Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 20.09.2010 по делу n А33-6727/2010. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.

В соответствии со статьей 19 Закона о рынке ценных бумаг процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг включает следующие этапы:

-   принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;

-    утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;

-    государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;

-   размещение эмиссионных ценных бумаг;

-   государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг. Эмиссионные ценные бумаги, выпуск (дополнительный выпуск) которых не прошел государственную регистрацию в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона, не подлежат размещению, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом. При учреждении акционерного общества или реорганизации юридических лиц, осуществляемой в форме слияния, разделения, выделения и преобразования, размещение эмиссионных ценных бумаг осуществляется до государственной регистрации их выпуска, а государственная регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Главой II Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных Приказом ФСФР России от 25.01.2007 № 07-4/пз-н (далее - Стандарты), установлена процедура эмиссии ценных бумаг.

Согласно пункту 3.2.1 Стандартов при учреждении акционерного общества государственная регистрация выпуска акций и государственная регистрация отчета об итогах выпуска акций осуществляются одновременно.

В силу пункта 3.2.2 Стандартов документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей (приобретенных единственным учредителем) акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества.

Таким образом, с учетом действующего законодательства,  документы для регистрации  выпуска акций и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании общества, должны были быть представлены ответчику  до 26.01.2009. Однако, ни на дату выдачи предписания (28.01.2010), ни на дату истечения срока его исполнения ( 22.03.2010), ни на момент принятия решения судом первой инстанции ( 05.07.2010) надлежащим образом оформленные документы не представлены. До настоящего времени выпуск  акций обществом и отчет об итогах выпуска акций в установленном порядке не зарегистрированы ( представленный 20.08.2010 пакет документов находится у ответчика на проверке).

Состав рассматриваемого административного правонарушения является формальным, следовательно, наличие (отсутствие) существенной угрозы охраняемым общественным отношением может быть оценено судом только с точки зрения степени вреда (угрозы вреда), причиненного непосредственно установленному публично-правовому порядку деятельности. При этом, объектом административного правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, является установленный законом порядок управления и, в частности, контрольно-надзорные правоотношения, возникающие между субъектами контроля (надзора) и субъектами, деятельность которых подвергается контролю (надзору).

 Суд считает, что существенная степень угрозы охраняемым общественным отношениям имеет место в случае пренебрежительного отношения лица к установленным правовым требованиям и предписаниям (публичным правовым обязанностям).

Как следует из материалов дела, в отношении общества дважды возбуждались дела об административном правонарушении, предусмотренном статьей 15.17 КоАП, за непредставление документов для государственной регистрации выпуска акций и отчета об итогах выпуска акций обществом в уполномоченный орган. Согласно постановлениям от 17.03.2009 по делу № 19-09-013/ап, от 16.11.2009 по делу № 19-09-261/ап указанные нарушения признаны административным органом малозначительными, в связи с чем, производства по делам прекращены (т. 2 л.д. 18-21).

Предписание административного органа от 28.01.2010 № 19-10-ВГ-03/0270, в соответствии с которым обществу предписано в срок не позднее 45 дней с даты получения предписания представить в уполномоченный орган документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при его создании, не исполнялось обществом в течение нескольких месяцев.

Поскольку отсутствие государственной регистрации выпуска акций и отчета об итогах выпуска акций лишает административный орган возможности осуществлять контроль надлежащим образом и своевременно выявлять нарушение законодательства о ценных бумагах, что посягает на установленный законодательством публично-правовой порядок регулирования в данной сфере; установленные по делу обстоятельства свидетельствуют о пренебрежительном отношении общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей, то совершенное обществом правонарушение не может быть признано малозначительным.

Доводы общества о том, что оно создано за счет имущества организации, находящейся в стадии банкротства; основными видами деятельности общества являются производство пара и горячей воды; единственным источником дохода являются платежи от населения; за 2009 год общество имеет убытки в размере 5 529 тыс. рублей, подлежат отклонению судом апелляционной инстанции, поскольку с учетом установленных по делу обстоятельств указанные заявителем факты не свидетельствуют о малозначительности совершенного обществом административного правонарушения и не освобождают заявителя от установленной законом публично-правовой обязанности по регистрации выпуска акций и отчета об итогах выпуска акций.

Таким образом, административным органом доказано наличие в действиях (бездействии) общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП, основания для признания совершенного обществом административного правонарушения малозначительным отсутствуют, в связи с чем, постановление от 19.04.2010 № 19-10-028/пн о назначении административного наказания по делу № 19-10-062/ап является законным и обоснованным.

С учетом изложенного, решение суда первой инстанции является законным и обоснованным, суд апелляционной инстанции не находит оснований для его отмены и удовлетворения апелляционной жалобы.

Руководствуясь статьями 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Красноярского края от «05» июля 2010 года по делу № А33-6727/2010 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через суд, принявший решение.

Председательствующий

Г.А. Колесникова

Судьи

П.В. Шошин

Г.Н. Борисов