Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.07.2007 по делу n А50-5428/2007. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

№ 17АП-4256/07-АК

г. Пермь

5 июля 2007 года                                                              Дело № А50-5428/2007-А2

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Ясиковой Е.Ю.

судей Нилоговой Т.С., Щеклеиной Л.Ю.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Ромашкиной И.А.,

рассмотрев в заседании суда апелляционную жалобу ответчика – Закрытого акционерного общества «Управляющая компания «Перспектива»

на решение от 21.05.2007 г. 

Арбитражного суда Пермского края,  принятое судьей Цыреновой Е.Б.

по заявлению Федеральной службы по финансовым рынкам России 

к Закрытому акционерному обществу «Управляющая компания «Перспектива» 

о привлечении к административной ответственности

от заявителя: не явились, извещены надлежащим образом

от ответчика: Клемешова В.С., паспорт, доверенность от 30.06.2007 г.

УСТАНОВИЛ:

Федеральная служба по финансовым рынкам России обратилась в Арбитражный суд Пермского края с заявлением о привлечении ЗАО «Управляющая компания «Перспектива» к административной ответственности по ч. 4 ст. 14.1 КоАП РФ.

Решением арбитражного суда от 21.05.2007г. требования о привлечении к административной ответственности удовлетворены. Общество привлечено к административной ответственности по ч. 4 ст. 14.1 КоАП РФ в виде штрафа в размере 45 000 рублей.

Не согласившись с решением суда, общество обратилось с  апелляционной жалобой, в которой просит решение суда  отменить, исковые требования удовлетворить частично, снизив сумму взыскиваемых штрафных санкций. Доводы жалобы сводятся к тому, что судом не учтено наличие смягчающих обстоятельств, устранение обществом всех допущенных нарушений после получения предупреждения от Федеральной службы по финансовым рынкам России. Представитель общества в судебном заседании поддержал доводы апелляционной жалобы, полагает правильным привлечение общества к ответственности по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ, а не по ст. 14.1 КоАП РФ.

Федеральная служба по финансовым рынкам России против доводов апелляционной жалобы возражает по мотивам, изложенным в письменном отзыве, считает, что оснований для отмены решения суда не имеется, поскольку общество является виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 4 ст. 14.1 КоАП РФ, а выявленное нарушение подпункта «л» пункта 3 Положения о лицензировании и, соответственно, условий, предусмотренных лицензией, не является  малозначительным.

В порядке ст. 163 АПК РФ в судебном заседании объявлялся перерыв с 04.07.2007г. до 05.07.2007г. до 16 час. 00 мин.

Представителем общества после перерыва заявлено ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительных документов: устава ЗАО «Управляющая компания «Перспектива», Правил доверительного управления фондом «Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Перспектива – Фонд жилой недвижимости» под управлением ЗАО «Управляющая компания «Перспектива» от 14.03.2006 г. и Правил доверительного управления фондом «Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Перспектива – рентная недвижимость» под управлением  ЗАО «Управляющая компания «Перспектива» от 03.05.2006 г., предупреждения Федеральной службы по финансовым рынкам № 07-СХ-01/5835 от 23.05.2007г. Ходатайство судом удовлетворено.

Законность и обоснованность судебного акта проверены судом апелляционной  инстанции в порядке ст.ст. 266,  268 АПК РФ.

Изучив материалы дела, проанализировав доводы, содержащиеся в жалобе, арбитражный апелляционный суд приходит к  следующим выводам.

Как следует из материалов дела, в ходе проведенной проверки административным органом выявлен факт нарушения обществом лицензионных требований и условий, предусмотренных подпунктом «л» пункта 3 Положения о лицензировании деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 14.07.2006г. № 432, абз. 2,3,5 пункта 3.18 Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, утвержденного Приказом федеральной службы по финансовым рынкам РФ № 05-23/пз-н от 22.06.2005г., подпункта «в» пункта 1.4 Положения об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 22.10.2003г. № 03-41/пс, пункта 90 Типовых правил доверительного управления открытым паевым инвестиционным фондом, утвержденных Постановлением Правительства РФ № 633 от 27.08.2002 г.

Обществом, действующим на основании лицензии № 21-000-1-00220 от 31.05.2005г., выданной Федеральной службой по финансовым рынкам, со сроком действия до 31.05.2010г., в нарушение требований указанных нормативных актов не опубликованы:

-         балансы имущества, составляющего закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Перспектива - рентная недвижимость» под управлением общества и закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Перспектива – Фонд жилой недвижимости» под управлением ответчика, составленные на последний рабочий день календарного года,

-         годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках управляющей компании инвестиционными фондами,

-         отчеты о вознаграждении управляющей компании паевыми инвестиционными фондами и расходах, связанных с доверительным управлением паевыми инвестиционными фондами.

По факту выявленного правонарушения 23.04.2007г. составлен протокол об административном правонарушении № 07-67/пр-ап, ответственность за которое предусмотрена ч. 4 ст. 14.1 КоаП РФ.

Руководствуясь ст. 23.1 КоАП РФ административный орган обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении общества к административной ответственности по ч. 4 ст. 14.1 КоАП РФ.

Арбитражный суд Пермского края, удовлетворяя заявленные требования, исходил из того, что в действиях общества состав правонарушения установлен.

Статьей 2 Федерального закона от 08.08.2001г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» определено понятие «лицензионные требования  и условия» как совокупность установленных положениями о лицензировании конкретных видов деятельности требований и условий, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

ЗАО «Управляющая компания «Перспектива», согласно своему Уставу, осуществляет деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, на которую, согласно пункту 89 ст. 17 Закона № 128-ФЗ требуется лицензия.

