Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 13.09.2007 № 07-96/пз-н

 



                            П Р И К А З

              Федеральной службы по финансовым рынкам
                от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н

     О внесении изменений в формы отчетов управляющих компаний
   негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств
    пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования,
   утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
                  от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н

        Зарегистрирован Минюстом России 11 октября 2007 г.
                      Регистрационный N 10313


     В соответствии со статьей 36.14 Федерального закона от  7  мая
1998  г.  N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание
законодательства Российской Федерации,  1998, N 19, ст. 2071; 2001,
N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49,
ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412), Положением о
Федеральной    службе    по    финансовым    рынкам,   утвержденным
постановлением  Правительства  Российской  Федерации  от   30  июня
2004 г.  N  317  (Собрание  законодательства  Российской Федерации,
2004, N 27,  ст. 2780;  2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400;
N 52,   ст.   5587;   2007,  N  12,  ст.  1417),  и  постановлением
Правительства  Российской  Федерации  от  4 ноября  2003 г.  N  669
"Об уполномоченном   федеральном   органе   исполнительной  власти,
осуществляющем    государственное    регулирование     деятельности
негосударственных    пенсионных    фондов   по   негосударственному
пенсионному обеспечению,  обязательному пенсионному  страхованию  и
профессиональному  пенсионному  страхованию,  надзор  и контроль за
указанной  деятельностью"  (Собрание  законодательства   Российской
Федерации,  2003,  N 45,  ст. 4388; 2006, N 2, ст. 226; 2007, N 12,
ст. 1414) приказываю:
     Внести в  приказ  Федеральной службы  по  финансовым рынкам от
16 мая  2006  г.  N  06-48/пз-н  "Об   утверждении   форм   отчетов
управляющих   компаний   негосударственных   пенсионных  фондов  об
инвестировании средств пенсионных накоплений,  а также о доходах от
инвестирования"  (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 28.06.2006,   регистрационный   N   7987)<1>    следующие
изменения:
     1. В   названии   приказа   слова   "а   также  о  доходах  от
инвестирования" заменить словами "о доходах  от  инвестирования,  а
также  о  сделках  по  продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и
сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной".
     2. Дополнить пункт 1 абзацем четвертым следующего содержания:
     "отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной
и  сделках  по  покупке  ценных  бумаг по цене выше рыночной (форма
N 3).".
     3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:
     "2. Установить, что:
     2.1. Отчет  о  сделках  по  продаже  ценных бумаг по цене ниже
рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по  цене  выше  рыночной
представляется  не позднее дня,  следующего за днем совершения хотя
бы одной из указанных сделок.
     2.2. Пояснения   к   отчетам,   а  также  существенные  факты,
повлиявшие  на   результаты   инвестирования   средств   пенсионных
накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, и
иная информация,  представляющая полезность для анализа отчетов  об
инвестировании   средств   пенсионных   накоплений,  о  доходах  от
инвестирования,  а также о сделках по продаже ценных бумаг по  цене
ниже  рыночной  и  сделках  по  покупке  ценных  бумаг по цене выше
рыночной,  отражаются  в  пояснительной  записке,   прилагаемой   к
указанным отчетам.".
     4. В отчете об инвестировании  средств  пенсионных  накоплений
(форма N 1) таблицу "17.  Необходимые расходы управляющей компании"
изложить в новой редакции согласно  приложению  N  1  к  настоящему
приказу.
     5. Дополнить отчетом о сделках по продаже ценных бумаг по цене
ниже  рыночной  и  сделках  по  покупке  ценных  бумаг по цене выше
рыночной (форма N 3) согласно приложению N 2 к настоящему приказу.


     Руководитель                                     В.Д.Миловидов
     ____________
     <1> Опубликован  в  Бюллетене  нормативных  актов  федеральных
органов исполнительной власти, 2006, N 29. - Прим. ред.


