|
Расширенный поиск
Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 03.03.2005 № 31нП Р И К А З Министерства финансов Российской Федерации от 3 марта 2005 г. N 31н Утратил силу - Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.2005 г. N 163н Об утверждении форм налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость и косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при ввозе товаров на территорию Российской Федерации с территории Республики Беларусь и порядков их заполнения Зарегистрирован Минюстом России 7 апреля 2005 г. Регистрационный N 6476 В соответствии с главой 21 "Налог на добавленную стоимость" Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 32, ст. 3340) и на основании пункта 7 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2004, N 27, ст. 2711) приказываю: 1. Утвердить форму налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость согласно приложению N 1 к настоящему приказу. 2. Утвердить форму налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов согласно приложению N 2 к настоящему приказу. 3. Утвердить форму налоговой декларации по косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при ввозе товаров на территорию Российской Федерации с территории Республики Беларусь согласно приложению N 3 к настоящему приказу. 4. Утвердить порядок заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов согласно приложению N 4 к настоящему приказу. 5. Утвердить порядок заполнения налоговой декларации по косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при ввозе товаров на территорию Российской Федерации с территории Республики Беларусь согласно приложению N 5 к настоящему приказу. 6. Установить, что настоящий приказ применяется начиная с представления налоговой декларации за март и I квартал 2005 года. 7. Установить, что со дня вступления в силу настоящего приказа не применяются: приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 20 ноября 2003 г. N БГ-3-03/644 "Об утверждении форм деклараций по налогу на добавленную, стоимость" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 11 декабря 2003 г., регистрационный N 5327; Российская газета, N 259, 25 декабря 2003 г.); приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 21 января 2002 г. N БГ-3-03/25 "Об утверждении Инструкции по заполнению декларации по налогу на добавленную стоимость" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 25 января 2002 г., регистрационный N 3187; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, N 6, 2002 г.; Российская газета, N 23, 6 февраля 2002 г.); приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 5 марта 2002 г. N БГ-3-03/113 "Об утверждении изменений и дополнений к Инструкции по заполнению деклараций по налогу на добавленную стоимость" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 1 апреля 2002 г., регистрационный N 3336; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, N 14, 2002 г.; Российская газета, N 60, 4 апреля 2002 г.); приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 6 августа 2002 г. N БГ-3-03/416 "О внесении изменений и дополнений в приказ МНС России от 21.01.2002 N БГ-3-03/25" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 5 сентября 2002 г., регистрационный N 3777; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, N 41, 2002 г.; Российская газета, N 172, 12 сентября 2002 г.); приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 9 февраля 2004 г. N БГ-3-03/89 "О внесении изменений и дополнений в приказ МНС России от 21.01.2002 N БГ-3-03/25 "Об утверждении Инструкции по заполнению деклараций по налогу на добавленную стоимость" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 26 февраля 2004 г., регистрационный N 5589; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, N 12, 2004 г.; Российская газета, N 40, 28 февраля 2004 г.); приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 28 июля 2004 г, N САЭ-3-03/449@ "О внесении изменений в приказ МНС России от 21.01.2002 N БГ-3-03/25 "Об утверждении Инструкции по заполнению деклараций по налогу на добавленную стоимость" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 5 августа 2004 г., регистрационный N 5961; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, N 33, 2004 г.; Российская газета, N 170, 11 августа 2004 г.). Министр А.Л.Кудрин ____________ Приложение N 1 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 3 марта 2005 г. N 31н +-----------------------+ | штрих-код ИНН* +-----------------------+ | 51001018 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр. |0|0|0|0|0|1| | +-----------+ | Форма по КНД 1151001|Зона |ком- Налоговая декларация |пакт- по налогу на добавленную стоимость |ного |двух- Вид документа 1 - первичный, 3 - корректирующий (через дробь номер |мер- корректировки) |ного Налоговый период заполняется при сдаче налоговой декларации: |кода за месяц - 1, за квартал - 3 | | Вид +-+ +-+ Налоговый +-+ N квартала +---+ Отчетный +-------+| доку- | |/| | период | | или месяца | | | год | | | | || мента +-+ +-+ +-+ +---+ +-------+| +-------+| Представляется в ____________________________________ Код +-------+| (наименование налогового органа) | | По месту органи- +-+ индивиду- +-+ иного лица +-+ | нахождения зации | | ального | | | | | +-+ предпри- +-+ +-+ | нимателя | | (нужное отметить знаком V) | | ___________________________________________________________________| (полное наименование организации / фамилия, имя, отчество | индивидуального предпринимателя) | | Основной государственный +-------------------------+ | регистрационный номер (ОГРН) +-------------------------+ | организации | | Основной государственный +-----------------------------+ | регистрационный номер +-----------------------------+ | индивидуального предпринимателя | (ОГРНИП) | | Данная с приложением | декларация подтверждающих | составлена +-----------+ стра- документов или +-----------+ | на +-----------+ ницах их копий на +-----------+листах| | -------------------------------------------------------------------| Достоверность и полноту сведений, |Заполняется работником | указанных в настоящей декларации, |налогового органа | подтверждаю: | | Для организации |Сведения о представлении | |налоговой декларации | | | Руководитель ______________________ |Данная декларация представлена| (фамилия, имя, отчество |(нужное отметить знаком V) | (полностью) |лично +-+ по +-+ упол- +-+| | +-+ почте +-+ номо- +-+| +-----------------------+ | ченным | ИНН* +-----------------------+ | пред- | +-+ +-+ +---+ | стави- | Подпись _____ Дата +-+ +-+ +---+ | телем | | +-----------+ | |на страницах +-----------+ | Главный бухгалтер _________________ | | (фамилия, имя, отчество |с приложением | (полностью) |подтверждающих +-----+ | |документов на +-----+ листах | +-----------------------+ | | ИНН* +-----------------------+ |Дата | +-+ +-+ +---+ |представления +-+ +-+ +---+ | Подпись _____ Дата +-+ +-+ +---+ |декларации +-+ +-+ +---+ | М. П. | | |Зарегистрирована +----------+| |за N +----------+| Для индивидуального предпринимателя | | |Категория +-+ 1 - крупнейший, | +-+ +-+ +---+ |налого- | | 2 - основной, | Подпись _____ Дата +-+ +-+ +---+ |платель- +-+ 3 - прочие | |щика | | | |_______________ ____________ | |Фамилия, И. О. Подпись | ____________ | *В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера,| индивидуального предпринимателя следует заполнить сведения на| странице 2 титульного листа налоговой декларации | +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51011025 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр. +-----------+ | | Форма по КНД 1151001|Зона |ком- Сведения об индивидуальном предпринимателе, руководителе и |пакт- главном бухгалтере организации |ного |двух- В случае отсутствия ИНН индивидуального предпринимателя,|мер- руководителя и главного бухгалтера организации сообщаю: |ного |кода Фамилия, имя, отчество ____________________________________________| Код города и номер контактного телефона: служебный ________________| домашний _____________ | +---+ +---+ +-------+ | Дата рождения* +---+ +---+ +-------+ | Место рождения* ___________________________________________________| +-+ +-+ | Пол* муж. +-+ жен. +-+ (нужное отметить знаком V) | +-----+| Гражданство* ________________________________ Код страны** +-----+| +---+| Вид документа, удостоверяющего личность _________________ Код +---+| Серия и номер документа, удостоверяющего личность _________________| Кем выдан _________________________________________________________| +---+ +---+ +-------+ | Дата выдачи документа +---+ +---+ +-------+ | Адрес места жительства в Российской Федерации***: | +-----------+ | Почтовый индекс +-----------+ | +---+| Субъект Российской Федерации ____________________________ Код +---+| Район _____________________________________________________________| Город _____________________________________________________________| Населенный пункт (село, поселок и т. д.) __________________________| Улица (проспект, переулок и т. д.) ________________________________| Номер дома (владения) _____________________________________________| Номер корпуса (строения) __________________________________________| Номер квартиры (офиса) ____________________________________________| Адрес места жительства в стране, резидентом которой является| декларант _________________________________________________________| ___________________________________________________________________| _____________ | *не заполняется для руководителя и главного бухгалтера| организации | **код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | ***для иностранных граждан и лиц без гражданства при| отсутствии адреса места жительства указывается адрес ведения| деятельности в Российской Федерации | | | Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,| подтверждаю: | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ____________ Дата +---+ +---+ +-------+ | +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001032 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр. +-----------+ | | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00011|ком- |пакт- Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по |ного данным налогоплательщика |двух- |мер- |ного Показатели Код Значения показателей |кода строки | | +---------------------------------------+| Код бюджетной 010 +---------------------------------------+| классификации | +---------------------+ | Код по ОКАТО 020 +---------------------+ | +-----------------------------+ | Сумма налога, 030 +-----------------------------+ | исчисленная к уплате | в бюджет (руб.) | +-----------------------------+ | Сумма налога, 040 +-----------------------------+ | исчисленная к | уменьшению (руб.) | | | Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,| подтверждаю: | | Руководитель организации | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ____________ Дата +---+ +---+ +-------+ | | Главный бухгалтер | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ____________ Дата +---+ +---+ +-------+ | | Индивидуальный предприниматель | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ____________ Дата +---+ +---+ +-------+ | +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001049 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр. +-----------+ | | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00012|ком- |пакт- Раздел 1.2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, |ного по данным налогового агента |двух- |мер- Показатели Код Значения показателей |ного строки |кода +-----------+ | Порядковый номер 001 +-----------+ | раздела 1.2 | +---------------------------------------+| Наименование 002 | || налогоплательщика | || иностранного лица, | || реализующего товары | || (работы, услуги) на | || территории | || Российской | || Федерации, | || арендодателя (органа | || государственной | || власти и управления | || и органа местного | || самоуправления); а | || также органа, | || организации или | || индивидуального | || предпринимателя, | || уполномоченного | || осуществлять | || реализацию | || конфискованного | || имущества, | || бесхозяйных +---------------------------------------+| ценностей, кладов и | скупленных | ценностей, а также | ценностей, | перешедших по праву | наследования | государству | +-----------------------+ | ИНН 003 +-----------------------+ | налогоплательщика | +-----------------+ | КПП 004 +-----------------+ | налогоплательщика | +---------------------------------------+| Код бюджетной 010 +---------------------------------------+| классификации | +---------------------+ | Код по ОКАТО 020 +---------------------+ | +-----------------------------+ | Сумма налога, 030 +-----------------------------+ | исчисленная к уплате | в бюджет (руб.) | | | Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,| подтверждаю: | | Руководитель организации | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ____________ Дата +---+ +---+ +-------+ | | Главный бухгалтер | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ____________ Дата +---+ +---+ +-------+ | | Индивидуальный предприниматель | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ____________ Дата +---+ +---+ +-------+ | +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001056 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00021|ком- |пакт- Раздел 2.1. Расчет общей суммы налога |ного |двух- Все суммы указываются в рублях|мер- +-----------------------------------------------------------------+|ного | N | Налогооблагаемые объекты | Код |Нало-|Ставка|Сумма||кода |п/п| |строки|говая| НДС | НДС || | | | |база | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1. | Реализация товаров (работ, услуг),| 010 | | 20 | || | | а также передача имущественных+------+-----+------+-----|| | | прав по соответствующим ставкам| 020 | | 18 | || | | налога - всего: +------+-----+------+-----|| | | | 030 | | 10 | || | | +------+-----+------+-----|| | | | 040 | |20/120| || | | +------+-----+------+-----|| | | | 050 | |18/118| || | | +------+-----+------+-----|| | | | 060 | |10/110| || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| | | в том числе: | | | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1.1| реализация товаров (работ, услуг) | 070 | | 18 | || | | на безвозмездной основе +------+-----+------+-----|| | | | 080 | | 10 | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1.2| реализация имущества, подлежащего| 090 | |20/120| || | | учету по стоимости с учетом+------+-----+------+-----|| | | уплаченного налога | 100 | |18/118| || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1.3| реализация сельскохозяйственной| 110 | |20/120| || | | продукции и продуктов ее+------+-----+------+-----|| | | переработки, закупленной у| 120 | |18/118| || | | физических лиц (не являющихся+------+-----+------+-----|| | | налогоплательщиками) | 130 | |10/110| || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1.4| реализация услуг, оказываемых в| 140 | | 20 | || | | интересах другого лица на основе+------+-----+------+-----|| | | договоров поручения, комиссии либо| 150 | | 18 | || | | агентских договоров | | | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1.5| прочая реализация товаров (работ,| 160 | | 20 | || | | услуг), передача имущественных+------+-----+------+-----|| | | прав, не вошедшая в строки| 170 | | 18 | || | | 070-150 раздела 2.1 декларации по+------+-----+------+-----|| | | налогу на добавленную стоимость | 180 | | 10 | || | | +------+-----+------+-----|| | | | 190 | |20/120| || | | +------+-----+------+-----|| | | | 200 | |18/118| || | | +------+-----+------+-----|| | | | 210 | |10/110| || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |2. | Реализация предприятия в целом как| 220 | | X | || | | имущественного комплекса | | | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |3. | Передача товаров (работ, услуг)| 230 | | 18 | || | | для собственных нужд +------+-----+------+-----|| | | | 240 | | 10 | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |4. | Выполнение строительно-монтажных| 250 | | 18 | || | | работ для собственного потребления| | | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001063 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00021|ком- |пакт- Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога |ного |двух- |мер- +-----------------------------------------------------------------+|ного | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||кода +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |5. | Суммы, связанные с расчетами по| 260 | |18/118| || | | оплате налогооблагаемых товаров+------+-----+------+-----|| | | (работ, услуг), всего: | 270 | |10/110| || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| | | в том числе: | | | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |5.1| сумма авансовых и иных платежей,| 280 | |18/118| || | | полученных в счет предстоящих+------+-----+------+-----|| | | поставок товаров или выполнения| 290 | |10/110| || | | работ (услуг) | | | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |6. | Всего исчислено (сумма величин| 300 | | X | || | | графы 4 строк 010-060, 220-270| | | | || | | раздела 2.1 декларации по налогу| | | | || | | на добавленную стоимость; графы 6| | | | || | | строк 010-060, 220-270 раздела 2.1| | | | || | | декларации по налогу на| | | | || | | добавленную стоимость) | | | | || +-----------------------------------------------------------------+| | +-----------------------------------------------------------------+| | N | НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ | Код |Сумма НДС|| |п/п| |стро-| || | | | ки | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| | 1 | 2 | 3 | 4 || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |7. |Сумма налога, предъявленная налогоплательщику| 310 | || | |и уплаченная им при приобретении на| | || | |территории Российской Федерации товаров| | || | |(работ, услуг), подлежащая вычету | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| | |в том числе: | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |7.1|по принятым на учет нематериальным активам и| 311 | || | |(или) основным средствам, не требующим| | || | |сборки, монтажа, приобретенным по договорам| | || | |купли-продажи; | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |7.2|по основным средствам, требующим сборки,| 312 | || | |монтажа, приобретенным по договорам| | || | |купли-продажи; | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |7.3|по основным средствам, завершенным| 313 | || | |капитальным строительством; | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |7.4|по товарам (работам, услугам), приобретенным| 314 | || | |для выполнения строительно-монтажных работ| | || | |для собственного потребления; | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |7.5|по расходам на командировки и| 315 | || | |представительским расходам; | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |7.6|по товарам, приобретаемым для перепродажи; | 316 | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |7.7|по иным товарам (работам, услугам),| 317 | || | |приобретаемым для осуществления операций,| | || | |признаваемых объектами налогообложения. | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |8. |Сумма налога, исчисленная при выполнении| 320 | || | |строительно-монтажных работ для собственного| | || | |потребления и уплаченная в бюджет, подлежащая| | || | |вычету. | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |9. |Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком| 330 | || | |при ввозе товаров на таможенную территорию| | || | |Российской Федерации, подлежащая вычету -| | || | |всего: | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| | |в том числе: | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |9.1|таможенным органам по товарам, ввезенным в| 331 | || | |таможенных режимах выпуска для внутреннего| | || | |потребления, временного ввоза и переработки| | || | |вне таможенной территории | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |9.2|налоговым органам при ввозе товаров с| 332 | || | |территории Республики Беларусь | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |10.|Сумма налога, исчисленная и уплаченная| 340 | || | |налогоплательщиком с сумм авансовых или иных| | || | |платежей, подлежащая вычету после даты| | || | |реализации соответствующих товаров (работ,| | || | |услуг) | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001070 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00021|ком- |пакт- Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога |ного |двух- +-----------------------------------------------------------------+|мер- | 1 | 2 | 3 | 4 ||ного +---+---------------------------------------------+-----+---------||кода |11.|Сумма налога, уплаченная в бюджет| 350 | || | |налогоплательщиком в качестве покупателя -| | || | |налогового агента, подлежащая вычету | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |12.|Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в| 360 | || | |бюджет при реализации товаров (работ, услуг)| | || | |в случае возврата этих товаров или отказа от| | || | |них (отказа от выполнения работ, услуг), а| | || | |также сумма налога, уплаченная| | || | |налогоплательщиком в бюджет с сумм авансовых| | || | |или иных платежей в счет предстоящих поставок| | || | |товаров (работ, услуг), в случае расторжения| | || | |соответствующего договора и возврата| | || | |соответствующих сумм авансовых платежей,| | || | |подлежащая вычету | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |13.|Суммы налога, уплаченные налогоплательщиком| 370 | || | |по принятым к учету товарам (работам,| | || | |услугам), в т. ч. основным средствам и| | || | |нематериальным активам, включенные ранее в| | || | |налоговые вычеты и подлежащие восстановлению | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |14.|Общая сумма НДС, подлежащая вычету (сложить| 380 | || | |величины в строках 310, 320, 330, 340-360| | || | |раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость и вычесть величину| | || | |строки 370 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость) | | || +-----------------------------------------------------------------+| | РАСЧЕТЫ ПО НДС ЗА НАЛОГОВЫЙ ПЕРИОД | | +-----------------------------------------------------------------+| | 1 | 2 | 3 | 4 || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |15.|Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в| 390 | || | |бюджет за данный налоговый период (если| | || | |величина строки 300 раздела 2.1 декларации по| | || | |налогу на добавленную стоимость превышает| | || | |величину в строке 380 раздела 2.1 декларации| | || | |по налогу на добавленную стоимость, вычесть| | || | |из величины строки 300 раздела 2.1 декларации| | || | |по налогу на добавленную стоимость величину| | || | |строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость) | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |16.|Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за| 400 | || | |данный налоговый период (если величина строки| | || | |300 раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость меньше величины строки| | || | |380 раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость, вычесть из величины| | || | |строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость величину строки 300| | || | |раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость) | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |17.|Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в| 410 | || | |бюджет за данный налоговый период по товарам| | || | |(работам, услугам), применение налоговой| | || | |ставки 0 процентов по которым не подтверждено| | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |18.|Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за| 420 | || | |данный налоговый период по товарам (работам,| | || | |услугам), применение налоговой ставки 0| | || | |процентов по которым не подтверждено | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001087 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00021|ком- |пакт- Продолжение раздела 2.1. Расчет общей суммы налога |ного |двух- +-----------------------------------------------------------------+|мер- | 1 | 2 | 3 | 4 ||ного +---+---------------------------------------------+-----+---------||кода |19.|Общая сумма НДС, исчисленная к уплате в| 430 | || | |бюджет (сложить величины строк 390 и 410| | || | |раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость, либо если величина| | || | |строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость превышает величину| | || | |строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость, вычесть из величины| | || | |строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость величину строки 420| | || | |раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость, либо если величина| | || | |строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость превышает величину| | || | |строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость, вычесть из величины| | || | |строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость величину строки 400| | || | |раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость) | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |20.|Общая сумма НДС, исчисленная к уменьшению| 440 | || | |(сложить величины строк 400 и 420 раздела 2.1| | || | |декларации по налогу на добавленную| | || | |стоимость, либо если величина строки 420| | || | |раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость превышает величину| | || | |строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость, вычесть из величины| | || | |строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость величину строки 390| | || | |раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость, либо если величина| | || | |строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость превышает величину| | || | |строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость, вычесть из величины| | || | |строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость величину строки 410| | || | |раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость) | | || +---+---------------------------------------------+-----+---------|| |21.|Наименование соглашения о разделе продукции: | 450 | Х || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001094 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00022|ком- |пакт- +-----------------------------------------------------------------+|ного |Наименование налогоплательщика иностранного| ||двух- |лица, реализующего товары (работы, услуги)| ||мер- |на территории Российской Федерации,| ||ного |арендодателя (органа государственной власти| ||кода |и управления и органа местного| || |самоуправления); а также органа,| || |организации или индивидуального| || |предпринимателя, уполномоченного| || |осуществлять реализацию конфискованного| || |имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и| || |скупленных ценностей, а также ценностей,| || |перешедших по праву наследования| || |государству (код строки 010) | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | ИНН налогоплательщика (код строки 020) +-----------------------+ | +-----------------+ | КПП налогоплательщика (код строки 021) +-----------------+ | +-----------+ | Порядковый номер налогоплательщика +-----------+ | (код строки 030) | | Раздел 2.2. Расчет суммы налога, | подлежащей перечислению налоговым агентом | | Все суммы указываются в рублях| +-----------------------------------------------------------------+| | N | Налогооблагаемые объекты | Код |Нало-|Ставка|Сумма|| |п/п| |строки|говая| НДС | НДС || | | | |база | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1. |Реализация товаров (работ, услуг),| 040 | |20/120| || | |сумма налога по которым исчисляется+------+-----+------+-----|| | |и уплачивается организацией или| 050 | |18/118| || | |индивидуальным предпринимателем в+------+-----+------+-----|| | |качестве налогового агента | 060 | |10/110| || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1.1|по товарам (работам, услугам)| 070 | |18/118| || | |иностранных лиц, не состоящих на+------+-----+------+-----|| | |учете в налоговых органах | 080 | |10/110| || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1.2|по услугам органов государственной| 090 | |18/118| || | |власти и управления и органов| | | | || | |местного самоуправления по| | | | || | |предоставлению в аренду| | | | || | |федерального имущества, имущества| | | | || | |субъектов Российской Федерации и| | | | || | |муниципального имущества | | | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |1.3|по конфискованному имуществу,| 100 | |20/120| || | |бесхозяйным ценностям, кладам и+------+-----+------+-----|| | |скупленным ценностям, а также| 110 | |18/118| || | |ценностям, перешедшим по праву+------+-----+------+-----|| | |наследования государству | 120 | |10/110| || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001100 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00022|ком- |пакт- Продолжение раздела 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей |ного перечислению налоговым агентом |двух- |мер- +-----------------------------------------------------------------+|ного | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||кода +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |2. |Суммы авансовых и иных платежей,| 130 | |18/118| || | |перечисленные иностранным лицам, не+------+-----+------+-----|| | |состоящим на учете в налоговых| 140 | |10/110| || | |органах; на основании договоров| | | | || | |аренды федерального имущества,| | | | || | |имущества субъектов Российской| | | | || | |Федерации и муниципального| | | | || | |имущества с органами| | | | || | |государственной власти и управления| | | | || | |и органами местного самоуправления | | | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |3. |Суммы авансовых и иных платежей,| 150 | |18/118| || | |полученные органами, организациями+------+-----+------+-----|| | |или индивидуальными| 160 | |10/110| || | |предпринимателями, уполномоченными| | | | || | |осуществлять реализацию| | | | || | |конфискованного имущества,| | | | || | |бесхозяйных ценностей, кладов и| | | | || | |скупленных ценностей, а также| | | | || | |ценностей, перешедших по праву| | | | || | |наследования государству в счет| | | | || | |предстоящих поставок товаров| | | | || | |(работ, услуг) | | | | || +---+-----------------------------------+------+-----+------+-----|| |4. |Всего исчислено (сумма величин| 170 | | Х | || | |графы 4 строк 040-060, 130-160| | | | || | |раздела 2.2 декларации по налогу на| | | | || | |добавленную стоимость; графы 6| | | | || | |строк 040-060, 130-160 раздела 2.2| | | | || | |декларации по налогу на добавленную| | | | || | |стоимость). | | | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001117 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00003|ком- |пакт- Раздел 3. Операции по реализации товаров (работ, услуг), |ного связанные с погашением (списанием) дебиторской |двух- задолженности за ранее отгруженные товары (работы, услуги) |мер- |ного Все суммы указываются в рублях |кода +-----------------------------------------------------------------+| |N | Налогооблагаемые объекты | Код |Нало-| Ставка | Сумма || |п/п | |строки|говая| НДС | НДС || | | | |база | | || +----+-----------------------------+------+-----+--------+--------|| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 || +----+-----------------------------+------+-----+--------+--------|| |1. |Прочая реализация