Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 18.02.2010 по делу n Г. КРАСНОЯРСК. Отменить решение полностью и принять новый с/а

днем выдачи кредита считается день отражения суммы на ссудном счете.

Таким образом, из буквального толкования условий договора кредитной линии № 02/4кл-1862 от 29.10.2007 следует, что ведение ссудного счета возможно после отражения выданных денежных средств на данный ссудный счет.

Согласно представленным в материалы дела доказательствам на ссудный счет № 450781091484546245, открытый для ООО "Фирма "Тонер-плюс", Банком денежные средства не перечислялись. Открытие ссудного счета без перечисления денежных средств лишает заемщика возможности осуществления соответствующих операций в рамках договора о предоставлении кредитной линии, и, как следствие, возможности его ведения.

Порядок предоставления кредита регламентирован Положением Центрального банка Российской Федерации от 31.08.1998 № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)". Пункт 2.1.1 названного Положения предусматривает предоставление денежных средств юридическим лицам - только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет / субсчет клиента - заемщика, открытый на основании договора банковского счета (далее по тексту настоящего Положения - банковский счет клиента - заемщика), в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы. При этом указанное Положение Центрального банка Российской Федерации не регулирует распределение издержек между банком и заемщиком, которые необходимы для получения кредита. Вместе с тем, из пункта 2 статьи 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» следует, что размещение привлеченных банком денежных средств в виде кредитов осуществляется банковскими организациями от своего имени и за свой счет.

Действиями, которые обязан совершить банк для создания условий предоставления и погашения кредита (кредиторская обязанность банка), являются открытие и ведение ссудного счета, поскольку такой порядок учета ссудной задолженности предусмотрен специальным банковским законодательством, в частности Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации от 05.12.2002 № 205-П.

Счет по учету ссудной задолженности (ссудный счет) открывается для целей отражения задолженности заемщика банка по выданным ссудам и является способом бухгалтерского учета денежных средств, не предназначен для расчетных операций. При этом открытие балансового счета для учета ссудной задолженности является обязанностью кредитной организации на основании перечисленных выше нормативных актов Центрального банка Российской Федерации и пункта 14 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации.

Таким образом, ссудные счета, как отметил Центральный банк Российской Федерации в Информационном письме от 29.08.2003 № 4, не являются банковскими счетами по смыслу Гражданского кодекса Российской Федерации, Положения Банка России от 05.12.2002 № 205-П и Положения Банка России от 31.08.1998 № 54-П используются для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, то есть операций по предоставлению заемщикам и возврату ими денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами. Соответственно, ведение ссудного счета - обязанность банка, но не перед заемщиком, а перед Банком России, которая возникает в силу закона. Между тем, плата за открытие и ведение ссудного счета по условиям исследованного судом договора, возложена на потребителя услуги – заемщика.

Статьями 819-821 Гражданского кодекса Российской Федерации открытие заемщику ссудного счета в кредитной организации не предусматривается в качестве обязательного условия заключения кредитного договора.

Таким образом, ведение ссудного счета является дополнительной услугой, предоставляемой банком при осуществлении кредитования юридических лиц.

Следовательно, перечислив по платежному поручению № 2917 от 29.10.2007 открытому акционерному обществу акционерному коммерческому банку «ЮГРА» комиссию за ведение ссудного счета в сумме 1 000 000 рублей общество с ограниченной ответственностью «Фирма «Тонер-плюс» осуществило дополнительную плату, помимо возврата основной суммы кредита и процентов, являющихся обязанностью заемщика при заключении кредитного договора.

29.10.2007 по взаимному соглашению сторон договор кредитной линии № 02/4КЛ-1862, заключенный между сторонами спора расторгнут. До момента расторжения договора заемщик не обращался за получением кредитных средств, кредитными средствами не воспользовался.

Согласно пункту 4 статьи 453 Гражданского кодекса Российской Федерации стороны не вправе требовать возвращения того, что было исполнено ими по обязательству до момента изменения или расторжения договора, если иное не установлено законом или соглашением сторон.

Согласно пункту 2 статьи 821 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Положения пункта 4 статьи 453 и пункта 2 статьи 821 Гражданского кодекса Российской Федерации не исключают возможности истребовать в качестве неосновательного обогащения полученные до расторжения договора денежные средства, если встречное удовлетворение получившей их стороной не было предоставлено и обязанность его предоставить отпала.

Распечатка на каждое первое число года, следующего за отчетным, а при необходимости - в другие сроки в течение года, сверка с ведомостями открытых и закрытых счетов, сдача в соответствующем порядке в архив ведущейся в электронном виде книги регистрации счетов в части действующих на указанную дату счетов не является доказательством со стороны ответчика того, что им предоставлено встречное исполнение обязательства, поскольку указанные действия связаны с кредитным договором опосредовано и по сути являются процедурой, необходимой банку для контроля наличия счетов.

Согласно статье 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.

Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли.

Истец добровольно перечислил сумму по уплате комиссии за ведение ссудного счета, однако, основания для удержания перечисленных клиентом банка денежных средств за ведение ссудного счета отпали при расторжении договора, поскольку в связи с этим прекратилась обязанность банка по предоставлению кредита и перечислению денежных средств на ссудный счет клиента.

