Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.06.2015 по делу n А55-27454/2014. Оставить без изменения определение первой инстанции: а жалобу - без удовлетворения (ст.272 АПК)

должника, что подтверждается приходным кассовым ордером № 47 от 30.05.2014 г. на сумму 1 910 000 рублей, приходным кассовым ордером № 51 от 04.06.2014 г. на сумму 190 000 рублей.

ЗАО «Волгоспецстрой» принятые обязательства по договору займа № 7от 30.05.2014 г. перед Чигеневым М.А. не исполнило, денежные средства не возвратило.

Таким образом, задолженность ЗАО «Волгоспецстрой» перед Чигеневым М.А. по основному долгу по договору займа № 7 от 30.05.2014 г. составляет 2 100 000 рублей.

Заключение договора займа № 7 от 30.05.2014 г. между ЗАО «Волгоспецстрой» и Чигеневым М.А. на сумму 2 100 000 руб. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО «Волгоспецстрой», что подтверждается Протоколом № 113/1 общего собрания акционеров ЗАО «Волгоспецстрой» от 29.05.2014 г.

Размер задолженности по Договору займа № 7 от 30.05.2014 г. подтвержден актом сверки по состоянию на 31.12.2014 г.

19 июня 2014 года между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и ЗАО «Волгоспецстрой» был заключен договор займа № 9, согласно которого Чигенев М. А. передает ЗАО «Волгоспецстрой» в собственность денежные средства в сумме 1 200 000 рублей, а ЗАО «Волгоспецстрой» обязуется вернуть указанную сумму не позднее 31.12.2014 г. (п. 2.2. Договора займа № 9 от 19.06.2014 г.).

Согласно п. 1.1. Договор займа № 9 от 19.06.2014 г. является беспроцентным.

Чигенев М.А. свои обязательства по договору займа № 9 от 19.06.2014 г. исполнил в полном объеме, в оговоренный условиями Договора займа № 9 срок предоставил ЗАО «Волгоспецстрой» денежные средства на сумму 1 200 000 рублей путем внесения указанных денежных средств в кассу должника, что подтверждается приходным кассовым ордером № 60 от 19.06.2014 г. на сумму 1 080 000 рублей, приходным кассовым ордером № 63 от 20.06.2014 г. на сумму 120 000 рублей.

ЗАО «Волгоспецстрой» принятые обязательства по договору займа № 9 от 19.06.2014 г. перед Чигеневым М.А. не исполнило, денежные средства не возвратило.

Таким образом, задолженность ЗАО «Волгоспецстрой» перед Чигеневым М.А. по основному долгу по договору займа № 9 от 19.06.2014 г. составляет 1 200 000 рублей.

Заключение договора займа № 9 от 19.06.2014 г. между ЗАО «Волгоспецстрой» и Чигеневым М.А. на сумму 1 200 000 руб. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО «Волгоспецстрой», что подтверждается Протоколом № 114/1 общего собрания акционеров ЗАО «Волгоспецстрой» от 18.06.2014 г.

Размер задолженности по Договору займа № 9 от 19.06.2014 г. подтвержден актом сверки по состоянию на 31.12.2014 г.

28 марта 2014 года между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и ЗАО «Волгоспецстрой» был заключен договор займа № 2, согласно которого Чигенев М. А. передает ЗАО «Волгоспецстрой» в собственность денежные средства в сумме 10 000 000 рублей, а ЗАО «Волгоспецстрой» обязуется вернуть указанную сумму не позднее 31.12.2014 г. (п. 2.2. Договора займа № 2 от 28.03.2014 г.).

Согласно п. 1.1. Договор займа № 2 от 28.03.2014 г. является беспроцентным.

Чигенев М.А. свои обязательства по договору займа № 2 от 28.03.2014 г. исполнил в полном объеме, в оговоренный условиями Договора займа № 2 срок предоставил ЗАО «Волгоспецстрой» денежные средства на сумму 10 000 000 рублей путем внесения указанных денежных средств в кассу должника, что подтверждается приходным кассовым ордером № 25 от 28.03.2014 г. на сумму 10 000 000 рублей.

02 апреля 2014 г. между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и ООО «ВСС» был заключен Договор № 24/1 уступки прав (цессии) по договору займа, согласно которого Чигенев М.А. передал ООО «ВСС» право требования части денежной сумму – в размере 4 876 469,06 руб. по договору займа № 2 от 28.03.2014 г.

03.04.2014 г. Чигинев М.А. уведомил ЗАО «Волгоспецстрой» о заключенном 02.04.2014г. Договоре № 24/1 уступки прав (цессии) по договору займа.

Остаток задолженности по договору займа № 2 от 28.03.2014 г. ЗАО «Волгоспецстрой» перед Чигиневым М.А. составил 5 123 530,94 руб.

ЗАО «Волгоспецстрой» принятые обязательства по договору займа № 2 от 28.03.2014 г. перед Чигеневым М.А. не исполнило, денежные средства в размере 5 123 530,94 руб. не возвратило.

