ведомственным перечнем	Планируемое количество услуг (работ) на финансовый год	Норматив финансовых затрат на оказание услуг, руб.	Планируемый объем средств за оказание услуг (выполнение работ), руб.

1.7. Перечень услуг (работ), осуществляемых на платной основе:

№ п/п	Наименование услуги (работы)	Планируемое количество услуг (работ) на финансовый год	Цена, руб.	Планируемый объем средств за оказание услуг (выполнение работ), руб.

II. Показатели финансового состояния учреждения

№ п/п	Наименование показателя	Сумма, руб.
1	2	3
1	Нефинансовые активы, всего:
1.1	из них: недвижимое имущество, всего:
1.1.1	в том числе: остаточная стоимость
1.2	особо ценное движимое имущество, всего:
1.2.1	в том числе: остаточная стоимость
2	Финансовые активы, всего:
2.1	из них: денежные средства учреждения, всего
2.1.1	в том числе: денежные средства учреждения на счетах
2.1.2	денежные средства учреждения, размещенные на депозитах в кредитной организации
2.2	иные финансовые инструменты
2.3	Дебиторская задолженность по доходам, полученным за счет средств областного бюджета
2.4	Дебиторская задолженность по выданным авансам, полученным за счет средств областного бюджета, всего:
2.4.1	в том числе по выданным авансам на: начисления на выплаты по оплате труда
2.4.2	услуги связи
2.4.3	транспортные услуги
2.4.4	коммунальные услуги
2.4.5	услуги по содержанию имущества
2.4.6	прочие услуги
2.4.7	приобретение основных средств
2.4.8	приобретение нематериальных активов
2.4.9	приобретение непроизведенных активов
2.4.10	приобретение материальных запасов
2.4.11	прочие расходы
2.5	Дебиторская задолженность по доходам, полученным от платной и иной приносящей доход деятельности
2.6	Дебиторская задолженность по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
2.6.1	в том числе по выданным авансам на: услуги связи
2.6.2	транспортные услуги
2.6.3	коммунальные услуги
2.6.4	услуги по содержанию имущества
2.6.5	на прочие услуги
2.6.6	приобретение основных средств
2.6.7	приобретение нематериальных активов
2.6.8	приобретение непроизведенных активов
2.6.9	приобретение материальных запасов
2.6.10	прочие расходы
3	Обязательства, всего:
3.1	из них: долговые обязательства
3.2	просроченная кредиторская задолженность
3.3	Кредиторская задолженность по расчетамс поставщиками и подрядчиками за счет средств областного бюджета, всего:
3.3.1	в том числе: по начислениям на выплаты по оплате труда
3.3.2	по оплате услуг связи
3.3.3	по оплате транспортных услуг
3.3.4	по оплате коммунальных услуг
3.3.5	по оплате услуг по содержанию имущества
3.3.6	по оплате прочих услуг
3.3.7	по приобретению основных средств
3.3.8	по приобретению нематериальных активов
3.3.9	по приобретению непроизведенных активов
3.3.10	по приобретению материальных запасов
3.3.11	по оплате прочих расходов
3.3.12	по платежам в бюджет
3.3.13	по прочим расчетам с кредиторами
3.4	Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
3.4.1	в том числе: по начислениям на выплаты по оплате труда
3.4.2	по оплате услуг связи
3.4.3	по оплате транспортных услуг
3.4.4	по оплате коммунальных услуг
3.4.5	по оплате услуг по содержанию имущества
3.4.6	по оплате прочих услуг
3.4.7	по приобретению основных средств
3.4.8	по приобретению нематериальных активов
3.4.9	по приобретению непроизведенных активов
3.4.10	по приобретению материальных запасов
3.4.11	по оплате прочих расходов
3.4.12	по платежам в бюджет
3.4.13	по прочим расчетам с кредиторами