Постановление Правительства Вологодской области от 29.09.2003 № 908

  


                  ПРАВИТЕЛЬСТВО ВОЛОГОДСКОЙ ОБЛАСТИ

                            ПОСТАНОВЛЕНИЕ


     От 29.09.2003 N 908
     г.Вологда
                                      Утратилo силу - Постановление
                                    Правительства Вологодской области
                                         от 25.07.2011 г. N 900
     Об утверждении Условий эмиссии
     и обращения облигаций государственного
     облигационного займа Вологодской области
     с фиксированным купонным доходом


     В  соответствии  со статьей 9 Федерального закона от 29 июля 1998
года  N  136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и
муниципальных ценных бумаг", законом области от 25 декабря 2002 года N
855-ОЗ   "Об   областном   бюджете   на  2003  год"  и  постановлением
Правительства  области  от  12  мая 2003 года N 404 "О порядке эмиссии
облигаций  Государственного  облигационного займа Вологодской области"
(с  последующими изменениями), в целях осуществления эмиссии облигаций
государственного  облигационного займа Вологодской области в 2003 году
Правительство области ПОСТАНОВЛЯЕТ:

     1.    Утвердить    Условия    эмиссии   и   обращения   облигаций
государственного    облигационного   займа   Вологодской   области   с
фиксированным купонным доходом (прилагаются).

     2.  Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на
начальника   департамента   финансов   области,   первого  заместителя
Губернатора области Г.С.Изотову.
     Справку  о  выполнении постановления представить к 1 декабря 2006
года.


     Губернатор области          В.Е.Позгалев


                                            УТВЕРЖДЕНЫ
                             постановлением Правительства области


                     УСЛОВИЯ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ
облигаций государственного облигационного займа Вологодской области с
                    фиксированным купонным доходом

     1. Общие положения

     1.1.  Настоящие Условия разработаны в соответствии с Генеральными
условиями    эмиссии    и    обращения    облигаций   государственного
облигационного   займа   Вологодской   области  (далее  -  Генеральные
условия),  утвержденными  постановлением  Правительства  области от 12
мая  2003  года  N  404  "О порядке эмиссии облигаций Государственного
облигационного    займа    Вологодской    области"   (с   последующими
изменениями),  и  определяют  порядок  эмиссии,  обращения и погашения
облигаций  государственного облигационного займа Вологодской области с
фиксированным купонным доходом (далее - облигации).
     1.2.  Эмитентом облигаций является субъект Российской Федерации -
Вологодская    область   в   лице   Правительства   области,   высшего
исполнительного  органа  государственной  власти  Вологодской области.
Непосредственные   функции  эмитента  исполняет  департамент  финансов
области. Местонахождение Эмитента: 160035, г. Вологда, ул. Герцена, д.
2.
     1.3.   Вид   ценных   бумаг   -   облигации.  Облигации  являются
государственными  документарными  ценными  бумагами  на предъявителя с
фиксированным  купонным  доходом  ,  с  обязательным  централизованным
хранением в депозитарии.
     1.4.  Облигации  предоставляют  их  владельцам право на получение
номинальной  стоимости облигаций при их погашении и купонного дохода в
виде  процента  к  номинальной  стоимости  облигации, выплачиваемого в
порядке, установленном настоящими Условиями.
     1.5.  Эмиссия  отдельных  выпусков  облигаций  осуществляется  на
основании  решений  о  выпуске  облигаций (далее - решение о выпуске),
принимаемых  Эмитентом  в  соответствии  с  Генеральными  условиями  и
настоящими Условиями.
     Каждый  выпуск  облигаций  имеет  государственный регистрационный
номер.  Облигации  с  одним  государственным  регистрационным  номером
предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.
     Решение  о  выпуске  облигаций  содержат условия, предусмотренные
статьей  11  Федерального  закона "Об особенностях эмиссии и обращения
государственных и муниципальных ценных бумаг".
     1.6.  Срок  обращения  облигаций  устанавливается  в  решениях  о
выпуске и не может быть менее 1 (одного) года и более 3 (трех) лет.
     1.7.   Номинальная  стоимость  облигации  составляет  1000  (одну
тысячу) рублей.
     1.8.   Размещение,   обращение   и   погашение   облигаций  может
осуществляться   только   в   результате   заключения   сделок   через
организатора  торговли  на  рынке ценных бумаг в порядке, определенном
законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.
     1.9.   Владельцы   облигаций   совершают   сделки  с  облигациями
исключительно  через  профессиональных  участников рынка ценных бумаг,
имеющих   лицензии  на  осуществление  брокерской  и  (или)  дилерской
деятельности на рынке ценных бумаг.
     1.10.  Документом, удостоверяющим права, закрепляемые облигациями
каждого  выпуска,  является глобальный сертификат, оформляемый на этот
выпуск.  Глобальный  сертификат хранится в Уполномоченном депозитарии.
Сертификат на руки владельцам облигаций не выдается.
     1.11.  Учет  и  удостоверение  прав  на облигации каждого выпуска
осуществляется в виде записей по счетам депо в депозитариях.
     Депозитариями  являются  профессиональные  участники рынка ценных
бумаг, имеющие лицензию на осуществление депозитарной деятельности.
     Функции   депозитария   выполняют   Уполномоченный   депозитарий,
Расчетный депозитарий и депозитарии, являющиеся депонентами Расчетного
депозитария.
     Расчетный   депозитарий  осуществляет  депозитарное  обслуживание
сделок  с облигациями, заключаемых профессиональными участниками рынка
ценных бумаг через организатора торговли, учет и удостоверение прав на
облигации  на  счетах  депо  владельцев,  а  также ведение счетов депо
номинальных держателей и доверительных управляющих.
     1.12.  Право собственности на облигации переходит к приобретателю
в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