Таким образом, задолженность ЗАО «Волгоспецстрой» перед Чигеневым М.А. по основному долгу по договору займа № 2 от 28.03.2014 г. составляет 5 123 530,94 рублей 94 копейки.

Заключение договора займа № 2 от 28.03.2014 г. между ЗАО «Волгоспецстрой» и Чигеневым М.А. на сумму 10 000 000 руб. было одобрено общим собранием акционеров ЗАО «Волгоспецстрой», что подтверждается Протоколом № 106/2 общего собрания акционеров ЗАО «Волгоспецстрой» от 28.03.2014 г.

Размер задолженности по Договору займа № 2 от 28.03.2014 г. подтвержден актом сверки по состоянию на 31.12.2014 г.

27.07.2012 года между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и Закрытым акционерным обществом «Волгоспецстрой» был заключен договор № 33 купли-продажи автотранспортного средства, согласно которому Чигенев М.А. продал должнику автомобиль УАЗ-390945, VIN ХТТ 390945С0456556, а должник обязал был оплатить стоимость указанного транспортного средства.

27.07.2012 года Чигенев М.А. передал должнику автомобиль УАЗ-390945, VIN ХТТ 390945С0456556, что подтверждается актом приема-передачи от 27.07.2012 года.

Согласно п.1.2 договора стоимость автотранспортного средства составляет 447 000 рублей.

Согласно п.2.3. договора в редакции дополнительного соглашения № 1 от 31.07.2012 года должник обязаг был оплатить сумму в размере 447 000 рублей до 16.08.2012 года.

Обязательства по оплате должником исполнено частично, 16.09.2013 года должник оплатил Чигеневу М.А. 400 000 рублей путем выдачи денежных средств из кассы предприятия, что подтверждается расходным кассовым ордером № 630 от 16.09.2013 года.

Таким образом, остаток задолженности по договору № 33 купли-продажи автотранспортного средства от 27.07.2012 года составляет 47 000 рублей.

23.05.2012 года между Чигеневым Михаилом Алексеевичем и Закрытым акционерным обществом «Волгоспецстрой» был заключен договор № 22 купли-продажи автотранспортного средства, согласно которому Чигенев М.А. продал должнику автомобиль Mercedes-Benz GL 500 4 Matic, VIN WDC1648861А440973, а должник обязал был оплатить стоимость указанного транспортного средства.

23.05.2012 года Чигенев М.А. передал должнику автомобиль Mercedes-Benz GL 500 4 Matic, VIN WDC1648861А440973, что подтверждается актом приема-передачи от 23.05.2012 года.

Согласно п.1.2. договора стоимость автотранспортного средства составляет 2 500 000 рублей.

Согласно п.2.3. договора в редакции дополнительного соглашения № 1 от 25.05.2012 года должник обязан был оплатить денежную сумму в размере 2 500 000 рублей до 30.06.2012 года.

Обязательства по оплате должником исполнено частично в сумме 1 600 000 рублей.

Остаток задолженности по договору № 22 купли-продажи автотранспортного средства от 24.05.2012 года составляет 900 000 рублей.

В связи с тем, что денежные средства в общей сумме 10 640 530 руб. 94 коп. до настоящего времени должником не возвращены, Чигенев М.А. обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

В соответствии с положениями статей 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, односторонний отказ от исполнения обязательства и односторонне изменение его условий не допускается.

Согласно п.1. статьи 807 Гражданского кодекса российской Федерации по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Договор займа является реальной сделкой и считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В силу пункта 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В соответствии с абзацем 3 пункта 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д.

Так, от займодавца суд вправе истребовать документы, подтверждающие фактическое наличие у него денежных средств в размере суммы займа к моменту их передачи должнику (в частности, о размере его дохода за период, предшествующий заключению сделки), сведения об отражении в налоговой декларации, подаваемой в соответствующий период, сумм, равных размеру займа или превышающих его. О снятии такой суммы со своего расчетного счета (при его наличии), а также иные (помимо расписки) доказательства передачи денег должнику. От должника суд вправе потребовать представления документов, свидетельствующих о его операциях с этими денежными средствами (первичные бухгалтерские документы или банковские выписки с расчетного счета индивидуального предпринимателя) , в том числе об их расходовании.

Также в таких случаях при наличии сомнений во времени изготовления документов суд может назначить соответствующую экспертизу, в том числе по своей инициативе (пункт 3 статьи 50 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)").

