Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 22.03.2011 по делу n А70-10002/2010. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения,Удовлетворить ходатайство (заявление) (АПК)

ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

644024, г. Омск, ул. 10 лет Октября, д.42, канцелярия [phone], факс:37-26-22, www.8aas.arbitr.ru, [email protected]

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

город Омск

23 марта 2011 года

                                                      Дело №   А70-10002/2010

Резолютивная часть постановления объявлена  17 марта 2011 года

Постановление изготовлено в полном объеме  23 марта 2011 года

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Сидоренко О.А.,

судей  Золотовой Л.А., Шиндлер Н.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем  Моисеенко Н.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-11061/2010) открытого акционерного общества «Тюменская мясная компания» на решение Арбитражного суда Тюменской области от 24.11.2010 по делу № А70-10002/2010 (судья Безиков О.А.), принятое по заявлению открытого акционерного общества «Тюменская мясная компания» к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Уральском федеральном округе об оспаривании постановления от 09.09.2010 № 62-10-533/ПН о назначении административного наказания,

при участии в судебном заседании представителей: 

от открытого акционерного общества «Тюменская мясная компания» – не явился, извещено;

от Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Уральском федеральном округе – не явился, извещено; 

установил:

открытое акционерное общество «Тюменская мясная компания» (далее – ОАО «ТМК», общество, заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Уральском федеральном округе (далее – РО ФСФР России в УрФО, административный орган) от 09.09.2010 г. № 62-10-533/ПН о назначении административного наказания.

Решением Арбитражного суда суд Тюменской области от 24.11.2010 по делу № А70-10002/2010 в удовлетворении требований общества отказано.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, ОАО «ТМК» обжаловало его в порядке апелляционного производства в Восьмой арбитражный апелляционный суд.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, установил следующие обстоятельства.

На основании поручения руководителя РО ФСФР России в УрФО № 62-10-222-03/пч от 17.02.2010 административным органом проведена камеральная проверка сведений о возможных нарушениях ОАО «ТМК»  установленных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ требований к раскрытию информации о деятельности организации. По итогам проверки составлен акт от 27.05.2010.

В ходе проверки установлено следующее:

в нарушение пунктов 8.2.1, 8.2.4., 8.2.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утв. приказом ФСФР России от 10.01.2006 № 06-117/пз-н (далее – Положение о раскрытии информации) на странице www.oaotmk.ru в сети Интернет, используемой обществом для раскрытия информации, по состоянию на 25.05.2010 отсутствует доступ к тексту годового отчета общества за 2007 год;

в нарушение пунктов 8.5.1, 8.5.3, 8.5.4 Положения о раскрытии информации на странице www.oaotmk.ru в сети Интернет, используемой обществом для раскрытия информации, по состоянию на 25.05.2010 отсутствует доступ к тексту списка аффилированных лиц, составленный на дату окончания первого квартала 2010 года;

в нарушение пунктов 8.5.5, 8.7.1, 8.7.2 Положения о раскрытии информации в ленте новостей информационного агентства, уполномоченного ФСФР России на осуществление распространения информации на рынке ценных бумаг, по состоянию на 25.05.2010 отсутствовала информация об опубликовании сообщения о размещении на странице www.oaotmk.ruв сети Интернет текста годового отчета общества за 2008 год, годовой бухгалтерской отчетности общества за 2008 год, списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания второго, третьего и четвертого квартала 2009 года.

По факту допущения обществом указанных нарушений административным органом 01.06.2010 выдано предписание «об устранении нарушений законодательства Российской Федерации» № 62-10-СФ-03/6641, которым на ОАО «ТМК» была возложена обязанность в течение 30 календарных дней с даты получения предписания:

 устранить нарушения законодательства, установленные в ходе проверки, путем обеспечения доступа на странице в сети Интернет к тексту годового отчета общества за 2007 год, списка аффилированных лиц общества, составленного на дату окончания первого квартала 2010 года;

устранить нарушения законодательства, установленные в ходе проверки, путем опубликования в ленте новостей информационного агентства на сайте в сети Интернет сообщения о размещении на странице www.oaotmk.ru в сети Интернет текста годового отчета общества за 2008 год, годовой бухгалтерской отчетности общества за 2008 год, списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания второго, третьего и четвертого кварталов 2009 года;

представить в РО ФСФР России по УрФО документы, подтверждающие исполнение названного предписания.

Кроме того, в предписании об устранении нарушений содержится информация о том, что невыполнение установленный срок предписания является административным правонарушением, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

В связи с неисполнением предписания в установленный в нем срок РО ФСФР России в УрФо установило событие правонарушения по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Данное обстоятельство послужило основанием для составления в отношении ОАО «ТМК» протокола об административном правонарушении от 26.08.2010 № 62-10-640/пр-ап и постановления о назначении административного наказания от 09.09.2010 № 62-10-533/ПН, которым общество привлечено к ответственности в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

Общество с привлечением его к ответственности не согласилось и обжаловало названное постановление в арбитражный суд, указав в качестве основания на малозначительность допущенного правонарушения.

Суд первой инстанции при рассмотрении настоящего дела посчитал установленным состав вменяемого обществу административного правонарушения, соблюдение порядка и сроков привлечения к ответственности, а также отсутствие оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ (малозначительность).

