Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 25.04.1996 № 5-1-20/307

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                  ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                            П И С Ь М О


     В  связи  с  выходом  "Положения  об   обязательных   резервах
кредитных организаций, депонируемых  в  ЦБ  РФ"  от  30.03.96  N 37
сообщаем, что письмо Главного управления  ЦБ  РФ  по  г. Москве  от
29.03.96 N 05-1-20/230 утрачивает силу.
     В  составе  отчетности  по  контролю  за  формированием  фонда
обязательных   резервов    представляются    следующие    документы
(приложение):
     1. Расчет   регулирования   размера   обязательных   резервов,
подлежащих депонированию в ЦБ РФ (приложение N 1 к Положению N 37).
     2. Данные  о   ежедневных   остатках   привлеченных   средств,
участвующих в  расчете  обязательных  резервов  (приложение  N 2  к
Положению N 37).
     3. Расшифровка к  балансовому  счету  N 079  (код  обозначения
0792), принимаемая в  расчет  обязательных  резервов,  депонируемых
кредитной организацией (приложение N 2/1 к Положению N 37).
     4. Расшифровка в  балансовому  счету  N 812  (код  обозначения
8121) для расчета  обязательных  резервов,  депонируемых  кредитной
организацией (приложение N 2/2 к Положению N 37).
     5. Расшифровка  отдельных  балансовых   счетов   для   расчета
обязательных   резервов,   депонируемых   кредитной    организацией
(приложение N 2/3 к Положению N 37).
     6. Расчет средней хронологической величины  наличных  денежных
средств в кассе кредитной организации  (учитываемых  на  балансовых
счетах  N 031,  033,  035 -  в  пределах   установленного   лимита)
(приложение N 2/4 к Положению N 37).
     Указанные  приложения  включаются  в  п. 8  "Описи  документов
кредитной организации, направляемых в составе отчетности в РКЦ  для
расчета ФОР и экономических нормативов", введенной письмом ГУ ЦБ РФ
по  г. Москве  от  26.03.96  N 06-4-48/61,   и   представляются   в
установленные сроки сдачи отчетности кредитной организации.
     Суммы  по  приложению  N 2  проставляются  по  счетам  второго
порядка.  В  случае   отсутствия   каких-либо   счетов   суммы   не
проставляются (счет не указывается).
     В случае отсутствия данных по приложениям N 2/1, 2/2, 2/3, 2/4
указанные  приложения  не  представляются,  а  в   сопроводительной
записке за подписью руководителя и  главного  бухгалтера  кредитной
организации указывается, какие приложения отсутствуют.


Заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве                                Ж.Р.Павлюченко



                                     Приложение
                                     к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                     от 25 апреля 1996 г.
                                     N 05-1-20/307



                                                Приложение N 1
                                                к Положению N 37
                                                от 30 марта 1996 г.


     Представляется на 1-е число месяца
     одновременно с балансом в установленные сроки

                              РАСЧЕТ
           регулирования размера обязательных резервов,
          подлежащих депонированию в Центральном банке РФ