     2. Порядок эмиссии и обращения облигаций
     2.1.  Размещение облигаций осуществляется путем совершения сделок
купли-продажи  Уполномоченным  агентом Эмитента по поручению и за счет
Эмитента   через  организатора  торговли  на  рынке  ценных  бумаг,  в
соответствии с настоящими Условиями и решением о выпуске.
     2.2. Дата начала размещения облигаций устанавливается в решении о
выпуске.
     Опубликование   и   (или)  раскрытие  иным  способом  информации,
содержащейся в решении о выпуске, осуществляется не позднее чем за два
рабочих  дня до даты начала размещения выпуска облигаций в официальном
сообщении   в   средствах   массовой  информации  об  эмиссии  выпуска
облигаций.
     2.3.  Первичное  размещение облигаций проводится путем совершения
сделок купли-продажи через организатора торговли на рынке ценных бумаг
в  течение  двух  рабочих  дней,  начиная  с  даты  начала  размещения
облигаций.
     2.4.  Датой  окончания  первичного размещения облигаций считается
второй  рабочий  день, начиная с даты начала размещения облигаций, или
день  размещения  последней  облигации в зависимости от того, какой из
указанных дней наступит ранее.
     2.5. В дату начала размещения облигаций проводится аукцион.
     2.6.  В день аукциона потенциальные владельцы облигаций, действуя
через  профессиональных  участников  рынка  ценных бумаг, подают через
организатора  торговли  на  рынке  ценных  бумаг  заявки,  в каждой из
которых  должна  быть  указана  цена, по которой они готовы приобрести
облигации,  и соответствующее этой цене количество облигаций. Поданные
заявки   должны   быть  обеспечены  соответствующим  объемом  денежных
средств,  необходимых для полной оплаты указанных в заявке облигаций с
учетом  комиссионного  сбора  организатора  торговли  на  рынке ценных
бумаг.
     2.7.  Эмитент  в  соответствии  с  условиями  поданных на аукцион
заявок определяет цену отсечения и средневзвешенную цену аукциона.
     2.8.  Заявки  на покупку облигаций на аукционе удовлетворяются на
условиях цены, указанной в заявке, но не ниже цены отсечения.
     2.9.  Заявки  на  покупку  облигаций  во  второй  день первичного
размещения  удовлетворяются  по  средневзвешенной цене, определенной в
ходе  аукциона,  проведенного  в  дату  начала  размещения  облигаций.
Начиная  со  второго  дня первичного размещения, облигации продаются с
учетом накопленного купонного дохода по облигациям.
     2.10.  Не  размещенные  в  течение  периода первичного размещения
облигации  могут  размещаться  Эмитентом  в  течение  2003  года путем
продажи на вторичных торгах.
     2.11.  Обращение облигаций осуществляется путем заключения сделок
купли-продажи  через  организатора  торговли  на рынке ценных бумаг, а
также  других  сделок,  в  соответствии с законодательством Российской
Федерации.
     2.12.  Все расчеты по облигациям производятся в валюте Российской
Федерации.

