Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.11.2013 по делу n А05-7448/2013. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ЧЕТЫРНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Батюшкова, д.12, г. Вологда, 160001

http://14aas.arbitr.ru

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

19 ноября 2013 года

г. Вологда

Дело № А05-7448/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 12 ноября 2013 года.

В полном объеме постановление изготовлено 19 ноября 2013 года.

Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Смирнова В.И., судей Осокиной Н.Н. и Пестеревой О.Ю.

при ведении протокола секретарем судебного заседания Комаровым О.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Банка России в лице Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе                                              (г. Санкт-Петербург) на решение Арбитражного суда Архангельской                         области от 09 сентября 2013 года по делу № А05-7448/2013 (судья                    Дмитревская А.А.),

у с т а н о в и л :

открытое акционерное общество «Северодвинск-Молоко» (ОГРН 1022900835836, далее - общество, ОАО «Северодвинск-Молоко») обратилось в Арбитражный суд Архангельской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе (далее – Региональное отделение) о признании незаконным и отмене постановления от 04.06.2013 № 72-13-302/пн по делу                           № 215-2013 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в виде штрафа в размере 700 000 руб.

Решением Арбитражного суда Архангельской области от 09 сентября 2013 года по делу № А05-7448/2013 заявленные требования удовлетворены.

Банк России в лице Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе                                              (г. Санкт-Петербург; далее - Межрегиональное управление, административный орган) с судебным решением не согласился и обратился с апелляционной жалобой, в которой просит суд апелляционной инстанции его отменить, по делу принять новый судебный акт. В обоснование своей позиции ссылается на то, что совершенное обществом правонарушение не является малозначительным, поэтому применение в данном случае статьи 2.9 КоАП РФ неправомерно. Кроме того, Межрегиональное управление заявило ходатайство о процессуальном правопреемстве, представило соответствующие документы.

Общество в отзыве опровергло доводы апелляционной жалобы, просило оспариваемый судебный акт оставить без изменения, жалобу – без удовлетворения.

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, представителей в суд не направили, ходатайствовали о рассмотрении жалобы без участия своих представителей, в связи с чем дело рассмотрено в их отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Определением Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда                         от 19 ноября 2013 года по делу № А05-7448/2013 произведена замена Регионального отделения на Межрегиональное управление, в связи изданием приказа Президента Российской Федерации от 25.07.2013 № 645 «Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации», вступившим в законную силу с 01.09.2013 (далее – Указ № 645) и с передачей полномочий по осуществлению функций по регулированию, контролю и надзору в сфере финансового рынка Центральному банку Российской Федерации (пункт 2 Указа № 645).

Изучив доводы, приведенные в жалобе, исследовав доказательства по делу, проверив законность и обоснованность решения, апелляционная инстанция не находит оснований для отмены решения суда первой инстанции.

Как следует из материалов дела, 28.11.2012 в Территориальный отдел Регионального отделения поступило обращение Харлова А.С. об обнаружении им нарушений со стороны эмитента – ОАО «Северодвинск-Молоко» при раскрытии информации в сети Интернет, в частности, при публикации годового отчета за 2011 год (не раскрыта требуемая информация).

При проведении проверки ответчиком установлено, что годовое общее собрание акционеров общества по итогам 2011 года проведено 27.06.2012, протокол годового общего собрания акционеров составлен 02.07.2012.

Текст годового отчета общества за 2011 год, опубликованный на странице в сети Интернет (http://www.dc29.ru) 27.06.2012, не содержит:

- информации об объеме каждого из использованных акционерным обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов (атомная энергия, тепловая энергия, электрическая энергия, электромагнитная энергия, нефть, бензин автомобильный, топливо дизельное, мазут топочный, газ естественный (природный), уголь, горючие сланцы, торф и др.) в натуральном выражении и в денежном выражении;

- кратких биографических данных членов совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества;

- кратких биографических данных лица, занимающего должность (осуществляющего функции) единоличного исполнительного органа акционерного общества;

- критериев определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года, что является нарушением требований пункта 8.2.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н (далее - Положение о раскрытии информации), пункта 3.6 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного постановлением ФКЦБ от 31.05.2002 № 17/пс (далее - Положение № 17/пс).