Чигеневым Михаилом Алексеевичем в качестве доказательств наличия возможности предоставить заем должнику представлены следующие доказательства: справки 2-НДФЛ по месту работы, заверенные надлежащим образом налоговым органом, из которых следует, что доходы составили: за 2006 год – 24 090 руб. 91 коп., за 2007 год – 161 844 руб. 19 коп., за 2008 год – 515 317 руб. 13 коп., за 2009 год – 439 997 руб. 33 коп., за 2010 год – 394 676 руб. 70 коп., за 2011 год – 578 036 руб. 93 коп., за 2012 год – 458 137 руб. 88 коп., за 2013 год – 450 352 руб. 89 коп., за 2014 год – 230 514 руб. 67 коп., а также выписка со счета № 40817810004950000839 в ОАО «Альфабанк» о наличии денежных средств в сумме 5 218 453,70 руб. на 24.03.2014 г.; расходный кассовый ордер № 12 от 28.03.2014 г. ОАО «Альфабанк» на сумму 5 000 000 руб., расходный кассовый ордер № 11 от 28.03.2014 г. ОАО «Альфабанк» на сумму 5 000 000 руб.

Помимо этого, Чигенев М.А. свое имущественное положение подтверждает договорами займа от 23 марта 2014 года, по условиям которого Гаврилова Г.В. передала в собственности Чигеневу М.А. денежные средства в сумме 4 800 000 рублей, а также распиской в получении денежных средств от Гавриловой Г.В. в сумме 4 800 000 рублей и от 28 марта 2014 года, по условиям которого Чигенев А.И. передал в собственности Чигеневу М.А. денежные средства в сумме 5 000 000 рублей, и распиской в получении денежных средств в сумме 5 000 000 рублей от Чигенева А.И. от 28 марта 2014 года.

Должник в качестве доказательств оприходования денежных средств, полученных от Чигенева Михаила Алексеевича, представил в материалы дела следующие доказательства: бухгалтерские балансы за 2013 год и на 31.03.2014 года с оборотно-сальдовой ведомостью по счету 66, из которых усматривается отражение заемных средств в общей сумме 11 770 000 рублей.

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО «Волгоспецстрой» (кассовой книгой за 2014 г.) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по приходному кассовому ордеру № 23 от 26.03.2014 г. на сумму 670 000 рублей и приходным кассовым ордером № 74 от 22.07.2014 г. на сумму 50 000 рублей.

В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа № 1 от 25.03.2014 г. были внесены ЗАО «Волгоспецстрой» на расчетный счет № 40702810816160001103 в филиале «Поволжский» ЗАО «Глобэксбанк», что подтверждает кассовым ордером № 1 от 26.03.2014 г. и в последующем направлены на выплату заработной платы работникам (что подтверждается платежными поручениями № 559 от 26.03.2014 г. на сумму 35 670 руб., № 558 от 26.03.2014 г. на сумму 35 670 руб.) оплату экспертизы в ГАУ СО «Государственная экспертиза проектов в строительстве» (что подтверждается платежным поручением № 557 от 26.03.2014 г. на сумму 596 732,14 руб.).

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО «Волгоспецстрой» (кассовой книгой за 2014 г.) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по приходному кассовому ордеру № 46 от 28.05.2014 г. на сумму 700 000 рублей.

В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа № 6 от 27.05.2014 г. были внесены ЗАО «Волгоспецстрой» на расчетный счет № 40702810816160001103 в филиале «Поволжский» ЗАО «Глобексбанк», что подтверждает кассовым ордером № 1 от 28.05.2014 г. и в последующем направлены на оплату задолженности за электроэнергию ОАО «Самараэнерго (что подтверждается платежным поручение № 957 от 30.05.2014 г. на сумму 125 436,51 руб.), оплату ГСМ (что подтверждается платежным поручение № 971 от 30.05.2014 г. на сумму 53 597,33 руб., № 969 от 30.05.2014 г. на сумму 526 496,28 руб.).

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО «Волгоспецстрой» (кассовой книгой за 2014 г.) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по приходному кассовому ордеру № 47 от 30.05.2014 г. на сумму 1 910 000 рублей, приходному кассовому ордеру № 51 от 04.06.2014 г. на сумму 190 000 рублей.

В свою очередь, денежные средства, полученные от Чигенева М.А. по договору займа № 7 от 30.05.2014 г. были внесены ЗАО «Волгоспецстрой» на расчетный счет № 40702810400000005791 в ОАО «Первый объединенный банк» что подтверждает кассовым ордером № 185 от 30.05.2014 г. на сумму 260 000 руб., и № 190 от 30.05.2014 г. на сумму 1 650 000 руб. и в последующем направлены на оплату взносов в пенсионный фонд РФ (что подтверждается платежным поручение № 154 от 02.06.2014 г. на сумму 1 503 719,40 руб.), оплату ГСМ (что подтверждается платежным поручение № 30 000 от 02.06.2014 г. на сумму 300 000 руб.), выплату заработной платы за февраль 2014 г. (что подтверждается платежным поручением № 1 от 04.06.2014 г. на сумму 267 445,42 руб. № 999 от 04.06.2014 г. на сумму 30 000 руб.).

Первичными бухгалтерскими документами ЗАО «Волгоспецстрой» (кассовой книгой за 2014 г.) подтверждается оприходование денежных средств, полученных от Чигенева М.А. по