товаров| 010 | X | X | X || | |(работ, услуг) всего: | | | | || +----+-----------------------------+------+-----+--------+--------|| | |в том числе: | | | | || +----+-----------------------------+------+-----+--------+--------|| |1.1 |реализация товаров (работ,| 020 | | 20 | || | |услуг), отгруженных в| 030 | | 18 | || | |предыдущих годах, оплата за| 040 | | 10 | || | |которые поступила в текущем| 050 | | 20/120 | || | |году после перехода на| 060 | | 18/118 | || | |учетную политику по отгрузке | 070 | | 10/110 | || +----+-----------------------------+------+-----+--------+--------|| |1.2 |реализация товаров (работ,| 080 | | 20 | || | |услуг), признанная при| 090 | | 18 | || | |списании дебиторской| 100 | | 10 | || | |задолженности | 110 | | 20/120 | || | | | 120 | | 18/118 | || | | | 130 | | 10/110 | || +-----------------------------------------------------------------+| | *заполняется налогоплательщиками, утвердившими в текущем году| учетную политику для целей исчисления НДС по отгрузке и| предъявлению покупателям расчетных документов | +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001124 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | Форма по КНД 1151001|Зона Раздел 00004|ком- |пакт- Раздел 4. Операции, не подлежащие налогообложению |ного (освобождаемые от налогообложения) |двух- |мер- Код строки 010 Все суммы указываются в рублях|ного +-----------------------------------------------------------------+|кода |Код операции*| Стоимость | Стоимость | Сумма НДС, || | | реализованных |приобретенных | уплаченная по || | | (переданных) |товаров (работ,| приобретенным || | |товаров (работ, | услуг), не |товарам (работам, || | | услуг), не | облагаемых | услугам), но не || | | подлежащих | НДС | подлежащая || | |налогообложению | | вычету по || | |(освобождаемых | | операциям, не || | | от налого- | | подлежащим || | | обложения) | | налогообложению || | | | |(освобождаемым от || | | | |налогообложения) || +-------------+----------------+---------------+------------------|| | 1 | 2 | 3 | 4 || +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| +-------------+----------------+---------------+------------------|| |Итого (код | | | || |строки 020): | | | || +-----------------------------------------------------------------+| *При заполнении кода операции 1010299 указывается наименование| соглашения о разделе продукции. | | +-----------------------------------------------------------------+| |Наименование соглашения о разделе продукции| || |(код строки 030) | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51001131 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ |Зона Форма по КНД 1151001|ком- Раздел 00005|пакт- |ного Раздел 5. Операции, не признаваемые объектом налогообложения, |двух- а также операции по реализации товаров |мер- (работ, услуг), местом реализации которых не признается |ного территория Российской Федерации |кода | Код строки 010 Все суммы указываются в рублях | +-----------------------------------------------------------------+| | Код операции | Стоимостная оценка || +----------------------------------+------------------------------|| | 1 | 2 || +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| +----------------------------------+------------------------------|| |Итого (код строки 020): | || +-----------------------------------------------------------------+| _____________ Приложение N 2 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 3 марта 2005 г. N 31н +-----------------------+ | штрих-код ИНН* +-----------------------+ | 51002015 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.|0|0|0|0|0|1| | +-----------+ | Форма по КНД 1151002|Зона |ком- Налоговая декларация |пакт- по налогу на добавленную стоимость по налоговой |ного ставке 0 процентов |двух- |мер- Вид документа 1 - первичный, 3 - корректирующий (через дробь номер |ного корректировки) |кода Налоговый период заполняется при сдаче налоговой декларации: | за месяц - 1, за квартал - 3 | | Вид +-+ +-+ Налоговый +-+ N квартала +---+ Отчетный +-------+| доку- | |/| | период | | или месяца | | | год | | | | || мента +-+ +-+ +-+ +---+ +-------+| +-------+| Представляется в ____________________________________ Код +-------+| (наименование налогового органа) | | По месту органи- +-+ индивиду- +-+ иного лица +-+ | нахождения зации | | ального | | | | | +-+ предпри- +-+ +-+ | нимателя | | (нужное отметить знаком V) | | ___________________________________________________________________| (полное наименование организации / фамилия, имя, отчество | индивидуального предпринимателя) | | Основной государственный | регистрационный номер (ОГРН) +-------------------------+ | организации +-------------------------+ | | Основной государственный | регистрационный номер | индивидуального предпринимателя +-----------------------------+ | (ОГРНИП) +-----------------------------+ | | Данная с приложением | декларация подтверждающих | составлена +-----------+ стра- документов или +-----------+ | на +-----------+ ницах их копий на +-----------+листах| | -------------------------------------------------------------------| Достоверность и полноту сведений, |Заполняется работником | указанных в настоящей декларации, |налогового органа | подтверждаю: | | Для организации |Сведения о представлении | |налоговой декларации | | | Руководитель ______________________ |Данная декларация представлена| (фамилия, имя, отчество |(нужное отметить знаком V) | (полностью) |лично +-+ по +-+ упол- +-+| | +-+ почте +-+ номо- +-+| +-----------------------+ | ченным | ИНН* +-----------------------+ | пред- | +-+ +-+ +---+ | стави- | Подпись _____ Дата +-+ +-+ +---+ | телем | | +-----------+ | |на страницах +-----------+ | Главный бухгалтер _________________ | | (фамилия, имя, отчество |с приложением | (полностью) |подтверждающих +-----+ | |документов на +-----+ листах | +-----------------------+ | | ИНН* +-----------------------+ |Дата | +-+ +-+ +---+ |представления +-+ +-+ +---+ | Подпись _____ Дата +-+ +-+ +---+ |декларации +-+ +-+ +---+ | М. П. | | |Зарегистрирована +----------+| |за N +----------+| Для индивидуального предпринимателя | | |Категория +-+ 1 - крупнейший, | +-+ +-+ +---+ |налого- | | 2 - основной, | Подпись _____ Дата +-+ +-+ +---+ |платель- +-+ 3 - прочие | |щика | | | |_______________ ____________ | |Фамилия, И. О. Подпись | ____________ | *В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера,| индивидуального предпринимателя следует заполнить сведения на| странице 2 титульного листа налоговой декларации | +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002022 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151002|Зона |ком- Сведения об индивидуальном предпринимателе, руководителе и |пакт- главном бухгалтере организации |ного |двух- В случае отсутствия ИНН индивидуального предпринимателя,|мер- руководителя и главного бухгалтера организации сообщаю: |ного Фамилия, имя, отчество ____________________________________________|кода Код города и номер контактного телефона: служебный ________________| домашний _____________ | +---+ +---+ +-------+ | Дата рождения* +---+ +---+ +-------+ | Место рождения* ___________________________________________________| +-+ +-+ | Пол* муж. +-+ жен. +-+ (нужное отметить знаком V) | +-----+| Гражданство* ________________________________ Код страны** +-----+| +---+| Вид документа, удостоверяющего личность _________________ Код +---+| Серия и номер документа, удостоверяющего личность _________________| Кем выдан _________________________________________________________| +---+ +---+ +-------+ | Дата выдачи документа +---+ +---+ +-------+ | Адрес места жительства в Российской Федерации***: | +-----------+ | Почтовый индекс +-----------+ | +---+| Субъект Российской Федерации ____________________________ Код +---+| Район _____________________________________________________________| Город _____________________________________________________________| Населенный пункт (село, поселок и т. д.) __________________________| Улица (проспект, переулок и т. д.) ________________________________| Номер дома (владения) _____________________________________________| Номер корпуса (строения) __________________________________________| Номер квартиры (офиса) ____________________________________________| Адрес места жительства в стране, резидентом которой является| декларант _________________________________________________________| ___________________________________________________________________| _____________ | *не заполняется для руководителя и главного бухгалтера| организации | **код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) | ***для иностранных граждан и лиц без гражданства при| отсутствии адреса места жительства указывается адрес ведения| деятельности в Российской Федерации | | Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, | подтверждаю: | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ____________ Дата +---+ +---+ +-------+ | +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002039 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | Форма по КНД 1151002| Раздел 00001| | Раздел 1. Расчет суммы налога по операциям при реализации товаров | (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по |Зона которым подтверждено |ком- |пакт- Все суммы указываются в рублях|ного +-----------------------------------------------------------------+|двух- |N | Налогооблагаемые объекты | Код |Налоговая|Ставка|Сумма||мер- |п/п | |строки| база | НДС | НДС ||ного +----+------------------------------+------+---------+------+-----||кода | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1. |Реализация товаров, работ,| 010 | | 0 | 0 || | |услуг - всего: | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | |в том числе: | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.1 |Реализация товаров, вывезенных| 020 | | 0 | 0 || | |с территории Российской| | | | || | |Федерации | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | |в том числе: | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | |- в таможенном режиме экспорта| 030 | | 0 | 0 || | |в страны дальнего зарубежья и| | | | || | |государства - участники СНГ| | | | || | |(за исключением Республики| | | | || | |Беларусь) | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | |- в Республику Беларусь | 040 | | 0 | 0 || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.2 |Реализация работ (услуг) по| 050 | | 0 | 0 || | |сопровождению, | | | | || | |транспортировке, погрузке и| | | | || | |перегрузке экспортированных