Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.06.2015 по делу n А53-30312/2014. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 34/70/75 лит А, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: [phone], факс: [phone]

E-mail: [email protected], Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

город Ростов-на-Дону                                                         дело № А53-30312/2014

18 июня 2015 года                                                                              15АП-8415/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 17 июня 2015 года.

Полный текст постановления изготовлен 18 июня 2015 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Пономаревой И.В.,

судей Ванина В.В., Ереминой О.А.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Жабской А.Л.

при участии:

от ответчика: представитель не явился, извещен; 

от истца: представитель Матвеева А.А., удостоверение, по доверенности от 26.12.2014.

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда по адресу: г. Ростов-на-Дону, пер. Газетный, 34/70/75 лит. А материалы апелляционной жалобы индивидуального предпринимателя Москалева Андрея Николаевича на решение Арбитражного суда Ростовской области от 07 апреля 2015 года по делу № А53-30312/2014

по иску Государственного учреждения - Ростовское региональное отделение Фонда социального страхования РФ (ОГРН 1026103268311 ИНН 6165019614)

к ответчику: индивидуальному предпринимателю Москалеву Андрею Николаевичу (ОГРН 304610212700032 ИНН 610201124640)

о взыскании неосновательного обогащения, процентов,

принятое в составе судьи И.Б. Ширинской,

УСТАНОВИЛ:

Государственное учреждение - Ростовское региональное отделение Фонда социального страхования РФ обратилось в арбитражный суд с исковым заявлением к индивидуальному предпринимателю Москалеву Андрею Николаевичу (далее – ИП Москалев А.Н.) о взыскании неосновательного обогащения 3 785 672,94 руб., проценты в сумме 690 152,47 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами начисленных на сумму 3 785 672,94 руб., начиная с 25.03.2015 по день фактической уплаты истцу денежных средств при ставке рефинансирования 8,25 % годовых (с учетом принятого судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявления об уточнении заявленных требований).

Решением суда от 07 апреля 2015 года с ИП Москалева А.Н. взыскано в пользу Государственного учреждения - Ростовское региональное отделение Фонда социального страхования РФ неосновательное обогащение в сумме 3 785 672,94 руб., проценты в сумме 690 152,47 руб. и проценты за пользование чужими денежными средствами, начисленными на сумму 3785672,94 руб., начиная с 25.03.2015 по день фактической уплаты истцу денежных средств при ставке рефинансирования 8,25% годовых.

Не согласившись с вынесенным судебным актом ИП Москалев А.Н. обжаловал его в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд.

В апелляционной жалобе заявитель просит решение суда отменить, ссылаясь на то, что в Главном Следственном Управлении ГУ МВД России по РО возбуждено уг. дело № 2015717024 от 02.02.2015г. По данному делу ответчик является свидетелем, факт приобретения требуемой суммы,  отрицает. По сведениям заявителя требуемую сумму присвоили работники истца и как следствие ущерб возник вследствие незаконных действий третьих лиц. В данном случае у ответчика отсутствует юридически значимый факт неосновательного обогащения; так как денежными средствами завладели работники истца. Более того, истец в лице своих работников предоставил денежные суммы, заведомо зная, во исполнение несуществующего обязательства., что в порядке ч. 4 ст. 1109 ГК РФ, исключает возврат денежных средств ответчиком. В настоящее время  удалось получить копию постановления о возбуждении уголовного дела и данное постановление приобщено к апелляционной жалобе. Истец в уголовном деле признан потерпевшим и гражданским истцом, и при таких обстоятельствах, справедливо и логично произвести возврат денежных средств в рамках уголовного судопроизводства с причастных лиц.

В судебное заседание ответчик, надлежащим образом уведомленный о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, явку представителя не обеспечил.

В связи с изложенным апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие ответчика в порядке, предусмотренном статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель истца возражал против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в письменном отзыве. Просил решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения. Представленный письменный отзыв судом апелляционной инстанции рассмотрен и приобщен к материалам дела.

Изучив и оценив представленные в дело доказательства, доводы, изложенные в апелляционной жалобе и отзыва на нее, выслушав пояснения представителя истца Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции истцом в ходе проведенной выездной проверки финансово-хозяйственной деятельности филиала №9 ГУ Ростовского РО ФСС РФ за период 2011-2013 годы, оформленной актом проверки от 25.07.2014 года установлено, филиалом в адрес ИП Москалева А.Н. без его обращения перечислены денежные средства в общей сумме 3785672,94 руб.

Факт перечисления денежных средств в спорной сумме на расчетный счет ИП Москалева А.Н. подтвержден выпиской по расчетному счету ответчика, предоставленной ОАО КБ «Центр-Инвест» и платежными поручениями. Данное обстоятельство сторонами не оспаривается.

Истец направил в адрес ответчика претензию от 17.09.2014 №01-10/06/12315 с требованием о возврате ошибочно перечисленных денежных средств в срок. Претензия оставлена ответчиком без удовлетворения.