__________________________________________________________________
               (наименование кредитной организации)
      на 1-е число _______________________________ 199 __ г.
                  (месяц, следующий за отчетным)
                                                    (сумма
                                                    в тыс. рублей)
1. Привлеченные средства на расчетных, текущих
   депозитных и других счетах, рассчитанные по
         средней хронологической
      (согласно разд. 2 Положения) - Всего:          _____________
   в том числе:
   1.1. Привлеченные средства по счетам до
   востребования и срочным обязательствам
   кредитной организации до 30 дней включительно     _____________
   1.2. Привлеченные средства по срочным
   обязательствам кредитной организации от 31 дня
   до 90 дней включительно                           _____________
   1.3. Привлеченные средства по срочным
   обязательствам кредитной организации от 91 дня и
   более                                             _____________
   1.4. Привлеченные средства по текущим счетам в
   иностранной валюте                                _____________
2. Средства, подлежащие депонированию в Банке
   России исходя из установленных нормативов
   обязательных резервов -
   Всего (стр. 2.5 + стр. 2.6)                       _____________
   в том числе:
   2.1. По счетам до востребования и срочным
   обязательствам кредитной организации до 30 дней
   включительно
   (стр. 1.1* установленный норматив в %)            _____________
   2.2. По срочным обязательствам кредитной
   организации от 31 дня до 90 дней включительно
   (стр. 1.2* установленный норматив в %)            _____________
   2.3. По срочным обязательствам кредитной
   организации от 91 дня и более
   (стр. 1.3* установленный норматив в %)            _____________
   2.4. Вычитаются:
   остатки кассы (в пределах установленного Банком
   России лимита), учитываемые на б/сч. N 031,
   033, 035, рассчитанные по средней
   хронологической за расчетный период               _____________
   2.5. Итого (стр. 2.1 + 2.2 + 2.3 минус 2.4)       _____________
   2.6. По текущим счетам в иностранной валюте
   (стр. 1.4* установленный норматив в %)            _____________
3. Фактически внесено обязательных резервов на дату
   расчета - всего:                                  _____________
   3.1. По обязательствам в рублях                   _____________
   3.2. По обязательствам в иностранной валюте       _____________
4. Подлежат дополнительному перечислению
   средства обязательных резервов
   (стр. 2 минус стр. 3) - Всего:                    _____________
   в том числе:
   4.1. По обязательствам в рублях
   (стр. 2.5 минус стр. 3.1)                         _____________
   4.2. По обязательствам в иностранной валюте
   (стр. 2.6 минус стр. 3.2)                         _____________
5. Подлежат возврату излишне перечисленные
   средства обязательных резервов
   (стр. 3 минус стр. 2) - Всего:                    _____________
   в том числе:
   5.1. По обязательствам в рублях
   (стр. 3.1 минус стр. 2.5)                         _____________
   5.2. По обязательствам в иностранной валюте
   (стр. 3.2 минус стр. 2.6)                         _____________
   Руководитель                              Главный бухгалтер
   кредитной организации        М.П.         кредитной организации
   _____________________                     _____________________
   (подпись, Ф.И.О.)                         (подпись, Ф.И.О.)
   "___" ____________ 199 _ г.
   "Расчет проверен"
   Уполномоченное лицо
   учреждения Банка России
   (должность)             _____________________ (подпись, Ф.И.О.)
                                        "___" __________ 199 __ г.



                                                Приложение N 2
                                                к Положению N 37
                                                от 30 марта 1996 г.


                              ДАННЫЕ
            о ежедневных остатках привлеченных средств,
           участвующих в расчете обязательных резервов,
             на " ____" _________________ 1999 ____ г.

                                                      (в тыс. руб.)

                Остаток по счету на каждый календарный день месяца
    N БС
                01...дата   дата  дата ...   ...   дата  01...

1. Счета в ин.
   валюте
    070
    071
    078
    079
    084
    088

1.1. ИТОГО:

Расшифровки по
счетам
(вычитаются):
0791
0792

1.2. ИТОГО:



1.3. ВСЕГО:
(стр. 1.1 минус
стр. 1.2):

1.4. Средняя
хронологическая
ежедневных
балансовых
остатков


2. Рублевые счета до  Остаток по счету на каждый календарный день месяца
   востребования
   и срочные
   обязательства
   банка до 30 дней
   включительно

                      01...дата   дата  дата ...   ...   дата  01...

      090

      100
 (100 П - 100 А)

      120
 (100 П - 120 А)

      130*

      131*

      132*

      133*

      134*

      141

      142

      144

      145
 (145 П - 145 А)

      157

      158

      17
 (172 + 173 - 182)

      196

      199

      200

      204

      205

      206

      208

      220

      221

      222

      240

      242

      243

      244

      245

      246

      248

      260

      261

      262

      263

      264

      267

      268

      269

      280

      281

      282

      284

      286

      287

      288

      289

      300

      301

      320

      321

      323

      324

      340

      341

      342

      345

      360

      361

      362

      363

      364

      365

      366

      367

      381

      382

      383

      384

      385

      386

      387

      388

      389

      400

      401

      402

      403

      404

      405

      406

      407

      408

      409

      420

      421

      422

      423

      424

      425

      426

      427

      428

      429

      440

      441

      446

      460

      461

      465

      466

      467

      468

      480

      483

      500

      501

      508

      509

      520

      521

      526

      540

      541

      542

      560

      561

      562

      563

      564

      565

      566

      567

      568

      569

      580

      581

      582

      583

      584

      585

      586

      587

      600

      601

      602

      603

      605

      606

      607

      608

      609

      614

      631

      640

      641

      642

      643

      644

      671

      672
 (672 П - 672 А)

