Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 26.02.2015 по делу n А70-12374/2014. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

644024, г. Омск, ул. 10 лет Октября, д.42, канцелярия [phone], факс:37-26-22, www.8aas.arbitr.ru, [email protected]

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

город Омск

27 февраля 2015 года

                                                     Дело №   А70-12374/2014

Резолютивная часть постановления объявлена  19 февраля 2015 года

Постановление изготовлено в полном объеме  27 февраля 2015 года

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ивановой Н.Е.,

судей  Киричёк Ю.Н., Кливера Е.П.,

при ведении протокола судебного заседания:  секретарём Ткачевой Н.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-338/2015) Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Тюмень) на решение Арбитражного суда Тюменской области от 28.11.2014 по делу № А70-12374/2014 (судья Соловьев К.Л.), принятое по заявлению открытого акционерного общества «Акционерный Сибирский Нефтяной банк»

к Отделению по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Тюмень)

об оспаривании постановления от 16.10.2014 № 71-14-Ю/1109/3110 о назначении административного наказания,

судебное разбирательство проведено в отсутствие лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещённых о времени и месте судебного заседания,

установил:

открытое акционерное общество «Акционерный Сибирский Нефтяной банк» (далее по тексту - заявитель, общество, ОАО «СИБНЕФТЕБАНК») обратилось в Арбитражный суд Тюменской области с заявлением к Отделению по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Тюмень) (далее по тексту – административный орган, Отделение) об оспаривании постановления от 16.10.2014 № 71-14-Ю/1109/3110 о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении по статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Решением по делу Арбитражный суд Тюменской области требования общества удовлетворил частично: изменил постановление от 16.10.2014 № 71-14-Ю/1109/3110, снизив размер назначенного наказания до 250 000 руб.

При этом суд первой инстанции пришел к выводу о наличии в действиях общества состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и отсутствии со стороны административного органа нарушений установленного Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях порядка производства по делу об административном правонарушении.

Вместе с тем суд первой инстанции, руководствуясь правовой позицией Конституционного суда Российской Федерации, изложенной в постановлении от 25.02.2014 №4-П, пришел к выводу, что назначенное обществу административное наказание в виде административного штрафа в сумме 500 000 руб. в минимальном размере, предусмотренном санкцией статьи 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, не соответствует характеру совершённого заявителем административного правонарушения, может повлечь избыточное ограничение прав юридического лица, и с учётом конкретных обстоятельств дела признал его подлежащим снижению ниже низшего предела, предусмотренного санкцией данной статьи.

На согласившись с принятым решением, административный орган обратился в Восьмой арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований в полном объеме.

В обоснование апелляционной жалобы Отделение указывает на отсутствие у суда первой инстанции оснований для снижения размера административного штрафа ниже низшего предела со ссылкой на постановление Конституционного суда Российской Федерации, от 25.02.2014 №4-П, поскольку заявителем не представлено доказательств наличия каких-либо обстоятельств, свидетельствующих о том, что взысканный постановлением от 16.10.2014 № 71-14-Ю/1109/3ПО размер административного штрафа является чрезмерным и приводит к ограничению экономической свободы и общества при привлечении его к административной ответственности, таких как: показатели имущественного и финансового положения, особенности его организационного статуса или деятельности и т.д.

В представленном до начала судебного заседания отзыве общество просит решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

До начала судебного заседания от ОАО «СИБНЕФТЕБАНК» поступило письменное ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие его представителя, которое судом апелляционной инстанции удовлетворено, в связи с чем суд апелляционной инстанции в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассмотрел апелляционную жалобу в отсутствие представителей указанного лица.

Отделение, надлежащим образом извещенное о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, явку своего представителя в судебное заседание суда апелляционной инстанции не обеспечило, ходатайства об отложении судебного заседания не заявило, в связи с чем суд апелляционной инстанции в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассмотрел апелляционную жалобу в отсутствие представителя указанного лица.

Рассмотрев материалы дела, апелляционную жалобу, отзыв на нее, суд апелляционной инстанции установил следующие обстоятельства.

Как следует из материалов дела, заявитель имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг: от 27.11.2000 № 072-02945-100000 - на осуществление брокерской деятельности; от 27.11.2000 № 072-03051-010000 - на осуществление дилерской деятельности; от 27.11.2000 № 072-03127-001000 - на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами;          от 27.12.2000 № 072-04366-000100 - на осуществление депозитарной деятельности.

02.10.2013 между заявителем и компанией-нерезидентом СНГ Оверсис Холдинг Лимитед заключён договор купли-продажи 100 акций ЗАО «МНК «СоюзНефтеГаз» на общую сумму 727 000 руб. (согласно регистру внутреннего учёта сделок с ценными бумагами (в том числе маржинальных и спорных сделок) 2013 года, сделка № 728). Согласно указанному договору заявитель продал 100 акций ЗАО «МНК «СоюзНефтеГаз».