Приведенные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в суд с требованием о взыскании неосновательного обогащения в принудительном порядке.

В соответствии со статьей 2.1 Федерального закона «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» № 255-ФЗ от 29.12.2006 года (далее «закон») страхователями по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством являются лица, производящие выплаты физическим лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в том числе: организации - юридические лица, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также иностранные юридические лица, компании и другие корпоративные образования, обладающие гражданской правоспособностью, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, международные организации, филиалы и представительства указанных иностранных лиц и международных организаций, созданные на территории Российской Федерации; индивидуальные предприниматели, в том числе главы крестьянских (фермерских) хозяйств; физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями.

Статьей 2.2. названного закона установлено, что обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством осуществляется страховщиком, которым является Фонд социального страхования Российской Федерации. Фонд социального страхования Российской Федерации и его территориальные органы составляют единую централизованную систему органов управления средствами обязательного социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Правовой статус и порядок организации деятельности Фонда социального страхования Российской Федерации определяются федеральным законом.

Финансовое обеспечение расходов на выплату страхового обеспечения застрахованным лицам осуществляется за счет средств бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации, а также за счет средств страхователя в случаях, предусмотренных законом.

В соответствии со статьей 4.8 закона страхователи, указанные в части 1 статьи 2.1, обязаны в порядке, установленном страховщиком по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере социального страхования, вести учет: сумм начисленных и уплаченных (перечисленных) страховых взносов, пеней и штрафов; сумм произведенных расходов на выплату страхового обеспечения; расчетов по средствам обязательного социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством с территориальным органом страховщика по месту регистрации страхователя.

Страхователи, указанные в части 1 статьи 2.1 закона, обязаны представлять в территориальные органы страховщика отчеты (расчеты) по форме, утвержденной страховщиком по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере социального страхования, о суммах: начисленных страховых взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации; использованных ими средств на выплату страхового обеспечения; расходов на выплату страхового обеспечения, подлежащих зачету в счет уплаты страховых взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации; страховых взносов, пеней, штрафов, уплачиваемых в Фонд социального страхования Российской Федерации.

Отчеты (расчеты), предусмотренные частью 2 статьи, страхователи, указанные в части 1 статьи 2.1 настоящего Федерального закона, представляют ежеквартально.

В соответствии с статьей 4.6 закона территориальный орган страховщика выделяет страхователю необходимые средства на выплату страхового обеспечения в течение 10 календарных дней с даты представления страхователем всех необходимых документов. Перечень документов, которые должны быть представлены страхователем, определяется федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере социального страхования.

В соответствии с Приказом Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации от 04.12.2009 года № 951н утвержден перечень документов, которые должны быть представлены страхователем для принятия решения территориальным органом Фонда социального страхования Российской Федерации о выделении необходимых средств на выплату страхового обеспечения: 1. письменное заявление страхователя, которое должно содержать: наименование и адрес страхователя - юридического лица либо фамилию, имя, отчество, паспортные данные, адрес постоянного места жительства страхователя - физического лица; регистрационный номер страхователя; указание на сумму необходимых средств на выплату страхового обеспечения; 2. расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения по форме, утверждаемой федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере социального страхования, за соответствующий период, подтверждающий начисление расходов на выплату страхового обеспечения; 3. копии подтверждающих обоснованность и правильность расходов по обязательному социальному страхованию документов (для пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам - листок нетрудоспособности, заполненный в установленном порядке, с произведенным расчетом пособия; для единовременного пособия женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности - справка из женской консультации либо другого медицинского учреждения, поставившего женщину на учет в ранние сроки беременности (до 12 недель); для единовременного пособия при рождении ребенка - справка о рождении ребенка установленной формы, выданная органами записи актов гражданского состояния, а в случае рождения ребенка за пределами Российской Федерации - легализованный в установленном порядке документ, подтверждающий рождение ребенка, с заверенным в установленном порядке переводом на русский язык, справка с места работы другого родителя о неполучении пособия; для ежемесячного пособия по уходу за ребенком - документы, предусмотренные частями 6 и 7 статьи 13 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством"; для социального пособия на погребение - справка о смерти, выданная органами записи актов гражданского состояния), верность которых засвидетельствована в установленном порядке - для плательщиков страховых взносов, которые применяют пониженные тарифы страховых взносов на основании пунктов 2 - 4 части 2 статьи 57, пунктов 8 - 12 части 1 статьи 58 и (или) статьи 58.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г. №212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования».

В соответствии с нормами гражданского законодательства обязательственные правоотношения между организациями основываются на принципах недопустимости неосновательного обогащения.

В соответствии с пунктом 1 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В силу пункта 2 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации правила, предусмотренные главой 60 ГК РФ, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли.

Согласно статье 1104 Гражданского кодекса Российской Федерации имущество, составляющее неосновательное обогащение приобретателя, должно