Таким образом, общество, раскрыв информацию не в полном объеме, нарушило требования законодательства Российской Федерации, касающиеся представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

Обществу было выдано предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, представлены отчеты об исполнении предписания.

Начальником территориального отдела по Архангельской области                        Регионального отделения Кацай Н.Г., в присутствии представителя общества Баранова С.Н. (по доверенности от 24.04.2013), в отношении                                         ОАО «Северодвинск-Молоко» был составлен протокол от 24.04.2013                                   № 72-13-330/пр-ап об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

Копия протокола была вручена представителю общества, а также направлена заявителю по почте.

Заместителем руководителя Регионального отделения Глуховой О.В. в присутствии представителя общества Третьякова О.Е. (по доверенности от 28.05.2013), вынесено постановление от 04.06.2013 № 72-13-302/пн, которым ОАО «Северодвинск-Молоко» привлечено к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере                  700 000 рублей.

Полагая, что привлечение к административной ответственности является незаконным, общество обратилось в Арбитражный суд Архангельской области.

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявленные требования, пришел к выводу о том, что совершенное обществом правонарушение является малозначительным, и применил статью 2.9 КоАП РФ.

Апелляционная инстанция считает правомерным данный вывод суда первой инстанции в силу следующего.

На основании части 2 статьи 15.19 КоАП РФ нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 указанного Кодекса, составляют нарушение порядка и сроков представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг либо представление и раскрытие такой информации не в полном объеме и (или) недостоверно.

На основании пункта 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995                      № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон № 208-ФЗ) общество обязано раскрывать годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Статьей 30 Закона о рынке ценных бумаг установлено, что под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

В соответствии с пунктом 8.2.5 Положения о раскрытии информации акционерное общество обязано опубликовать текст годового отчета на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного общества.

Пунктом 8.2.3 данного Положения предусмотрено, что именно должен содержать годовой отчет акционерного общества.

Согласно пункту 2 статьи 63 Закона № 208-ФЗ протокол общего собрания акционеров составляется не позднее трех рабочих дней после закрытия общего собрания акционеров.

В силу пункта 3.6 Положения № 17/пс, годовой отчет общества, выносимый на утверждение годового общего собрания, должен содержать: положение общества в отрасли; приоритетные направления деятельности общества; отчет совета директоров (наблюдательного совета) общества о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности; перспективы развития общества; отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества; описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества; перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок, с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа управления общества, принявшего решение о ее одобрении; перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, с указанием по каждой сделке заинтересованного лица (лиц), существенных условий и органа управления общества, принявшего решение о ее одобрении; состав совета директоров (наблюдательного совета) общества, включая информацию об изменениях в составе совета директоров (наблюдательного совета) общества, имевших место в отчетном году, и сведения о членах совета директоров (наблюдательного совета) общества, в том числе их краткие биографические данные и владение акциями общества в течение отчетного года; сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа (управляющем, управляющей организации) общества и членах коллегиального исполнительного органа общества, в том числе их краткие биографические данные и владение акциями общества в течение отчетного года; критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) общества или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года; сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения; иную информацию, предусмотренную уставом общества или иным внутренним документом общества

По материалам дела в нарушение пункта 8.2.3 Положения о раскрытии информации в опубликованном в сети Интернет тексте годового отчета общества за 2011 год не содержалось:

- информации об объеме каждого из использованных акционерным обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов (атомная энергия, тепловая энергия, электрическая энергия, электромагнитная энергия, нефть, бензин автомобильный, топливо дизельное, мазут топочный, газ естественный (природный), уголь, горючие сланцы, торф и др.) в натуральном выражении и в денежном выражении;

- кратких биографические данные членов совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества;

- кратких биографические данные лица, занимающего должность (осуществляющего функции) единоличного исполнительного органа акционерного общества;

-  критериев определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года.

Следовательно, факт допущенного