                           ____________



     Приложение N 1


           17. Необходимые расходы управляющей компании

+-----------------------------------------------------------------+
| Наименование показателя | Код  |  Накопительным  | В процентах  |
|                         |строки| итогом с начала |  от средней  |
|                         |      |  года до конца  |  стоимости   |
|                         |      |отчетного периода|чистых активов|
|                         |      |  (тыс. рублей)  |              |
+-------------------------+------+-----------------+--------------|
|    Средняя стоимость    |      |                 |              |
|      чистых активов     | 010  |                 |              |
+-------------------------+------+-----------------+--------------|
|   Размер необходимых    |      |                 |              |
|  расходов, понесенных   |      |                 |              |
| управляющей компанией,  |      |                 |              |
|    подлежащих оплате    |      |                 |              |
|    негосударственным    |      |                 |              |
|    пенсионным фондом    | 020  |                 |              |
+-------------------------+------+-----------------+--------------|
|      в том числе:       |      |                 |              |
+-------------------------+------+-----------------+--------------|
|          . . .          | 021  |                 |              |
+-------------------------+------+-----------------+--------------|
|   Размер необходимых    |      |                 |              |
|  расходов, фактически   |      |                 |              |
|       оплаченных        |      |                 |              |
|    негосударственным    |      |                 |              |
|    пенсионным фондом    | 030  |                 |              |
+-------------------------+------+-----------------+--------------|
|   Размер необходимых    |      |                 |              |
|  расходов, оплаченных   |      |                 |              |
|управляющей компанией из |      |                 |              |
|   средств пенсионных    |      |                 |              |
|       накоплений        | 040  |                 |              |
+-------------------------+------+-----------------+--------------|
|   Размер необходимых    |      |                 |              |
|  расходов управляющей   |      |                 |              |
|    компании согласно    |      |                 |              |
| договору доверительного |      |                 |              |
|  управления средствами  |      |                 |              |
|  пенсионных накоплений  | 050  |                 |              |
+-----------------------------------------------------------------+


                           ____________



     Приложение N 2


                                                          Форма N 3

                                      О Т Ч Е Т
               о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной
           и сделках  по  покупке  ценных  бумаг  по  цене выше рыночной<1>
                       по состоянию на "__"_______________ г.

        Управляющая компания                Негосударственный пенсионный фонд
____________________________________        __________________________________
   (полное фирменное наименование)                 (полное наименование)
____________________________________        __________________________________
           (номер лицензии)                          (номер лицензии)
____________________________________        __________________________________
          (место нахождения)                        (место нахождения)
____________________________________        __________________________________
              (ИНН/КПП)                                 (ИНН/КПП)


Дата заключения договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений ___________________________________________________

Срок действия договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений ___________________________________________________

Дата совершения сделок _____________________________________________________________

+-----------------------------------------------------------------------------------+
| Вид  | Наиме-  | Дата  |Индиви-  | Наиме-  |  Вид   | Факти- |Рыночная |Отклонение|
|ценных|нование  | госу- |дуальный | нование | сделки | ческая | цена    |   цены   |
| бумаг|эмитента |дарст- |государ- | органи- |(продажа|  цена  |ценной   |сделки от |
|      | ценной  |венной |ственный | затора  |   или  | сделки |бумаги,  |рыночной  |
|      | бумаги  |регист-|регистра-|торговли |покупка)|(рублей)|рассчи-  |  цены    |
|      |(наиме-  | рации | ционный |на рынке |        |        |танная   | ценнной  |
|      |нование  |выпуска| номер   | ценных  |        |        |органи-  |бумаги<2> |
|      |имущест- |ценных | выпуска |  бумаг, |        |        |затором  |(в        |
|      |венного  | бумаг | ценных  |  через  |        |        |торговли |процентах |
|      |комплек- |       | бумаг   | которого|        |        |на рынке |   от     |
|      |са, право|       |         |совершена|        |        | ценных  |рыночной  |
|      | на долю |       |         | сделка  |        |        |бумаг по |  цены    |
|      |которого |       |         |         |        |        |окончании| ценной   |
|      | удосто- |       |         |         |        |        |торгового| бумаги)  |
|      | веряет  |       |         |         |        |        |  дня    |          |
|      | ценная  |       |         |         |        |        |         |          |
|      | бумага) |       |         |         |        |        |         |          |
+------+---------+-------+---------+---------+--------+--------+---------+----------|
|  1   |    2    |   3   |    4    |    5    |   6    |   7    |    8    |     9    |
+------+---------+-------+---------+---------+--------+--------+---------+----------|
+------+---------+-------+---------+---------+--------+--------+---------+----------|
+-----------------------------------------------------------------------------------+

Должность
уполномоченного лица
управляющей компании _____________________               ____________________________
                          (подпись)                              (Ф. И. О.)
М. П.

Должность
уполномоченного лица
специализированного депозитария _______________________  ____________________________
                                      (подпись)                  (Ф. И. О.)
М. П.

     ____________
     <1> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и
более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.
     <2> Рассчитывается  как ((Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи
ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае продажи ценной бумаги
и  как  ((Фактическая  цена  покупки  ценной  бумаги - Рыночная цена ценной бумага) /
Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае покупки ценной бумаги.


                                    ____________