     3. Порядок осуществления прав, удостоверенных облигациями
     3.1.  Владельцы  облигаций  имеют  право на получение номинальной
стоимости облигаций в установленную решением о выпуске дату погашения.
     3.2.  Владельцы  облигаций  имеют  право  на  получение купонного
дохода  в  виде  процента  к  номинальной  стоимости  облигаций в даты
купонных выплат, установленные решением о выпуске.
     3.3.  Владельцы  облигаций  имеют  право  владеть, пользоваться и
распоряжаться   принадлежащими   им   облигациями   в  соответствии  с
законодательством Российской Федерации.
     Владельцы     облигаций    могут    совершать    с    облигациями
гражданско-правовые   сделки   в   соответствии   с  законодательством
Российской  Федерации,  Генеральными условиями, настоящими Условиями и
решениями о выпуске.
     3.4.  Эмитент обязуется обеспечить права владельцев облигаций при
соблюдении  ими  установленного законодательством Российской Федерации
порядка осуществления этих прав.

     4. Размер дохода и порядок его расчета
     4.1.  Доходом  по  облигациям  является  купонный  доход, а также
разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки облигаций с
исключением  накопленных  на  момент  реализации (погашения) и покупки
купонных доходов.
     4.2. Купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной
стоимости облигации.
     4.3.  Величина  купонного  дохода  по  облигациям устанавливается
Эмитентом в решении о выпуске на весь период обращения облигаций.
     4.4.  Длительность  купонных  периодов в днях, величина купонного
дохода  на  каждый купонный период в процентах к номинальной стоимости
облигаций и даты выплат купонного дохода по облигациям устанавливаются
Эмитентом в решении о выпуске.
     4.5.  При  обращении  облигации  образуется  накопленный купонный
доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости
облигации,  рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших
от  даты  выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного
дохода.
     4.6.  Величина  купонного  дохода  (в  процентах  годовых)  Сr на
очередной купонный период определяется по формуле:

     Сr=(Cн*365)/К,
     где  Сr - величина купонного дохода на очередной купонный период,
в процентах годовых;
     Сн  -  величина  купонного дохода на очередной купонный период, в
процентах от номинала;
     К - количество календарных дней в очередном купонном периоде.
     4.7. Величина накопленного купонного дохода НКДt по облигациям на
текущую дату (в рублях) рассчитывается по формуле:

     НКДt=(Н*Сн*(К-Т))/(К*100),
     где НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;
     Н - номинальная стоимость облигации, в рублях;
     Сн - величина купонного дохода, в процентах от номинала;
     К  -  количество  дней  в  данном  купонном  периоде; первый день
данного  купонного  периода  -  дата  купонной  выплаты по предыдущему
купону  (дата  начала  размещения  для  целей  расчета НКДt по первому
купону), последний день - день купонной выплаты по данному купону;
     Т  -  количество дней до даты купонной выплаты по данному купону,
включая день купонной выплаты и не включая текущий день.
     Значение НКДt, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется
с точностью до копейки следующим путем:
     -  если  дробная  часть  копейки составляет менее 0,5 копейки, то
НКДt уменьшается до целой копейки;
     -  если  дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то
НКДt увеличивается до целой копейки.
     Величина  накопленного  купонного  дохода  НКДt(%) в процентах от
номинальной стоимости облигации рассчитывается следующим образом:

     НКДt(%)=НКДt/Н*100%,
     где  НКДt(%)  -  накопленный  купонный  доход  на текущую дату, в
процентах от номинала;
     НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;
     Н - номинальная стоимость облигации, в рублях.
     4.8.  Доходность  к  ближайшей  купонной  выплате на текущую дату
определяется по формуле:

     Y=(((100+Сн)/(Ц+НКДt(%)))-1)*(365/T)*100%,
     где  Y - доходность к ближайшей купонной выплате на текущую дату,
в процентах годовых;
     Сн  -  величина  купонного  дохода  на текущий купонный период, в
процентах от номинала;
     Ц - цена на текущую дату, в процентах от номинала;
     НКДt(%) - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах
от номинала;
     Т - количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.
     4.9.  Годовая  доходность  облигации  к погашению на текущую дату
определяется путем решения следующего уравнения:

                      100                   n          Ci
     Ц+НКДt(%)= ----------------------- + Summ -------------------
                            п/365           1              Ti/365
                   (1+Д/100)                      (1+Д/100)
     где Ц - цена на текущую дату, в процентах от номинала;
     НКДt(%) - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах
от номинала;
     Д  -  годовая доходность облигации к погашению на текущую дату, в
процентах годовых;
     П   -  количество  дней  до  погашения  облигаций,  включая  день
погашения и не включая текущий день;
     Ci  -  величина  купонного  дохода  на  i-ый  купонный  период, в
процентах от номинала;
     Ti  -  количество  дней  до  i-ой  купонной выплаты, включая день
купонной выплаты и не включая текущий день;
     n - количество предстоящих выплат купонного дохода.