Сообщение о сделке № 728, совершённой с нерезидентом по договору купли-продажи акций ЗАО «МНК «СоюзНефтеГаз» (Форма № 020), в соответствии с приказом ФСФР России от 06.12.2012 № 12-108/пз-н «О сроках и порядке предоставления отчётов профессиональными участниками рынка ценных бумаг» и Положением об отчётности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утверждённым постановлении ФКЦБ РФ № 33, Минфина РФ № 109н от 11.12.2001, следовало представить в Банк России до 07.11.2013 включительно.

Вместе с тем, в нарушение требований пункта 26 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» (далее по тексту – Закон № 39-Ф), приказа ФСФР России от 06.12.2012 № 12-108/пз-н «О сроках и порядке предоставления отчётов профессиональными участниками рынка ценных бумаг» (далее по тексту – Приказ № 12-108/пз-н), сообщение об указанной сделке (Форма № 020) в установленный срок не направлялось.

Данный факт установлен в ходе проверки и указан в акте проверки от 22.08.2014 №А1НИ25-15-3/4ДСП (т. 1 л.д. 122-124).

Указанные обстоятельства послужили основанием для составления административным органом 29.09.2014 в отношении общества протокола об административном правонарушении № 65-14-Ю/1109/1020 по признакам административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (т. 1 л.д. 8-12).

16.10.2014 должностное лицо Отделения, рассмотрев протокол об административном правонарушении от 29.09.2014 и материалы дела, вынесло постановление № 71-14-Ю/1109/3110 о привлечении ООО «СИБНЕФТЕБАНК» к административной ответственности, предусмотренной статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначении административного наказания в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Считая, что данное постановление не соответствует действующему законодательству и нарушает его права и законные интересы, общество обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании его незаконным и отмене.

28.11.2014 Арбитражным судом Тюменской области принято обжалуемое Отделением в апелляционном порядке решение.

Проверив законность и обоснованность решения суда первой инстанции в порядке статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции не находит оснований для его отмены или изменения, исходя из следующего.

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме (часть 7 названной статьи).

Согласно статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, влечёт наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до четырех тысяч рублей; на должностных лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификацию на срок до одного года; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Состав правонарушения составляют действия (бездействие) виновного лица, повлекшие непредставление в уполномоченный орган информации, предусмотренной законодательством и необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

В соответствии с пунктом 26 статьи 30 Закона № 39-Ф3 (в редакции, действовавшей до 01.09.2014) состав и объём информации, порядок и сроки её раскрытия и предоставления на рынке ценных бумаг, а также порядок и сроки предоставления отчётов профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии со статьёй 42 Закона № 39-Ф3 правила ведения учета и составления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг совместно с Министерством финансов Российской Федерации.

Состав и порядок предоставления отчётности профессиональными участниками рынка ценных бумаг установлены Положением об отчётности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утверждённым постановлением ФКЦБ России №33, Минфина России № 109н от 11.12.2001, в приложениях № 1 и № 2 к данному Положению.

Согласно Закону № 39-Ф3 Приказом № 12-108/пз-н утверждены сроки и порядок предоставления отчётов профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Согласно подпункту 2.1 пункта 2 вышеназванного приказа профессиональные участники рынка ценных бумаг предоставляют отчёты, которые определены в приложении № 2 к Положению об отчётности профессиональных участников рынка ценных бумаг, в ФСФР России в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно телекоммуникационную сеть «Интернет».

В соответствии с приложением к приказу сообщение о сделках, совершённых организацией с нерезидентами (Форма № 020), представляется не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за отчётным.

Как следует из обжалуемого решения, суд первой инстанции, оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные в материалы дела доказательства и доводы сторон, пришел к выводу, что в соответствии с вышеуказанными требованиями в рассматриваемом случае событие административного правонарушения, выразившееся в нарушении норм права, предусмотренных Приказом № 12-108/пз-н, в частности, не исполнены требования в части предоставления в Банк России сообщения о сделке, совершённой организацией с нерезидентом (форма № 020), в отношении сделки № 728, и вина общества в совершении данного нарушения установлены административным органом и подтверждаются совокупностью представленных в материалы дела доказательств. Нарушений порядка привлечения заявителя к административной ответственности судом первой инстанции также не установлено. Поскольку каких-либо доводов, возражений относительно данных выводов суда первой инстанции подателем жалобы и обществом не заявлено, то у суда апелляционной инстанции отсутствуют основания для их переоценки.

При этом суд первой инстанции пришел к выводу, что в рассматриваемом случае, оспариваемое постановление подлежит изменению в части назначенного обществу наказания в виде административного штрафа в размере 500 000 руб., путем снижения размера штрафа ниже низшего предела.

Суд апелляционной инстанции, отклоняя доводы подателя жалобы, поддерживает вышеизложенный вывод суда первой инстанции в силу следующего.

Согласно 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушения нижний предел административного штрафа для юридических лиц составляет 500 000 руб.

В силу части 3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при назначении административного наказания юридическому