      673

      690

      691

      692

      693

      694

      695

      696

      697

      698

      699

      700

      701

      702

      703

      704

      705

      706

      707

      708

      709

      710

      711

      713

      714

      715

      717

      718

      720

      722

      723

      724

      726

      741

      742

      743

      744

      745

      746

      747

      748

      749

      750

      751

      807

      809
 (809 П - 808 А)

      810

      811

      812

      817
 (817 П - 817 А)

      818

      819

      900

      907
 (907 П - 907 А)

      915

2.1. ИТОГО:

Расшифровки по
счетам
(вычитаются):
7511
8101
8121

2.2. ИТОГО:

2.3. ВСЕГО:
(стр. 2.1 минус
 стр. 2.2)

2.4. Средняя
хронологическая
ежедневных
балансовых
остатков


3. Срочные            Остаток по счету на каждый календарный день месяца
   обязательства от
   31 дня до 90
   включительно

                      01...дата   дата  дата ...   ...   дата  01...

      196

      730

      732

      734

      736

      738

3.1. ВСЕГО:

3.2. Средняя
хронологическая
ежедневных
балансовых
остатков


4. Срочные            Остаток по счету на каждый календарный день месяца
   обязательства от
   91 дня и более

                      01...дата   дата  дата ...   ...   дата  01...

      196

      731

      733

      735

      737

      739

4.1. ИТОГО:

Расшифровки по
счетам
(вычитаются):
7311

4.2. ИТОГО:

4.3. ВСЕГО:
(стр. 4.1 минус
 стр. 4.2):

4.4. Средняя
хронологическая
ежедневных
балансовых
остатков

     ______________
     * По расчету обязательных резервов,  подлежащих  депонированию
на 1 января, пассивные остатки по счетам N 130-134  принимаются  за
минусом активных остатков по счетам N 130-134 на 1 января.
     Руководитель               кредитной               организации
____________________________
     (подпись, Ф.И.О)
   Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________
                                           (подпись, Ф.И.О)
     М.П.



                                                Приложение N 2/1
                                                к Положению N 37
                                                от 30 марта 1996 г.


  Расшифровка к балансовому счету N 079 (код обозначения 0792),
           принимаемая в расчет обязательных резервов,
               депонируемых кредитной организацией

            __________________________________________
               (наименование кредитной организации)
          в Банке России на "__" _____________ 199 __ г.
          Гарантии, подтвержденные в иностранных банках
        (отдельные лицевые счета балансового счета N 079)
                                                               (в тыс. руб.)

Дата (по Наименование             Сальдо   Сальдо   Сальдо зачета
балансу  принципала*              активное пассивное
на ...)                                              активное пассивное

   1                2                 3       4          5       6

  01...      АААА
             ББББ
             ....

             ВСЕГО

         Исключается из расчета
         резервов по б/сч. N 079
         (среднедневной остаток).    Х         Х       Х
         Код обозначения - 0792

  дата       АААА
             ББББ
             ....

             ВСЕГО

         Исключается из расчета
         резервов по б/сч. N 079
         (среднедневной остаток).    Х         Х       Х
         Код обозначения - 0792

   ....      АААА
             ББББ
             ....

             ВСЕГО

         Исключается из расчета
         резервов по б/сч. N 079
         (среднедневной остаток).    Х         Х       Х
         Код обозначения - 0792

  01...      АААА
             ББББ
             ....

             ВСЕГО

         Исключается из расчета
         резервов по б/сч. N 079
         (среднедневной остаток).    Х         Х       Х
         Код обозначения - 0792

--------------------
   * Принципал - лицо,  в пользу которого банк  заключает  договор
гарантии  с  банком  -  нерезидентом  или  международной платежной
системой.
   Руководитель кредитной организации ____________________________
                                           (подпись, Ф.И.О)
   Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________
                                           (подпись, Ф.И.О)
     М.П.



