Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 20.03.1996 № 17-0-11/169

 



               ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                  ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                            П И С Ь М О


     Управление организации и исполнения госбюджета и  внебюджетных
фондов Главного управления Центрального банка Российской  Федерации
по г. Москве в соответствии с телеграммой Росцентрбанка от 04.03.96
N 30-96 просит обратить особое внимание на следующее.
     Начиная  с  1  марта  1996 года  в  отчетах  по  форме   N 412
"Ежемесячный отчет о кассовом исполнении  федерального  бюджета"  и
форме N 413 "Ежемесячный дополнительный отчет о кассовом исполнении
федерального бюджета" вводятся следующие группы:
     - группа   04   "Остатки   средств    федерального    бюджета,
направляемых на выплату заработной платы с начислениями  работникам
организаций бюджетной сферы, денежного довольствия военнослужащим и
сотрудникам органов  внутренних  дел,  стипендий,  пособий  и  иных
социальных выплат" (лицевые  счета  на  балансовом  счете  N 120  с
отличительным признаком в призначной части лицевого счета в  первом
разряде "7", открываемые в соответствии с телеграммой Росминфина от
12.02.96 N 3-А1-18, Росцентрбанка от 12.02.96 N 237).
     Отчетные данные по группе  04  сообщаются  по  соответствующим
символам, приведенным в приложениях 1, 2 к письму Росцентрбанка  от
30 декабря 1994 года N 134 "О схеме ежемесячного отчета о  кассовом
исполнении федерального бюджета".
     Отчетные данные, сообщаемые в группе 04, могут быть меньше или
равны отчетным данным по  соответствующим  символам,  сообщаемым  в
группе 02;
     - группа   05   "Остатки    средств    федерального    бюджета
прошлого года" (лицевые счета на балансовом счете  N 158  "Средства
федерального бюджета прошлого года", открываемом в  соответствии  с
телеграммой  Росцентрбанка  от  28  декабря   1995 года   N 151-95,
Росминфина  от  28  декабря  1995 года   N 3В1-07.   Дополнения   и
изменения -  телеграмма  Росцентрбанка  от  24   января   1996 года
N 12-96, Росминфина от 24 января 1996 года N 3-В1-07/2).
     Отчетные данные по группе  05  сообщаются  по  соответствующим
символам, приведенным в приложениях 1, 2 к письму Росцентрбанка  от
30 декабря 1994 года N 134 "О схеме ежемесячного отчета о  кассовом
исполнении федерального бюджета".
     При этом должно соблюдаться равенство:
     группа 04

        б/счет N 120 признак 07 = б/счет N 120 признак 07;
         (ф. N 412 + ф. N 413)          (ф. N 746)
   группа 05

         б/счет N 158 = б/счет N 158 = балансовые данные,
    (ф. N 412 + ф. N 413) (ф. N 746)
   где ф. N 746 - "Оперативный отчет о кассовом исполнении
                   федерального бюджета".
     Напоминаем:
     группа  01  "Доходы  федерального  бюджета"  б/сч. N 100   (ф.
N 412);
     группа 02  "Средства  федерального  бюджета"  б/сч. N 120  (ф.
N 412, N 413);
     группа 03 Расшифровка статьи  15  "Финансирование  капитальных
вложений" раздела 100 "Народное хозяйство",  раздела  256  "Расходы
средств внебюджетных и отраслевых фондов"  б/сч. N 120  (ф.  N 412,
N 413).
     группа 01

         б/счет N 100 = б/счет N 100 = балансовые данные;
          (ф. N 412)     (ф. N 746)
     группа 02

         б/счет N 120 = б/счет N 120 = балансовые данные
     (ф. N 412 + ф. 413)  (ф. N 746)
     Данные по ф. N 746, ф. N 746Д "Оперативный отчет  об  остатках
средств  на  счетах  местных  органов  власти   и   государственных
внебюджетных  фондов  Российской   Федерации"   представляются   по
г. Москве.
     Расхождения (за счет иногородних филиалов) данных ф. N 746, ф.
N 746Д  с  балансовыми  данными   (консолидированный   баланс)   по
состоянию на 1-е число каждого месяца представляются  в  письменном
виде не позднее 5-го числа каждого месяца с указанием  иногороднего
филиала, N балансового счета, суммы.


Начальник Управления
организации и исполнения
госбюджета и внебюджетных фондов                         Т.В.Шнигер