Положением о лицензировании деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 14.07.2006г. № 432, установлены лицензионные требования и условия при осуществлении деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Пунктом 12 указанного Положения разъяснено, что грубым нарушением  лицензионных требований и условий при осуществлении деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами является несоблюдение хотя бы одного из требований, установленных подпунктами «а» - «м» пункта 3 настоящего Положения.

Подпункт «л» пункта 3 названного Положения относит к лицензионным требованиям и условиям соблюдение лицензиатом установленных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ требований к раскрытию информации о деятельности лицензиата.

Управляющая компания паевого инвестиционного фонда в силу пункта 3.18 Положения от 22.06.2005г. № 05-23/пз-н после завершения его формирования ежегодно публикует, в том числе: баланс имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, составленный на последний рабочий день календарного года; годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках управляющей компании паевого инвестиционного фонда; отчет о вознаграждении управляющей компании паевого инвестиционного фонда и расходах, связанных с доверительным управлением  паевым инвестиционным фондом.

Отчетность, предусмотренная в данном пункте, публикуется в сети Интернет, а также, если это предусмотрено правилами в печатном издании в сроки, установленные для предоставления ежегодной отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг, а именно: не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным согласно подпункту «в» пункта 1.4 Положения об отчетности акционерного инвестиционного фонда, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 22.10.2003г. № 03-41/пс.

Указанная информация в соответствии с пунктом 90 Типовых правил доверительного управления открытым паевым инвестиционным фондом, утвержденных Постановлением Правительства РФ № 633 от 27.08.2002 г., должна публиковаться в печатном издании, в котором публикуется соответствующая информация и которое должно соответствовать требованиям федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с пунктами 88 Правил доверительного управления фондами «Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Перспектива - рентная недвижимость» и Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Перспектива – Фонд жилой недвижимости, находящихся под управлением ЗАО «Управляющая компания «Перспектива», в соответствии с нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг подлежат опубликованию в Приложениях к Вестнику Федеральной службы по финансовым рынкам -  бухгалтерский баланс имущества, составляющего Фонд, бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Управляющей компании; - сведения о вознаграждении Управляющей компании и расходах, подлежащих возмещению за счет имущества, составляющего Фонд.

Материалы дела свидетельствуют о том, что данную обязанность общество в установленный срок не выполнило, то есть в Приложениях к Вестнику Федеральной службы по финансовым рынкам отчетность не позднее 1 апреля 2007г. не опубликовало. Указанное обстоятельство общество не отрицает.

Таким образом, обществом нарушены требования пункта 3.18 Положения, утвержденного Приказом федеральной службы по финансовым рынкам РФ № 05-23/пз-н от 22.06.2005г., что в силу пункта 12 Положения о лицензировании деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 14.07.2006г. № 432, является грубым нарушением лицензионных требований и условий.

За осуществление предпринимательской деятельности с грубым нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией) частью 4 статьи 14.1 КоАП РФ установлена административная ответственность в виде взыскания штрафа на юридических лиц – от четырехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или административное приостановление деятельности в срок до девяносто суток.

Исходя из представленных в материалы дела доказательств, арбитражный апелляционный суд приходит к выводу о том, что общество правомерно привлечено к административной ответственности за  осуществление предпринимательской деятельности с грубым нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией), поскольку оно в силу вышеизложенного несет обязанность по соблюдению требований к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию указанной информации, однако им не представлено доказательств принятия со своей стороны своевременных и действенных мер, направленных на ее своевременное опубликование.

Таким образом, на основании ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ заявитель является виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 4 ст. 14.1 КоАП РФ.

Довод жалобы о том, что совершенное правонарушение длящимся, подлежит отклонению. В соответствии с п. 14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 N 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» невыполнение предусмотренной нормативным правовым актом обязанности к установленному в нем сроку не является длящимся административным правонарушением. Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушения, по которым предусмотренная нормативным правовым актом обязанность не была выполнена к определенному в нем сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

В данном случае административное правонарушение было совершено 02.04.2007 г., к ответственности общество привлечено 21.05.2007 г., то есть в пределах двухмесячного срока, установленного ст. 4.5 КоАП РФ. При этом, из материалов дела следует, что подобное нарушение, выразившееся в неопубликовании квартальной отчетности, общество уже допускало (служебная записка от 16.04.2007 г. – л.д. 15). Следовательно, в данном случае назначение судом первой инстанции штрафа в размере 45 000 рублей (в пределах санкции ч. 4 ст. 14.1 КоАП РФ) является соразмерным содеянному.

Ссылка ответчика на устранение им нарушений после получения письмом № 07-СХ-01/5835 от 23.03.2007г. предупреждения Федеральной службы по финансовым рынкам России о том, что обществом допущено несоблюдение требований к порядку и срокам раскрытия информации, связанное с деятельностью управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, путем ее размещения на сайте общества в Интернете; нетрудоспособность сотрудника, в обязанности которого входит контроль за соблюдением обществом требований действующего законодательства, является несостоятельной.

Устранение организацией выявленных в ходе проверки нарушений не свидетельствует об отсутствии состава правонарушения, предусмотренного ч. 4 ст. 14.1 КоАП РФ. Данной нормой КоАП установлена ответственность за осуществление предпринимательской деятельности с грубым нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией), а не за неисполнение предупреждения должностного лица. При этом устранение допущенных организацией нарушений должно быть произведено в соответствии с пунктами 88 Правил доверительного управления фондами путем публикации отчетности в Приложениях к Вестнику Федеральной службы по финансовым рынкам. Ненадлежащее исполнение работником организации своих обязанностей также не является обстоятельством,