                                                Приложение N 2/2
                                                к Положению N 37
                                                от 30 марта 1996 г.


  Расшифровка к балансовому счету N 812 (код обозначения 8121),
           принимаемая в расчет обязательных резервов,
               депонируемых кредитной организацией

           __________________________________________
               (наименование кредитной организации)
          в Банке России на "__" _____________ 199 __ г.
                                                                             (в тыс. руб.)

Дата (по        Пассивный     Активный   Активный   Остатки, исключаемые из расчета
балансу на ...) остаток по    остаток по остаток по обязательных резервов по б/сч.
                лицевым счетамбалансовомубалансовому N 812 (код обозначения 8121)
                балансового   счету N 411счету N 412 (гр. 2 + гр. 3) в пределах гр. 1
                счета N 812,
                открытым для
                брокерских
                операций на
                ОРЦБ

     А              1              2          3                 4

   01...


   дата


   ....


   01...


   Руководитель кредитной организации ____________________________
                                           (подпись, Ф.И.О)
   Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________
                                           (подпись, Ф.И.О)
     М.П.



                                                Приложение N 2/3
                                                к Положению N 37
                                                от 30 марта 1996 г.


                           Расшифровка
  отдельных балансовых счетов для расчета обязательных резервов,
               депонируемых кредитной организацией

            __________________________________________
               (наименование кредитной организации)
          в Банке России на "__" _____________ 199 __ г.

Дата (по  Пассивный       Пассивный       Пассивный       Пассивный
балансу наостаток по      остаток         остаток по      остаток по
  ...)    балансовому     балансовому     балансовому     балансовому
          счету N 079     счету N 731     счету N 751     счету N 810
          уменьшается на: уменьшается на: уменьшается на: уменьшается на:
          - сумму         - пассивные     - сумму         - на сумму
          депозитов,      остатки         кредитов,       средств,
          привлеченных    отдельных       полученных от   выделенных
          под гарантии, в лицевых счетов  иностранных     Минфином РФ в
          обеспечение     этого счета, на банков          1992 г. по
          которых         которых                         решениям
          требуется       учитываются                     Правительства
          депонирование   выпущенные                      РФ для
          средств в       кредитной                       финансирования
          банках -        организацией                    инвестиционных
          корреспондентах,облигации со                         и
          включая         сроком                          конверсионных
          страховые       погашения                       программ
          депозиты по     свыше 5 лет
          кредитным
          картам и др.

   А         0791           7311            7511              8101

 01...

 дата

 ...


 01...

   Руководитель кредитной организации ____________________________
                                           (подпись, Ф.И.О)
   Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________
                                           (подпись, Ф.И.О)
     М.П.



                                                Приложение N 2/4
                                                к Положению N 37
                                                от 30 марта 1996 г.


                              РАСЧЕТ
    средней хронологической величины наличных денежных средств
     в кассе кредитной организации (учитываемых на балансовых
    счетах N 031, 033, 035 - в пределах установленного Банком
                          России лимита)

              _____________________________________
               (наименование кредитной организации)
               на " ___" ________________ 199 __ г.
                                                        (в тыс. руб.)

Дата   Лимит кассы, Фактические остатки          Фактические остатки
(по    установленныйденежных средств в           денежных средств в кассе,
балансуБанком Россиикассе, учитываемых на        учитываемых на б/сч. N 031,
на ...)             б/сч N 031, 033, 035         033, 035 в пределах
                                                 установленного лимита
                                                 (стр. 2 в пределах стр. 1)

  А          1                   2                              3

01...

дата

... ...

01...

Средний хронологический остаток денежных средств
в кассе, учитываемых на б/сч. N 031, 033, 035 в
пределах установленного лимита за отчетный месяц
(код обозначения 0315)




   Руководитель кредитной организации ____________________________
                                           (подпись, Ф.И.О)
   Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________________
                                           (подпись, Ф.И.О)
     М.П.