В апелляционной жалобе ОАО «ТМК» просит решение суда первой инстанции отменить и принять новый судебный акт об освобождении его от административной ответственности в связи с отсутствием существенной угрозы охраняемым общественным отношениям и малозначительностью совершенного правонарушения. Свою позицию общество обосновывает тем, что: предписание было исполнено в полном объеме с незначительной просрочкой в 7 дней; нарушение было исправлено заявителем самостоятельно задолго до момента составления протокола об административном правонарушении; общество привлекается к административной ответственности впервые; состав правонарушения является формальным, то есть не влечет каких-либо материальных последствий; акционером заявителя является Правительство Тюменской области, ввиду чего наложение несоразмерного штрафа в размере 500 000 руб. приведет к убыткам, и в конечном счете, к расходам Правительства Тюменской области; права акционеров не нарушены; ОАО «ТМК» является сельскохозяйственным производителем мясной продукции; взыскание штрафа в размере 500 000 руб., учитывая финансовое состояние, повлечет значительные трудности, в том числе состояние банкротства организации.

Административный орган представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором указал на отсутствие оснований для освобождения заявителя от административной ответственности. Считает, что немотивированные случаи отмены постановлений административных органов по малозначительности неизбежно ведет к формированию у поднадзорных субъектов халатного отношения к исполнению своих обязанностей с одновременным укреплением в сознании уверенности в собственной безнаказанности.

Судебное заседание апелляционного суда проведено в отсутствие представителей участвующих в деле лиц, надлежащим образом уведомленных о времени и месте рассмотрения дела и не заявивших ходатайства о его отложении (статья 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). Обществом было заявлено ходатайство о рассмотрении дела в его отсутствие, которое апелляционный суд счел возможным удовлетворить.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, апелляционную жалобу, отзыв, проверив законность и обоснованность решения арбитражного суда первой инстанции в порядке статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не находит оснований для его отмены, исходя из следующего.

Материалами дела подтверждается наличие события административного правонарушения.

Обязанность акционерного общества раскрывать, в том числе, информацию об аффилированных лицах, годовой отчетности путем размещения информации на странице в сети Интернет, а также опубликовать  в ленте новостей сообщения об опубликовании на странице в сети Интернет списка аффилированных лиц, годовой бухгалтерской отчетности, годового отчета, предусмотрена нормами Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006 N 06-117/пз-н (Положение о раскрытии информации).

Так, согласно пунктам 8.2.1, 8.2.4, 8.2.5 Положения о раскрытии информации акционерное общество обязано раскрывать информацию  в форме годового отчета в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционеров общества. Текст годового отчета должен быть доступен на странице в сети интернет в течение не менее 3 лет с даты его опубликования.

В соответствии с пунктами 8.5.1, 8.5.3, 8.5.4 Положения о раскрытии информации акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала. Текст списка аффилированных лиц должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение 3 лет.

В соответствии с пунктами 8.5.5, 8.7.1, 8.7.2 Положения о раскрытии информации акционерные общества обязаны не позднее дня с даты опубликования на странице в сети Интернет текста аффилированных лиц опубликовать в ленте новостей сообщение об этом, а также опубликовать в ленте новостей о раскрытии на странице в сети Интернет годового отчета и годовой бухгалтерской отчетности.

Как видно из материалов дела (материалы проверки в отношении общества), установлено судом первой инстанции и ОАО «ТМК» не оспаривается, общество нарушило вышеуказанные пункты Положения о раскрытии информации, что выразилось в отсутствии на странице www.oaotmk.ru в сети Интернет, используемой обществом для раскрытия информации, по состоянию на 25.05.2010 доступа к тексту годового отчета общества за 2007 год; отсутствии доступа к тексту списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания первого квартала 2010 года; а также в отсутствии информации в ленте новостей сведений об опубликовании сообщения о размещении на странице www.oaotmk.ruв сети Интернет текста годового отчета общества за 2008 год, годовой бухгалтерской отчетности общества за 2008 год, списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания второго, третьего и четвертого квартала 2009 года.

В связи с отсутствием сведений об адресе страницы в сети Интернет, на которой общество размещает указанные сведения, административным органом обществу было направлено предписание.

В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», пункта 1 статьи 11 Федерального закона от 05.03.99 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг являются обязательными для исполнения коммерческими организациями и их должностными лицами на территории Российской Федерации.

Судом первой инстанции верно установлено, что общество предписание, в установленный в нем срок, не исполнило. Данное обстоятельство не оспаривается.

Часть 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает административную ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа, что влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Таким образом, апелляционный суд считает установленным событие вменяемого правонарушения.

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Исходя из части 2 статьи 2.1. КоАП РФ юридическое лицо может быть признано невиновным в совершении административного правонарушения только в том случае, если будет установлено, что данным лицом были приняты все зависящие от него меры по соблюдению правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность.

Объективная сторона правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, выражается в неисполнении в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.

Имеющиеся материалы дела свидетельствуют о том, что о необходимости совершить соответствующие действия общество было поставлено в известность заблаговременно, что предполагало возможность размещения в сети Интернет соответствующей информации.

Из материалов дела не следует, что обществом применена та степень заботливости и осмотрительности, которая требовалась от него для соблюдения норм публичного права, установленных действующим законодательством, что свидетельствует о виновности общества в совершении указанного правонарушения, выраженной в пренебрежительном отношении к обязанности выполнить предписание федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков.

Таким образом, у административного органа имелись все основания для привлечения к ответственности ОАО «ТМК».

Довод общества о малозначительности совершенного административного правонарушения, судом апелляционной инстанции отклоняется, по следующим основаниям.

Статьей 2.9 КоАП РФ установлено, что при