     5. Прочие условия эмиссии
     5.1.  Погашение облигаций осуществляется по номинальной стоимости
облигаций.
     5.2.  Погашение  облигаций осуществляется Эмитентом или Платежным
агентом  по  поручению  и  за  счет  Эмитента  путем  перевода  в день
погашения  облигаций в торговой системе организатора торговли на рынке
ценных бумаг суммы средств, равной номинальной стоимости облигаций, на
счета  профессиональных  участников  рынка ценных бумаг, обслуживающих
владельцев  облигаций  на  дату  погашения,  либо  на  счет Расчетного
депозитария в целях дальнейшего перечисления данных средств владельцам
облигаций.
     5.3.   Выплата  купонного  дохода  по  облигациям  осуществляется
Эмитентом  или Платежным агентом по поручению и за счет Эмитента путем
перевода   в   день   выплаты  купонного  дохода  в  торговой  системе
организатора  торговли на рынке ценных бумаг суммы купонного дохода на
счета  профессиональных  участников  рынка ценных бумаг, обслуживающих
владельцев  облигаций  на  дату выплаты купонного дохода, либо на счет
Расчетного депозитария в целях дальнейшего перечисления данных средств
владельцам облигаций.
     5.4.  Если  дата  погашения  облигаций  и (или) выплаты купонного
дохода приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие
действия  осуществляются  Эмитентом  или Платежным агентом в следующий
рабочий день.
     5.5.   Налогообложение   доходов   от   операций   с  облигациями
осуществляется   в   соответствии   с   законодательством   Российской
Федерации.

     6. Информация об Эмитенте
     6.1.  В  соответствии с законом области от 25 декабря 2002 года N
855-ОЗ  "Об областном бюджете на 2003 год" (с последующими изменениями
и  дополнениями) установлены следующие параметры областного бюджета на
2003 год:
     доходы - 7623720,3 тыс. рублей;
     расходы - 8018829,5 тыс. рублей, в том числе:
     текущие расходы - 6558533,2 тыс. рублей,
     капитальные расходы - 1460296,3 тыс. рублей;
     дефицит областного бюджета - 395109,2 тыс. рублей;
     предельный  объем государственного долга Вологодской области на 1
января 2004 года - 3070033,3 тыс. рублей;
     предельный  объем расходов на обслуживание государственного долга
Вологодской области - 9314,8 тыс. рублей.
     6.2.  По  состоянию  на  1  сентября 2003 года суммарная величина
государственного  долга  Вологодской области составляет 2106232,2 тыс.
рублей.
     6.3.  Сведения  об  исполнении областного бюджета за 2000, 2001 и
2002 годы приведены в приложении к настоящим Условиям.


                                            Приложение
                             к  Условиям эмиссии и обращения облигаций
                             государственного   облигационного   займа
                             Вологодской   области   с   фиксированным
                             купонным доходом

Сведения об исполнении областного бюджета Вологодской области за 2000,
                           2001, 2002 годы
тыс. руб.
Наименование показателей                   2000 год    2001 год    2002 год

ДОХОДЫ

НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ                           4810786     3154089     4063621

ПРЯМЫЕ НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ,                  3662730     2782639     3479702
ДОХОД, ПРИРОСТ КАПИТАЛА

Налог на прибыль                           3580832     2123408     2528817

Подоходный налог с физических лиц          80136       657174      948173

Налог на игорный бизнес                    1762        2057        2712

НАЛОГИ НА ТОВАРЫ И УСЛУГИ                  929835      143993      260851
ЛИЦЕНЗИОННЫЕ И РЕГИСТРАЦИОННЫЕ СБОРЫ

Налоги на добавленную стоимость на         815047      0           0
товары,производимые на территории РФ,
и услуги

Акцизы                                     57933       90434       161136

Лицензионные и регистрационные сборы       2477        2549        833

Налог на покупку иностранных денежных      6645        7123        8594
знаков

Налог с продаж                             47733       43887       90288

НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД                 13082       13343       56679

НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО                        162600      172809      181548

ПЛАТЕЖИ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИРОДНЫМИ          38906       39750       83846
РЕСУРСАМИ

ПРОЧИЕ НАЛОГИ, СБОРЫ, ПОШЛИНЫ              3633        1555        995

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ                         57994       46050       245891

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ОТ БЮДЖЕТОВ     43348       1001222     1483939
ДРУГИХ
УРОВНЕЙ:

