Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.03.2014 по делу n А35-2058/2013. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

ДЕВЯТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

12 марта   2014 года                                                      Дело № А35-2058/2013

г. Воронеж                                                                                                         

Резолютивная часть постановления объявлена 04 марта   2014 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 12 марта   2014 года.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи                                  Семенюта Е.А.,

судей                                                                                     Протасова А.И.,

                                                                                           Миронцевой Н.Д.,

при ведении протокола судебного заседания  секретарем судебного заседания Щеголевой Е.В.,

при участии:

от закрытого акционерного общества «Курский электроаппаратный завод»: Соколовой Т.А., представителя по доверенности № 2218/14/2 от 17.02.2014;

от Банка России: представитель не явился, доказательства надлежащего извещения имеются в материалах дела,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Банка России на решение Арбитражного суда Курской области от 25.12.2013 по делу № А35-2058/2013 (судья Арцыбашева Т.Ю.) по заявлению закрытого акционерного общества «Курский электроаппаратный завод» к Банку России об оспаривании постановления от 07.02.2013 № 73-13-68/пн о назначении административного наказания,

УСТАНОВИЛ:

Закрытое акционерное общество «Курский электроаппаратный завод»  (далее – ЗАО «Курский электроаппаратный завод», Общество, заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном Федеральном округе от 07.02.2013 № 73-13/68пн.

В связи с тем, что согласно п. 1 Указа Президента Российской Федерации от 25.07.2013 № 645 «Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской федерации» с  01.09.2013 Банк России является процессуальным правопреемником федеральной службы по финансовым рынкам, суд области определением от 02.10.2013 произвел процессуальную замену заинтересованного лица по настоящему делу - Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в ЦФО на правопреемника - Банк России.

Решением Арбитражного суда Курской области от 25.12.2013 оспариваемое постановление признано незаконным и отменено.

Считая принятое решение незаконным и необоснованным, Банк России  обратился  в Девятнадцатый арбитражный апелляционный  суд с жалобой, в которой просит отменить данное решение и принять по делу новый судебный акт, отказав в удовлетворении заявленных требований.

В обоснование доводов своей апелляционной жалобы ее заявитель ссылается на то, что поскольку компания КОНТИАРКО ИНВЕСТМЕНТС ЛТД зарегистрирована в Республике Кипр и не имеет каких-либо филиалов и представительств на территории Российской Федерации, следовательно, передача документов Общества данному акционеру возможна при условии вывоза данных документов с территории Российской Федерации в Республику Кипр, что подтверждается тем обстоятельством, что запросы, адресованные компании КОНТИАРКО ИНВЕСТМЕНТС ЛТД, направляются Обществом международными почтовыми отправлениями в Республику Кипр. Согласно данной норме, заявитель обязан хранить документы по месту нахождения Общества: 305000, Курская область, город Курск, улица Луначарского, дом 8. В этой связи указывает, что вывоз документов Общества за пределы территории Российской Федерации противоречит требованиям статьи 89 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и образует состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 13.25 КоАПРФ.

Представитель ЗАО «Курский электроаппаратный завод» в судебном заседании апелляционного суда доводы апелляционной жалобы поддержал, полагая принятое решение неподлежащим отмене. В представленном отзыве на жалобу считает несостоятельным довод апелляционной жалобы о том, что документы, составляющие систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг Общества, были вывезены с территории Российской Федерации в Республику Кипр, поскольку данный довод противоречит материалам дела. Наличие в деле об административном правонарушении акта приема-передачи документов акционеру ЗАО «КЭАЗ» Компании КОНТИАРКО ИНВЕСТМЕНТС ЛТД, по мнению Общества, не подтверждает тот факт, что документы системы ведения реестра владельцев именных ценных бумаг отсутствуют по месту нахождения единоличного исполнительного органа Общества, поскольку достоверных доказательств этого административным органом не представлено. Действующее законодательство Российской Федерации не содержит запрета на назначение определенного лица ответственным за хранение документов системы ведения реестра владельцев ценных бумаг. Законодатель лишь определил перечень документов, которые обязано хранить акционерное общество и место их хранения.

Податель жалобы в судебное заседание апелляционной инстанции своего представителя не направил. Учитывая наличие у суда доказательств надлежащего извещения данного лица о времени и месте судебного разбирательства, апелляционная жалоба рассматривалась в его отсутствие в порядке статей 156 и 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

Исследовав материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, заслушав пояснения участника процесса, апелляционная инстанция находит, что обжалуемое решение отмене не подлежит.

Как видно из материалов дела и установлено судом первой инстанции, 02.10.2012 в территориальный отдел РО ФСФР России в ЦФО в г.  Орле поступило обращение № 73-12-25/0004п старшего следователя по расследованию особо важных дел Следственного управления по Курской области Давыдова Д.С. о нарушении ЗАО «Курский электроаппаратный завод» требований законодательства Российской Федерации, регламентирующего порядок представления информации из системы ведения реестра владельцев именных ценных бумаг акционерного общества.