за| | | | || | |пределы Российской Федерации| | | | || | |товаров и импортированных в| | | | || | |Российскую Федерацию,| | | | || | |выполняемых российскими| | | | || | |перевозчиками, и иные подобные| | | | || | |работы (услуги) | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.3 |Реализация работ (услуг) по| 060 | | 0 | 0 || | |переработке товаров,| | | | || | |помещенных под таможенный| | | | || | |режим переработки на| | | | || | |таможенной территории | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.4 |Реализация работ (услуг),| 070 | | 0 | 0 || | |непосредственно связанных с| | | | || | |перевозкой (транспортировкой)| | | | || | |через таможенную территорию| | | | || | |Российской Федерации товаров,| | | | || | |помещенных под таможенный| | | | || | |режим международного| | | | || | |таможенного транзита | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.5 |Реализация услуг по перевозке| 080 | | 0 | 0 || | |пассажиров и багажа при| | | | || | |условии, что пункт отправления| | | | || | |или пункт назначения| | | | || | |пассажиров и багажа| | | | || | |расположены за пределами| | | | || | |территории Российской| | | | || | |Федерации по единым| | | | || | |международным перевозочным| | | | || | |документам | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.6 |Реализация работ (услуг),| 090 | | 0 | 0 || | |выполняемых (оказываемых)| | | | || | |непосредственно в космическом| | | | || | |пространстве, а также| | | | || | |комплекса подготовительных| | | | || | |наземных работ (услуг),| | | | || | |технологически обусловленного| | | | || | |и неразрывно связанного с| | | | || | |выполнением работ (оказанием| | | | || | |услуг) непосредственно в| | | | || | |космическом пространстве | | | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002046 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00001|ком- |пакт- Продолжение раздела 1. Расчет суммы налога по операциям |ного при реализации товаров (работ, услуг), |двух- применение налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждено |мер- |ного +-----------------------------------------------------------------+|кода | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.7 |Реализация драгоценных| 100 | | 0 | 0 || | |металлов налогоплательщиками,| | | | || | |осуществляющими их добычу или| | | | || | |производство из лома и| | | | || | |отходов, содержащих| | | | || | |драгоценные металлы,| | | | || | |Государственному фонду| | | | || | |драгоценных металлов и| | | | || | |драгоценных камней Российской| | | | || | |Федерации, фондам драгоценных| | | | || | |металлов и драгоценных камней| | | | || | |субъектов Российской| | | | || | |Федерации, Центральному банку| | | | || | |Российской Федерации, банкам | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.8 |Реализация товаров (работ,| 110 | | 0 | 0 || | |услуг) для официального| | | | || | |пользования иностранными| | | | || | |дипломатическими и| | | | || | |приравненными к ним| | | | || | |представительствами или для| | | | || | |личного пользования| | | | || | |дипломатического или| | | | || | |административно-технического | | | | || | |персонала этих| | | | || | |представительств, включая| | | | || | |проживающих вместе с ними| | | | || | |членов их семей | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.9 |Реализация припасов,| 120 | | 0 | 0 || | |вывезенных с территории| | | | || | |Российской Федерации в| | | | || | |таможенном режиме перемещения| | | | || | |припасов | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |2. |Сумма авансовых и иных| 130 | | X | X || | |платежей, поступивших в счет| | | | || | |операций по реализации на| | | | || | |экспорт товаров, а также| | | | || | |работ (услуг), выполняемых| | | | || | |(оказываемых) непосредственно| | | | || | |в космическом пространстве,| | | | || | |длительность производственного| | | | || | |цикла изготовления| | | | || | |(выполнения, оказания) которых| | | | || | |составляет свыше 6 месяцев (по| | | | || | |перечню, определенному| | | | || | |Правительством Российской| | | | || | |Федерации) | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | |в том числе: | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |2.1 |Сумма авансовых и иных| 140 | | X | X || | |платежей, поступивших в счет| | | | || | |операций по реализации на| | | | || | |экспорт товаров, длительность| | | | || | |производственного цикла| | | | || | |изготовления которых| | | | || | |составляет свыше 6 месяцев (по| | | | || | |перечню, определенному| | | | || | |Правительством Российской| | | | || | |Федерации) | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |2.2 |Сумма авансовых и иных| 150 | | X | X || | |платежей, поступивших в счет| | | | || | |операций по реализации работ| | | | || | |(услуг), выполняемых| | | | || | |(оказываемых) непосредственно| | | | || | |в космическом пространстве,| | | | || | |длительность производственного| | | | || | |цикла изготовления которых| | | | || | |составляет свыше 6 месяцев (по| | | | || | |перечню, определенному| | | | || | |Правительством Российской| | | | || | |Федерации) | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |3. |Всего (сумма величин графы 4| 160 | | X | X || | |пунктов 1, 2 раздела 1| | | | || | |декларации по налогу на| | | | || | |добавленную стоимость по| | | | || | |налоговой ставке 0 процентов) | | | | || | | | | | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002053 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00001|ком- |пакт- Продолжение раздела 1. Расчет суммы налога по операциям при |ного реализации товаров (работ, услуг), |двух- применение налоговой ставки 0 |мер- процентов по которым подтверждено |ного |кода +-----------------------------------------------------------------+| | N | НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ по | Код |Сумма || |п/п | операциям при реализации товаров | строки | НДС || | | (работ, услуг), применение налоговой | | || | | ставки 0 процентов по которым подтверждено| | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | 1 | 2 | 3 | 4 || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |4. |Сумма налога, предъявленная| 170 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при производстве товаров,| | || | |реализованных на экспорт и в Республику| | || | |Беларусь, а также товаров, приобретенных| | || | |для перепродажи на экспорт и в Республику| | || | |Беларусь, нулевая ставка налога по которым| | || | |документально подтверждена | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |В том числе: | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |- в страны дальнего зарубежья и| 180 | || | |государства - участники СНГ (за исключением| | || | |Республики Беларусь) | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |- в Республику Беларусь | 190 | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |5. |Сумма налога, предъявленная| 200 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации работ (услуг)| | || | |по сопровождению, транспортировке, погрузке| | || | |и перегрузке экспортированных за пределы| | || | |Российской Федерации товаров и| | || | |импортированных в Российскую Федерацию,| | || | |выполняемых российскими перевозчиками, и| | || | |иных подобных работ (услуг) | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |6. |Сумма налога, предъявленная| 210 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации работ (услуг)| | || | |по переработке товаров, помещенных под| | || | |таможенный режим переработки на таможенной| | || | |территории | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |7. |Сумма налога, предъявленная| 220 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации работ (услуг)| | || | |непосредственно связанных с перевозкой| | || | |(транспортировкой) через таможенную| | || | |территорию Российской Федерации товаров,| | || | |помещенных под таможенный режим| | || | |международного таможенного транзита | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |8. |Сумма налога, предъявленная| 230 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации услуг по| | || | |перевозке пассажиров и багажа при условии,| | || | |что пункт отправления или пункт назначения| | || | |пассажиров и багажа расположены за| | || | |пределами территории Российской Федерации| | || | |по единым международным перевозочным| | || | |документам | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |9. |Сумма налога, предъявленная| 240 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации работ| | || | |(услуг), выполняемых (оказываемых)| | || | |непосредственно в космическом пространстве,| | || | |а также комплекса подготовительных наземных| | || | |работ (услуг), технологически| | || | |обусловленного и неразрывно связанного с| | || | |выполнением работ (оказанием услуг)| | || | |непосредственно в космическом пространстве | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |10. |Сумма налога, предъявленная| 250 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации драгоценных| | || | |металлов налогоплательщиками,| | || | |осуществляющими их добычу или производство| | || | |из лома и отходов, содержащих драгоценные| | || | |металлы, Государственному фонду драгоценных| | || | |металлов и драгоценных камней Российской| | || | |Федерации, фондам драгоценных металлов и| | || | |драгоценных камней субъектов Российской| | || | |Федерации, Центральному банку Российской| | || | |Федерации, банкам | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |11. |Сумма налога, предъявленная| 260 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации товаров| | || | |(работ, услуг) для официального| | || | |пользования иностранными дипломатическими и| | || | |приравненными к ним представительствами или| | || | |для личного пользования дипломатического| | || | |или административно-технического персонала| | || | |этих представительств, включая проживающих| | || | |вместе с ними членов их семей | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002060 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00001|ком- |пакт- Продолжение раздела 1. Расчет суммы налога по операциям |ного при реализации товаров (работ, услуг), |двух- применение налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждено |мер- |ного +-----------------------------------------------------------------+|кода | 1 | 2 | 3 | 4 || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |12. |Сумма налога, предъявленная| 270 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации припасов,| | || | |вывезенных с территории Российской| | || | |Федерации в таможенном режиме перемещения| | || | |припасов | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |13. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 280 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации товаров,| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым подтверждена | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |в том числе: | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |По экспортным товарам, включая товары,| 290 | || | |приобретенные для перепродажи на экспорт, в| | || | |страны дальнего зарубежья и государства -| | || | |участники СНГ (за исключением Республики| | || | |Беларусь) | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |По товарам, реализуемым в Республику| 300 | || | |Беларусь | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |14. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 310 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым подтверждена, по| | || | |работам (услугам) по сопровождению,| | || | |транспортировке, погрузке и перегрузке| | || | |экспортированных за пределы Российской| | || | |Федерации товаров и импортированных в| | || | |Российскую Федерацию, и иных подобных работ| | || | |(услуг) | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |15. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 320 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым подтверждена, по| | || | |работам (услугам) по переработке товаров,| | || | |помещенных под таможенный режим переработки| | || | |на таможенной территории | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |16. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 330 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым подтверждена, по| | || | |работам (услугам), непосредственно| | || | |связанным с перевозкой (транспортировкой)| | || | |через таможенную территорию Российской| | || | |Федерации товаров, помещенных под| | || | |таможенный режим международного таможенного| | || | |транзита | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |17. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 340 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым подтверждена, по| | || | |услугам по перевозке пассажиров и багажа| | || | |при условии, что пункт отправления или| | || | |пункт назначения пассажиров и багажа| | || | |расположены за пределами территории| | || | |Российской Федерации по единым| | || | |международным перевозочным документам | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |18. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 350 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым подтверждена, по| | || | |работам (услугам), выполняемым| | || | |(оказываемым) непосредственно в космическом| | || | |пространстве, а также комплексу| | || | |подготовительных наземных работ (услуг),| | || | |технологически обусловленных и неразрывно| | || | |связанных с выполнением работ (оказанием| | || | |услуг) непосредственно в космическом| | || | |пространстве | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |19. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 360 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации товаров,| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым подтверждена, по| | || | |реализации драгоценных металлов| | || | |налогоплательщиками, осуществляющими их| | || | |добычу или производство из лома и отходов,| | || | |содержащих драгоценные металлы,| | || | |Государственному фонду драгоценных металлов| | || | |и драгоценных камней Российской Федерации,| | || | |фондам драгоценных металлов и драгоценных| | || | |камней субъектов Российской Федерации,| | || | |Центральному банку Российской Федерации,| | || | |банкам | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |20. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 370 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации товаров (работ,| | || | |услуг), обоснованность применения налоговой| | || | |ставки 0 процентов по которым подтверждена,| | || | |по реализации товаров (работ, услуг) для| | || | |официального пользования иностранными| | || | |дипломатическими и приравненными к ним| | || | |представительствами или для личного| | || | |пользования дипломатического или| | || | |административно-технического персонала этих| | || | |представительств, включая проживающих| | || | |вместе с ними членов их семей | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002077 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ |Зона Форма по КНД 1151002|ком- Раздел 00001|пакт- |ного Продолжение раздела 1. Расчет суммы налога по операциям при |двух- реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 |мер- процентов по которым подтверждено |ного |кода +-----------------------------------------------------------------+| | 1 | 2 | 3 | 4 || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |21. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 380 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации припасов, вывезенных| | || | |с территории Российской Федерации в| | || | |таможенном режиме перемещения припасов,| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым подтверждена | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |22. |Сумма налога, ранее уплаченная по товарам| 390 | || | |(работам, услугам), по которым применение| | || | |налоговой ставки 0 процентов ранее не было| | || | |документально подтверждено | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |23. |Суммы налога, ранее принятые к вычету по| 400 | || | |товарам (работам, услугам), по которым| | || | |применение налоговой ставки 0 процентов| | || | |ранее не было документально подтверждено и| | || | |подлежащие восстановлению | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |24. |Общая сумма налога, принимаемая к вычету| 410 | || | |(сумма величин графы 4 пунктов 4-22 раздела| | || | |1 декларации по налогу на добавленную| | || | |стоимость по налоговой ставке 0 процентов,| | || | |уменьшенная на величину пункта 23 раздела 1| | || | |декларации по налогу на добавленную| | || | |стоимость по налоговой ставке 0 процентов) | | || +-----------------------------------------------------------------+| | Достоверность и полноту сведений, указанных в данном разделе,| подтверждаю: | | Руководитель организации | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ___________________________ Дата +---+ +---+ +-------+ | | Главный бухгалтер | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ___________________________ Дата +---+ +---+ +-------+ | | Индивидуальный предприниматель | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ___________________________ Дата +---+ +---+ +-------+ | +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002084 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00002|ком- |пакт- Раздел 2. Расчет суммы налога по операциям при реализации |ного товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 |двух- процентов по которым не подтверждено |мер- |ного Все суммы указываются в рублях|кода +-----------------------------------------------------------------+| |N | Налогооблагаемые объекты | Код |Налоговая|Ставка|Сумма|| |п/п | |строки| база | НДС | НДС || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1. |Реализация товаров, работ,| 010 | | 18 | || | |услуг - всего: | 020 | | 10 | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | |в том числе: | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.1 |реализация товаров, вывезенных| 030 | | 18 | || | |с территорий Российской| 040 | | 10 | || | |Федерации | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | |в том числе: | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | |- в таможенном режиме экспорта| 050 | | 18 | || | |в страны дальнего зарубежья и| 060 | | 10 | || | |государства - участники СНГ| | | | || | |(за исключением Республики| | | | || | |Беларусь) | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| | |- в Республику Беларусь | 070 | | 18 | || | | | 080 | | 10 | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.2 |Реализация работ (услуг) по| 090 | | 18 | || | |сопровождению, | | | | || | |транспортировке, погрузке и| | | | || | |перегрузке экспортированных за| | | | || | |пределы Российской Федерации| | | | || | |товаров и импортированных в| | | | || | |Российскую Федерацию,| | | | || | |выполняемых российскими| | | | || | |перевозчиками, и иные подобные| | | | || | |работы (услуги) | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.3 |Реализация работ (услуг) по| 110 | | 18 | || | |переработке товаров,| | | | || | |помещенных под таможенный| | | | || | |режим переработки на| | | | || | |таможенной территории | | | | || +----+------------------------------+------+---------+------+-----|| |1.4 |Реализация работ (услуг),| 110 | | 18 | || | |непосредственно связанных с| | | | || | |перевозкой (транспортировкой)| | | | || | |через таможенную территорию| | | | || | |Российской Федерации товаров,| | | | || | |помещенных под таможенный| | | | || | |режим международного| | | | || | |таможенного транзита | | | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002091 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00002|ком- |пакт- Продолжение раздела 2. Расчет суммы налога по операциям при |ного реализации товаров (работ, услуг), |двух- применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено |мер- |ного +-----------------------------------------------------------------+|кода | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |1.5 |Реализация услуг по перевозке| 120 | | 18 | || | |пассажиров и багажа при| | | | || | |условии, что пункт отправления| | | | || | |или пункт назначения| | | | || | |пассажиров и багажа| | | | || | |расположены за пределами| | | | || | |территории Российской| | | | || | |Федерации по единым| | | | || | |международным перевозочным| | | | || | |документам | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |1.6 |Реализация работ (услуг),| 130 | | 18 | || | |выполняемых (оказываемых)| | | | || | |непосредственно в космическом| | | | || | |пространстве, а также| | | | || | |комплекса подготовительных| | | | || | |наземных работ (услуг),| | | | || | |технологически обусловленного| | | | || | |и неразрывно связанного с| | | | || | |выполнением работ (оказанием| | | | || | |услуг) непосредственно в| | | | || | |космическом пространстве | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |1.7 |Реализация драгоценных| 140 | | 18 | || | |металлов