Хотя подписанное сторонами соглашение от 09 декабря 2008 года о расторжении договора кредитной линии № 02/4КЛ-1862 от 29.10.2007, не содержит условия, предусматривающего возврат банком суммы комиссии за ведение ссудного счета, апелляционный суд считает, что у ответчика возникла обязанность возвратить перечисленную истцом сумму в размере 1 000 000 рублей, поскольку основных обязательств по договору ответчик не исполнял ввиду отсутствия факта получения кредита истцом, следовательно, ссудный счет не использовался по своему назначению - для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности.

Согласно пункту 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Истец заявил требование о взыскании 126 388 рублей 50 копеек процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленных на сумму неосновательного обогащения за период с 10.12.2008 по 24.11.2009.

09.12.2008 ссудный счет закрыт, 24.11.2009 в судебном заседании суда первой инстанции истец заявил ходатайство об увеличении суммы иска, а именно – увеличить сумму взыскания  процентов за пользование чужими денежными средствами до 126 388 рублей 50 копеек, которое удовлетворено судом в соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В материалы дела истцом представлен расчет процентов за пользование чужими денежными средствами исходя из 350 дней просрочки, суммы задолженности в размере 1 000 000 рублей и 13 % учетной ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, согласно Указания ЦБ РФ от 28.11.2008 № 2135-У.

Согласно пункту 3 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 13 и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 14 от 08.10.1998 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами», исходя из пункта 1 статьи 395 Кодекса в случаях, когда сумма долга уплачена должником с просрочкой, судом при взыскании процентов применяется учетная ставка банковского процента на день фактического исполнения денежного обязательства (уплаты долга), если договором не установлен иной порядок определения процентной ставки.

При взыскании суммы долга в судебном порядке и при отсутствии в договоре соглашения о размере процентов суд вправе определить, какую учетную ставку банковского процента следует применить: на день предъявления иска или на день вынесения решения суда.

В этом случае при выборе соответствующей учетной ставки банковского процента необходимо, в частности, принимать во внимание, в течение какого времени имело место неисполнение денежного обязательства, изменялся ли размер учетной ставки за этот период, имелись ли длительные периоды, когда учетная ставка оставалась неизменной.

Если за время неисполнения денежного обязательства учетная ставка банковского процента изменялась, целесообразно отдавать предпочтение той учетной ставке банковского процента (на день предъявления иска или на день вынесения решения судом), которая наиболее близка по значению к учетным ставкам, существовавшим в течение всего периода просрочки платежа.

Согласно ходатайству об изменении основания иска, представленному истцом 19.02.2009 Арбитражному суду Красноярского края, истец просит взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами на момент подачи настоящего ходатайства (день рассмотрения дела).

Согласно заявлению об увеличении суммы исковых требований, представленному истцом 24.11.2009 Арбитражному суду Красноярского края, истец просит взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами на момент расторжения договора кредитной линии № 02/КЛ-1862 (29.10.2007).

Учитывая указанные обстоятельства, судом апелляционной инстанции  отдано предпочтение учетной ставке банковского процента в размере 13 %.

Таким образом, предъявленная к взысканию сумма процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 126 388 рублей 50 копеек признается судом обоснованной.

Апелляционный суд соглашается так же с доводом истца о том, что открытие ссудного счета не обусловлено необходимостью резервирования денежных средств, подлежащих выдаче истцу по договору № 02КЛ-1862 от 29.10.2007, поскольку согласно пунктам 1.1, 3.1 договора кредит выдается заемщику только при условии наличия у Банка свободных кредитных ресурсов, так как указанное следует из текста пунктов договора, из заключенного сторонами договора не следует, что ссудный счет используется Банком для осуществления резервирования денежных средств. До момента расторжения сторонами договора № 02КЛ-1862 от 29.10.2007 резервирование не производилось.

На основании изложенного исковые требования общества с ограниченной ответственностью «Фирма «Тонер-плюс» подлежат удовлетворению в полном объеме, решение Арбитражного суда Красноярского края от 24 марта 2009 года отмене на основании пункта 3 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, как содержащее выводы не соответствующие обстоятельствам дела.

При обращении с исковым заявлением ООО «Фирма «Тонер – плюс» уплатило государственную пошлину в размере 16 537 рублей 67 копеек  по платежным поручениям от 30.09.2008 № 2765, от 18.09.2008 № 2668.

При обращении с апелляционной жалобой ООО «Фирма «Тонер – плюс» уплатило государственную пошлину в размере 1 000 рублей  по платежному поручению от 22.12.2009 № 2900.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации  расходы по оплате государственной пошлины  за рассмотрение искового заявления и апелляционной жалобы относятся на ответчика.

Руководствуясь статьями 268, 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда  Красноярского края от  «08» декабря 2009  года по делу                    № А33-12419/2008 отменить, принять новый судебный акт.

Исковые требования общества с ограниченной ответственностью «Фирма «Тонер-плюс» удовлетворить.

Взыскать с открытого акционерного общества акционерного коммерческого банка «ЮГРА» в пользу   общества с ограниченной ответственностью «Фирма «Тонер-плюс», г. Красноярск,  1 000 000 рублей комиссии, уплаченной за ведение ссудного счета, 126 388 рублей 50 копеек процентов за пользование чужими денежными средствами, расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение искового заявления в размере 16 537 рублей 67 копеек, расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы в размере 1 000 рублей.

Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его