В связи с вышеизложенным, а также с целью проверки сведений, изложенных в поступившем обращении, РО ФСФР России в ЦФО в адрес заявителя было направлено предписание от 26.10.2012 № 73-12-25/0078 согласно которому ЗАО «Курский электроаппаратный завод» предписывалось представить в Территориальный отдел необходимую информацию и документы, в том числе, составляющие систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг акционерного общества, а именно:

- решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг ОАО «Электроаппарат» (изменено наименование эмитента с ОАО «Электроаппарат» на ЗАО «Курский электроаппаратный завод», от 25.07.2011 ГРН 2114632082200), зарегистрированного РО ФСФР России в ЮЗР от 19.09.2007, государственный регистрационный номер 1-02-40320-A-002D;

- отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг ОАО «Электроаппарат» (ЗАО «Курский электроаппаратный завод»), зарегистрированного РО ФСФР России в ЮЗР 06.02.2008, государственный регистрационный № 1-02-40320-A-002D;

- протоколов общих собраний акционеров ОАО «Электроаппарат» (ЗАО «Курский электроаппаратный завод») за период с 1992 г. по 29.02.2012; списки лиц, имеющих право на участие в собраниях, бюллетени для голосования;

- протоколов заседаний Совета директоров ОАО «Электроаппарат» (ЗАО «Курский электроаппаратный завод») за период с 1992 по 2011;

- годовых отчетов ОАО «Электроаппарат» (ЗАО «Курский электроаппаратный завод») за период 2005-2011г.г.;

- ежеквартальных отчетов ОАО «Электроаппарат» за 1-ые кварталы 2005-2011 годов;

- ежеквартальных отчетов ОАО «Электроаппарат» (ЗАО «Курский электроаппаратный завод») за IV квартал 2007 года, II- IV кварталы 2008 года, II-IV кварталы 2009 года, II-IV кварталы 2010 года и II квартал 2011 года;

- списков аффилированных лиц ОАО «Электроаппарат» (ЗАО «Курский электроаппаратный завод») за период 2005-2011 г.г.

Как следует из пояснений Общества, представленных в административной орган, информация и документы, составляющие систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг и иных документов ЗАО «Курский электроаппаратный завод» были переданы компании КОНТИАРКО ИНВЕСТМЕНТС ЛТД.

Посчитав, что имеет место  нарушение требований п. 2 ст. 89 Федерального закона от 26.12.1996 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и пунктов 2.1.4., 2.1.7., 2.1.11, 2.1.12, 2.1.14., 2.1.15, п.п. «а» и «б» п. 2.1.17, п. 2.1.20 Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.07.2003 № 03-33/пс, выразившееся в том, что Обществом не обеспечивается надлежащее хранение документов, составляющих систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, подлежащих обязательному хранению по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, 26.12.2012 заместителем начальника Территориального отдела регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном федеральном округе в г. Орле Никитиной Ж.В. в отношении ЗАО «Курский электроаппаратный завод» был составлен протокол об административном правонарушении № 73-12-95 8/пр-ап по части 1 статьи 13.25 КоАП РФ.

Заместителем руководителя Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном Федеральном округе 07.02.2013 было вынесено постановление № 73-13-68/пн, которым ЗАО  «Курский электроаппаратный завод» привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 13.25 КоАП РФ, и назначено наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 руб.

Не согласившись с указанным постановлением, заявитель обратился в арбитражный суд с рассмотренным требованием.

Удовлетворяя заявленное требование, суд первой инстанции пришел к выводам о незаконности и необоснованности постановления административного органа и о наличии оснований для его отмены.

Суд апелляционной инстанции находит данную позицию суда первой инстанции верной с учетом следующего.

В соответствии с ч.6 ст.210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

На основании статьи 2.1 Кодекса об административных правонарушениях РФ (далее – КоАП РФ), административным правонарушением  признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В соответствии с ч. 1 ст. 13.25 КоАП РФ неисполнение акционерным  обществом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда обязанности по хранению документов, которые предусмотрены законодательством об акционерных обществах, о рынке ценных бумаг, об инвестиционных фондах и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами и хранение которых является обязательным, а также нарушение установленных порядка и сроков хранения таких документов влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от двухсот тысяч до трехсот тысяч рублей.

Из оспариваемого постановления следует, что ЗАО «Курский электроаппаратный завод» вменяется неисполнение обязанностей по хранению документов, составляющих систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, и нарушения порядка хранения таких документов, а именно нарушение требований п. 2 ст. 89 Федерального закона от 26.12.1996 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и пунктов 2.1.4., 2.1.7., 2.1.11, 2.1.12, 2.1.14., 2.1.15, п.п. «а» и «б» п. 2.1.17, п. 2.1.20 Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.07.2003 № 03-33/пс.

В п. 1 ст. 89 Федерального закона от 26.12.1996 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в редакции, действовавшей на момент спорных взаимоотношений) перечислены документы, которые общество обязано хранить, в том числе: договор о создании общества; устав общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; годовые отчеты; документы бухгалтерского учета; документы бухгалтерской отчетности; протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества и коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции); бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров; и прочие документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

Пунктом 2 ст. 89 Федерального закона от 26.12.1996 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в редакции действовавшей на момент спорных  взаимоотношений) общество хранит документы, предусмотренные п. 1 настоящей статьи, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

 Порядок и сроки хранения документов, предусмотренных ст. 89 Федерального закона от 26.12.1996 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», установлены вышеназванным Положением.

Так, согласно п. 2.1.4 Положения, решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, проспекты (проспекты эмиссии) ценных бумаг, изменения и (или) дополнения в решения