налогоплательщиками,| | | | || | |осуществляющими их добычу или| | | | || | |производство из лома и| | | | || | |отходов, содержащих| | | | || | |драгоценные металлы,| | | | || | |Государственному фонду| | | | || | |драгоценных металлов и| | | | || | |драгоценных камней Российской| | | | || | |Федерации, фондам драгоценных| | | | || | |металлов и драгоценных камней| | | | || | |субъектов Российской| | | | || | |Федерации, Центральному банку| | | | || | |Российской Федерации, банкам | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |1.8 |Реализация товаров (работ,| 150 | | 18 | || | |услуг) для официального| 160 | | 10 | || | |пользования иностранными| | | | || | |дипломатическими и| | | | || | |приравненными к ним| | | | || | |представительствами или для| | | | || | |личного пользования| | | | || | |дипломатического или| | | | || | |административно-технического | | | | || | |персонала этих| | | | || | |представительств, включая| | | | || | |проживающих вместе с ними| | | | || | |членов их семей | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |1.9 |Реализация припасов,| 170 | | 18 | || | |вывезенных с территории| | | | || | |Российской Федерации в| | | | || | |таможенном режиме перемещения| | | | || | |припасов | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2. |Сумма авансовых и иных| 180 | | 18/118 | || | |платежей, поступивших в счет| 190 | | 10/110 | || | |предстоящих поставок товаров| | | | || | |(работ, услуг), по которым| | | | || | |предполагается применение| | | | || | |налоговой ставки 0 процентов | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| | |в том числе: | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.1 |Реализация товаров, помещенных| 200 | | 18/118 | || | |под таможенный режим экспорта | 210 | | 10/110 | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002107 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00002|ком- |пакт- Продолжение раздела 2. Расчет суммы налога по операциям при |ного реализации товаров (работ, услуг), |двух- применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено |мер- |ного +-----------------------------------------------------------------+|кода | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.2 |Реализация товаров в| 220 | | 18/118 | || | |Республику Беларусь | 230 | | 10/110 | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.3 |Реализация работ (услуг) по| 240 | | 18/118 | || | |сопровождению, | | | | || | |транспортировке, погрузке и| | | | || | |перегрузке экспортированных за| | | | || | |пределы Российской Федерации| | | | || | |товаров и импортированных в| | | | || | |Российскую Федерацию,| | | | || | |выполняемых российскими| | | | || | |перевозчиками, и иные подобные| | | | || | |работы (услуги) | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.4 |Реализация работ (услуг) по| 250 | | 18/118 | || | |переработке, товаров,| | | | || | |помещенных под таможенный| | | | || | |режим переработки на| | | | || | |таможенной территории | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.5 |Реализация работ (услуг),| 260 | | 18/118 | || | |непосредственно связанных с| | | | || | |перевозкой (транспортировкой)| | | | || | |через таможенную территорию| | | | || | |Российской Федерации товаров,| | | | || | |помещенных под таможенный| | | | || | |режим международного| | | | || | |таможенного транзита | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.6 |Реализация услуг по перевозке| 270 | | 18/118 | || | |пассажиров и багажа при| | | | || | |условии, что пункт отправления| | | | || | |или пункт назначения| | | | || | |пассажиров и багажа| | | | || | |расположены за пределами| | | | || | |территории Российской| | | | || | |Федерации по единым| | | | || | |международным перевозочным| | | | || | |документам | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.7 |Реализация работ (услуг),| 280 | | 18/118 | || | |выполняемых (оказываемых)| | | | || | |непосредственно в космическом| | | | || | |пространстве, а также| | | | || | |комплекса подготовительных| | | | || | |наземных работ (услуг),| | | | || | |технологически обусловленного| | | | || | |и неразрывно связанного с| | | | || | |выполнением работ (оказанием| | | | || | |услуг) непосредственно в| | | | || | |космическом пространстве | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.8 |Реализация драгоценных| 290 | | 18/118 | || | |металлов налогоплательщиками,| | | | || | |осуществляющими их добычу или| | | | || | |производство из лома и| | | | || | |отходов, содержащих| | | | || | |драгоценные металлы,| | | | || | |Государственному фонду| | | | || | |драгоценных металлов и| | | | || | |драгоценных камней Российской| | | | || | |Федерации, фондам драгоценных| | | | || | |металлов и драгоценных камней| | | | || | |субъектов Российской| | | | || | |Федерации, Центральному банку| | | | || | |Российской Федерации, банкам | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.9 |Реализация товаров (работ,| 300 | | 18/118 | || | |услуг) для официального| 310 | | 10/110 | || | |пользования иностранными| | | | || | |дипломатическими и| | | | || | |приравненными к ним| | | | || | |представительствами или для| | | | || | |личного пользования| | | | || | |дипломатического или| | | | || | |административно-технического | | | | || | |персонала этих| | | | || | |представительств, включая| | | | || | |проживающих вместе с ними| | | | || | |членов их семей | | | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002114 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00002|ком- |пакт- Продолжение раздела 2. Расчет суммы налога по операциям |ного при реализации товаров (работ, услуг), |двух- применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено |мер- |ного +-----------------------------------------------------------------+|кода | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |2.10|Реализация припасов,| 320 | | 18/118 | || | |вывезенных с территории| | | | || | |Российской Федерации в| | | | || | |таможенном режиме перемещения| | | | || | |припасов | | | | || +----+------------------------------+------+------+--------+------|| |3. |Всего (сумма величин графы 4| 330 | | X | || | |пунктов 1, 2 раздела 2| | | | || | |декларации по налогу на| | | | || | |добавленную стоимость по| | | | || | |налоговой ставке 0 процентов,| | | | || | |графы 6 пунктов 1, 2 раздела 2| | | | || | |декларации по налогу на| | | | || | |добавленную стоимость по| | | | || | |налоговой ставке 0 процентов) | | | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------------------------------------------------+| | N | НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ по | Код |Сумма || |п/п | операциям при реализации товаров | строки | НДС || | | (работ, услуг), применение налоговой | | || | | ставки 0 процентов по которым не | | || | | подтверждено | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | 1 | 2 | 3 | 4 || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |4. |Сумма налога, предъявленная| 340 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при производстве товаров,| | || | |реализуемых на экспорт и в Республику| | || | |Беларусь, а также товаров, приобретенных| | || | |для перепродажи на экспорт и в Республику| | || | |Беларусь, нулевая ставка налога по которым| | || | |документально не подтверждена | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |в том числе: | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |в страны дальнего зарубежья и государства -| 350 | || | |участники СНГ (за исключением Республики| | || | |Беларусь) | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |- в Республику Беларусь | 360 | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |5. |Сумма налога, предъявленная| 370 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации работ (услуг)| | || | |по сопровождению, транспортировке, погрузке| | || | |и перегрузке экспортированных за пределы| | || | |Российской Федерации товаров и| | || | |импортированных в Российскую Федерацию,| | || | |выполняемых российскими перевозчиками, и| | || | |иных подобных работ (услуг) | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |6. |Сумма налога, предъявленная| 380 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации работ (услуг)| | || | |по переработке товаров, помещенных под| | || | |таможенный режим переработки на таможенной| | || | |территории | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |7. |Сумма налога, предъявленная| 390 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации работ| | || | |(услуг), непосредственно связанных с| | || | |перевозкой (транспортировкой) через| | || | |таможенную территорию Российской Федерации| | || | |товаров, помещенных под таможенный режим| | || | |международного таможенного транзита | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |8. |Сумма налога, предъявленная| 400 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации услуг по| | || | |перевозке пассажиров и багажа при условии,| | || | |что пункт отправления или пункт назначения| | || | |пассажиров и багажа расположены за| | || | |пределами территории Российской Федерации| | || | |по единым международным перевозочным| | || | |документам | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |9. |Сумма налога, предъявленная| 410 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации работ| | || | |(услуг), выполняемых (оказываемых)| | || | |непосредственно в космическом пространстве,| | || | |а также комплекса подготовительных наземных| | || | |работ (услуг), технологически| | || | |обусловленного и неразрывно связанного с| | || | |выполнением работ (оказанием услуг)| | || | |непосредственно в космическом пространстве| | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |10. |Сумма налога, предъявленная| 420 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации драгоценных| | || | |металлов налогоплательщиками,| | || | |осуществляющими их добычу или производство| | || | |из лома и отходов, содержащих драгоценные| | || | |металлы, Государственному фонду драгоценных| | || | |металлов и драгоценных камней Российской| | || | |Федерации, фондам драгоценных металлов и| | || | |драгоценных камней субъектов Российской| | || | |Федерации, Центральному банку Российской| | || | |Федерации, банкам | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002121 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00002|ком- Продолжение раздела 2. Расчет суммы налога по операциям при |пакт- реализации товаров (работ, услуг), |ного применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено |двух- |мер- +-----------------------------------------------------------------+|ного | 1 | 2 | 3 | 4 ||кода +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |11. |Сумма налога, предъявленная| 430 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации товаров| | || | |(работ, услуг) для официального пользования| | || | |иностранными дипломатическими и| | || | |приравненными к ним представительствами или| | || | |для личного пользования дипломатического| | || | |или административно-технического персонала| | || | |этих представительств, включая проживающих| | || | |вместе с ними членов их семей | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |12. |Сумма налога, предъявленная| 440 | || | |налогоплательщику и уплаченная им при| | || | |приобретении товаров (работ, услуг),| | || | |использованных при реализации припасов,| | || | |вывезенных с территории Российской| | || | |Федерации в таможенном режиме перемещения| | || | |припасов | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |13. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 450 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации товаров,| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым не подтверждена | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |в том числе: | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |По экспортным товарам, включая товары,| 460 | || | |приобретенные для перепродажи на экспорт в| | || | |страны дальнего зарубежья и государства -| | || | |участники СНГ (за исключением Республики| | || | |Беларусь) | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| | |По товарам, реализуемым в Республику| 470 | || | |Беларусь | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |14. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 480 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым не подтверждена, по| | || | |работам (услугам) по сопровождению,| | || | |транспортировке, погрузке и перегрузке| | || | |экспортированных за пределы Российской| | || | |Федерации товаров и импортированных в| | || | |Российскую Федерацию, и иных подобных работ| | || | |(услуг) | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |15. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 490 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым не подтверждена, по| | || | |работам (услугам) по переработке товаров,| | || | |помещенных под таможенный режим переработки| | || | |на таможенной территории | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |16. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 500 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым не подтверждена, по| | || | |работам (услугам) непосредственно связанным| | || | |с перевозкой (транспортировкой) через| | || | |таможенную территорию Российской Федерации| | || | |товаров, помещенных под таможенный режим| | || | |международного таможенного транзита | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |17. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 510 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым не подтверждена, по| | || | |услугам по перевозке пассажиров и багажа| | || | |при условии, что пункт отправления или| | || | |пункт назначения пассажиров и багажа| | || | |расположены за пределами территории| | || | |Российской Федерации по единым| | || | |международным перевозочным документам | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |18. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 520 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации работ (услуг),| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым не подтверждена, по| | || | |работам (услугам), выполняемым| | || | |непосредственно в космическом| | || | |пространстве, а также комплексу| | || | |подготовительных наземных работ (услуг),| | || | |технологически обусловленных и неразрывно| | || | |связанных с выполнением работ (оказанием| | || | |услуг) непосредственно в космическом| | || | |пространстве | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |19. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 530 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации товаров,| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым не подтверждена, по| | || | |реализации драгоценных металлов| | || | |налогоплательщиками, осуществляющими их| | || | |добычу или производство из лома и отходов,| | || | |содержащих драгоценные металлы,| | || | |Государственному фонду драгоценных металлов| | || | |и драгоценных камней Российской Федерации,| | || | |фондам драгоценных металлов и драгоценных| | || | |камней субъектов Российской Федерации,| | || | |Центральному банку Российской Федерации,| | || | |банкам | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |20. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 540 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации товаров (работ,| | || | |услуг), обоснованность применения налоговой| | || | |ставки 0 процентов по которым не| | || | |подтверждена, по реализации товаров (работ,| | || | |услуг) для официального пользования| | || | |иностранными дипломатическими и| | || | |приравненными к ним представительствами или| | || | |для личного пользования дипломатического| | || | |или административно-технического персонала| | || | |этих представительств, включая проживающих| | || | |вместе с ними членов их семей | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002138 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00002|ком- |пакт- Продолжение раздела 2. Расчет суммы налога по операциям при |ного реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 |двух- процентов по которым не подтверждено |мер- |ного +-----------------------------------------------------------------+|кода | 1 | 2 | 3 | 4 || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |21. |Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и| 550 | || | |предоплаты, засчитываемая в налоговом| | || | |периоде при реализации припасов, вывезенных| | || | |с территории Российской Федерации в| | || | |таможенном режиме перемещения припасов,| | || | |обоснованность применения налоговой ставки| | || | |0 процентов по которым не подтверждена | | || +----+-------------------------------------------+--------+-------|| |22. |Общая сумма налога, принимаемая к вычету| 560 | || | |(сумма величин графы 4 пунктов 4-21 раздела| | || | |2 декларации по налогу на добавленную| | || | |стоимость по налоговой ставке 0 процентов) | | || +-----------------------------------------------------------------+| +-----------------------------------------------------------------+| | N | РАСЧЕТЫ ПО НДС ЗА НАЛОГОВЫЙ ПЕРИОД | Код |Сумма || |п/п | | строки | НДС || +----+-------------------------------------------+---------+------|| | 1 | 2 | 3 | 4 || +----+-------------------------------------------+---------+------|| |23. |Итого, сумма НДС, исчисленная к уплате в| 570 | || | |бюджет за данный налоговый период (если| | || | |величина в пункте 3 раздела 2 декларации по| | || | |налогу на добавленную стоимость по| | || | |налоговой ставке 0 процентов превышает| | || | |величину в пункте 22 раздела 2 декларации| | || | |по налогу на добавленную стоимость по| | || | |налоговой ставке 0 процентов, вычесть пункт| | || | |22 раздела 2 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость по налоговой ставке 0| | || | |процентов из пункта 3 раздела 2 декларации| | || | |по налогу на добавленную стоимость по| | || | |налоговой ставке 0 процентов). Переносится| | || | |в пункт 17 раздела 2.1 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость | | || +----+-------------------------------------------+---------+------|| |24. |Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению| 580 | || | |за данный налоговый период (если величина в| | || | |пункте 3 раздела 2 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость по налоговой ставке 0| | || | |процентов меньше величины в пункте 22| | || | |раздела 2 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость по налоговой ставке 0| | || | |процентов, вычесть пункт 3 раздела 2| | || | |декларации по налогу на добавленную| | || | |стоимость по налоговой ставке 0 процентов| | || | |из пункта 22 раздела 2 декларации по налогу| | || | |на добавленную стоимость по налоговой| | || | |ставке 0 процентов). Переносится в пункт 18| | || | |раздела 2.1 декларации по налогу на| | || | |добавленную стоимость | | || +-----------------------------------------------------------------+| | Достоверность и полноту сведений, указанных в данном разделе,| подтверждаю: | | Руководитель организации | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ___________________________ Дата +---+ +---+ +-------+ | | Главный бухгалтер | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ___________________________ Дата +---+ +---+ +-------+ | | Индивидуальный предприниматель | +---+ +---+ +-------+ | Подпись ___________________________ Дата +---+ +---+ +-------+ | +-----------------------+ | штрих-код ИНН +-----------------------+ | 51002145 +-----------------+ +-----------+ | КПП +-----------------+ Стр.+-----------+ | | Форма по КНД 1151002|Зона Раздел 00003|ком- |пакт- Раздел 3. Стоимость товаров (работ, услуг), по которым |ного предполагается применение налоговой ставки 0 процентов |двух- |мер- Все суммы указываются в рублях|ного +-----------------------------------------------------------------+|кода |Код операции (код строки 010) | || +--------------------------------+--------------------------------|| |Номер ГТД (ТД) или перевозочного| || |документа по перевозкам | || |железнодорожным транспортом (код| || |строки 020) | || +--------------------------------+--------------------------------|| |Дата отметки таможенного органа | || |"выпуск разрешен" (код строки | || |030) | || +--------------------------------+--------------------------------|| |Номер счета-фактуры по товарам, | || |реализуемым в Республику | || |Беларусь (код строки 040) | || +--------------------------------+--------------------------------|| |Дата отметки налогового органа | || |на счете-фактуре по товарам, | || |реализуемым в Республику | || |Беларусь (код строки 050) | || +--------------------------------+--------------------------------|| |Стоимость реализуемых товаров | || |(работ, услуг), по которым | || |предполагается применение | || |налоговой ставки 0 процентов | || |(код строки 060) | || +-----------------------------------------------------------------+| Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Ноябрь
|