-дотации                                   0           77337       398994

-дотации на выравнивание уровня бюджетной  0           59799       0
обеспеченности

-субсидии                                  0           100622      267431

-субвенции                                 0           762414      719604

- средства, полученные по взаимным         53601       1050        97910
расчетам

- трансферты                               -10803      0           0

ДОХОДЫ ЦЕЛЕВЫХ БЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ            38009       1325474     1237993

ВСЕГО ДОХОДОВ                              4950874     5643251     7170661

РАСХОДЫ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ                 205170      258996      291934

СУДЕБНАЯ ВЛАСТЬ                            29          4375        6686

ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ И          335733      337999      459341
ОБЕСПЕЧЕНИЕ БЕЗОПАСНОСТИ ГОСУДАРСТВА

ПРОМЫШЛЕННОСТЬ, ЭНЕРГЕТИКА И               0           230014      169928
СТРОИТЕЛЬСТВО

ФУНДАМЕНТАЛЬНЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ И СОДЕЙСТВИЕ  0           0           0
НТП

СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО И РЫБОЛОВСТВО           674551      373452      364805

ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ И ПРИРОДНЫХ        12487       17904       26745
РЕСУРСОВ, ГИДРОМЕТЕОРОЛОГИЯ, КАРТОГРАФИЯ
И ГЕОДЕЗИЯ

ТРАНСПОРТ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО, СВЯЗЬ И     76190       18669       16060
ИНФОРМАТИКА

РАЗВИТИЕ РЫНОЧНОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ           0           0           0

ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО             154883      6260        1796

ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ И ЛИКВИДАЦИЯ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ   10625       12714       17512
СИТУАЦИЙ И ПОСЛЕДСТВИЙ СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ

ОБРАЗОВАНИЕ                                663068      647862      796111

КУЛЬТУРА И ИСКУССТВО                       162044      133437      179692

СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ               49360       49842       49613

ЗДРАВООХРАНЕНИЕ И ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА      601469      453018      548435

СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА                        456918      519986      597210

ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА        9793        5145        27737

ПРОЧИЕ РАСХОДЫ                             220445      17131       76136

- бюджетные ссуды                          4790        -38337      -33960

- прочие расходы, не отнесенные к другим   70895       46279       85481
подразделам

ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ БЮДЖЕТАМ ДРУГИХ УРОВНЕЙ  1103218     1343599     1902835

- Дотации                                  731026      652791      715900

- средства, передаваемые по взаимным       97366       2200        148886
расчетам

-Субвенции, передаваем. в местные бюджеты  274826      688608      993537

-Субсидии, передаваем.в местные бюджеты    0           0           44512

РАСХОДЫ ЦЕЛЕВЫХ БЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ           38453       1788807     1662583

ВСЕГО РАСХОДОВ                             4774436     6270635     7195159

ПРЕВЫШЕНИЕ ДОХОДОВ НАД РАСХОДАМИ           176438      -627384     -24498

ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ

ИЗМЕНЕНИЕ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА НА      -111372     56793       -192116
СЧЕТАХ В БАНКАХ В РУБЛЯХ

КУРСОВАЯ РАЗНИЦА

ГОСУДАРСТВЕННЫЕ (МУНИЦИПАЛЬНЫЕ) ЦЕННЫЕ     -27330      0           -550
БУМАГИ

Привлеченные средства                      0           0           0

Погашение основной суммы задолженности     27330       0           550

БЮДЖЕТНЫЕ ССУДЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ ОТ БЮДЖЕТОВ    -30607      118693      77103
ДРУГИХ УРОВНЕЙ

Получение ссуд                             0           220000      365000

Погашение основной суммы задолженности     30607       101307      287897

ПРОЧИЕ ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО               -11169      300000      -50000
ФИНАНСИРОВАНИЯ

Получение кредитов                         15          300000      300

Погашение основной суммы задолженности     11184       0           50300

ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ПРОДАЖИ ИМУЩЕСТВА,          4027        21883       320050
НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ
СОБСТВЕННОСТИ

КРЕДИТНЫЕ СОГЛАШЕНИЯ И ДОГОВОРЫ,           0           130000      -130000
ЗАКЛЮЧЕННЫЕ ОТ ИМЕНИ СУБЪЕКТА РФ

Получение кредитов                         0           190000      355000

Погашение основной суммы долга             0           60000       485000

ИЗМЕНЕНИЕ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА НА      13          9           11
СЧЕТАХ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

Остатки на начало периода                  71          58          49

Остатки на конец периода                   58          49          51

ПРОЧИЕ ИСТОЧНИКИ ВНЕШНЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ   0           0           0

ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ            -176438     627384      24498